ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело №А55-26067/2019

г. Самара

27 января 2022 года

Резолютивная часть постановления объявлена 20 января 2022 года

Постановление в полном объеме изготовлено 27 января 2022 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: 

Председательствующего судьи Александрова А.И., 

судей Гадеевой Л.Р., Серовой Е.А., 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

с участием:

от ООО «СКАМПАВЕЯ» - представитель ФИО2 по доверенности от 10.01.2022;

от ООО «ФОКСАГРО» - представитель ФИО3 по доверенности от 10.01.2022;

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале №1, апелляционную жалобу ООО «Фоксагро» на определение Арбитражного суда Самарской области от 19 августа 2021 года об отказе во включении требования ООО «Фоксагро» в реестр требований кредиторов должника, по делу №А55-26067/2019 (судья Анаева Е.А.) о несостоятельности (банкротстве) ООО «Апикс СК» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 20 августа 2019 г. принято к производству заявление ООО «Фоксагро» и возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Апикс СК», ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 26.10.2019 г. в отношении общества с ограниченной ответственностью «Апикс СК», ИНН: 

<

***> введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден ФИО4.

В газете «Коммерсантъ» от 26.10.2019 №197 опубликовано сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения.

ООО «ФОКСАГРО» обратилось в арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов в размере 44 491 623,63 руб.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 27.11.2020 г. заявление ООО «ФОКСАГРО» о включении в реестр требований кредиторов принято к рассмотрению.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 23.12.2020 г. заявление ООО «ФОКСАГРО» о включении в реестр требований кредиторов удовлетворено, в реестр требований кредиторов Общества с ограниченной ответственностью «Апикс СК», в состав требований кредиторов третьей очереди включено требование ООО «ФОКСАГРО» в размере 41 953 296,42 руб.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.09.2020 определение Арбитражного суда Самарской области оставлено без изменения.

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 10.12.2020 года по делу №А55-26067/2019 определение Арбитражного суда Самарской области от 23.12.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.09.2020 по делу №А55-26067/2019 отменено, обособленный спор направлен на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 19 августа 2021 г. по делу № А55-26067/2019 отказано в удовлетворении заявления ООО «ФОКСАГРО» о включении в реестр требований кредиторов (вх. 224173 от 18.11.2019).

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО «Фоксагро» обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемый судебный акт отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении заявления ООО «Фоксагро» о включении в реестр требований кредиторов ООО «Апикс СК» в состав третьей очереди реестра требований кредиторов задолженности в размере 41 953 296 руб. 42 коп., производство в части включения в реестр требований кредиторов должника требования в размере 2 538 327 руб. 21 коп. прекратить.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 30 августа 2021 г. апелляционная жалоба оставлена без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 сентября 2021 г. апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 11 ноября 2021 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 ноября 2021 г. судебное разбирательство отложено на 07 декабря 2021 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07 декабря 2021 г. судебное разбирательство отложено на 22 декабря 2021 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 декабря 2021 г. произведена замена председательствующего судьи Буртасовой О.И. на судью Александрова А.И.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 декабря 2021 г. произведена замена судьи Кузнецова С.А. на судью Серову Е.А.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 декабря 2021 г. судебное разбирательство отложено на 20 января 2022 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 января 2022 г. произведена замена судьи Деминой Е.Г. на судью Гадееву Л.Р.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

В судебном заседании 20 января 2022 г. представитель ООО «Фоксагро» апелляционную жалобу поддержал в полном объеме, просил определение Арбитражного суда Самарской области от 19 августа 2021 года отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Представитель ООО «СКАМПАВЕЯ» возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, просил обжалуемый судебный акт оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 АПК РФ правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

В соответствии со ст. 32 Закона о банкротстве и ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Из доказательств имеющихся в материалах настоящего обособленного спора следует, что 03.10.2016 между ООО «Апикс СК» (Продавец) и ООО «ФОКСАГРО» (Покупатель) был заключен договор поставки № 16\10\01 СХ (далее - договор № 16\10\01 СХ).

Согласно пункту 1.1 указанного договора, Продавец обязуется передать в собственность Покупателя, а Покупатель принять и оплатить сельскохозяйственную продукцию (Товар) по ценам и на условиях, указанных в спецификациях на поставляемый товар, являющихся неотъемлемой частью договора.

В период действия договора № 16/10/01 СХ ООО «ФОКСАГРО» перечислило должнику в счет оплаты товара 184 443 600 руб. Должник поставил ООО «ФОКСАГРО» товар на сумму 182 279 245,41 руб.

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 22.10.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по договору № 16\10\01 составляет 2 164 354,59руб.

В качестве подтверждения факта поставки товара представлены товарные накладные (приложение № 6). В качестве подтверждения факта перечисления денежных средств представлены платежные поручения (приложение № 7).

В период с 20.04.2018 по 30.09.2019 ООО «ФОКСАГРО» по просьбе должника осуществляло погашение долга ООО «Апикс СК» перед третьими лицами.

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 22.10.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО», вытекающая из исполнения последним обязательств должника перед третьими лицами, составляет 2 644 844,17 руб.

После подписания акта сверки взаимных расчетов ООО «ФОКСАГРО» исполнило за должника денежные обязательства на 522 625,75 руб. Факт перечисления денежных средств представлены платежные поручения и банковские ордера (приложения № 1, 3). Общая сумма задолженности ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по данному основанию составляет 3 167 469,92 руб.

01 июля 2019 года между ООО «ФОКСАГРО» (Поставщик) и ООО «Апикс СК» (Покупатель) был заключен договор поставки запасных частей № 19-07-02 34 (далее - договор № 19-07-02 34).

В соответствии с пунктом 1.1 вышеуказанного договора, Продавец обязуется передать в собственность Покупателю товар в ассортименте, количестве и качестве, установленных договором, а Покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенные договором денежные средства (цену).

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 30.08.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по договору № 19-07-02 34 составляет 4 538 520,23 руб.

В качестве подтверждения факта поставки товара ООО «Фоксагро» представило товарные накладные (приложение № 10).

Между ООО «ФОКСАГРО» (Поставщик) и ООО «Апикс СК» (Покупатель) был заключен договор от 01.03.2019 № 19-03-01 ГСМ (далее - договор № 19-03-01 ГСМ).

Согласно пункту 1.2 указанного договора, Поставщик обязуется в порядке и на условиях, предусмотренных договором, передавать товар в собственность Покупателя, а Покупатель обязуется принимать иоплачивать товар на условиях договора.

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 22.10.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по договору № 19-03-01 ГСМ составляет 12 145 225,70 руб. В качестве подтверждения факта поставки товара представлены товарные накладные (приложение № 13).

20 апреля 2018 года между ООО «ФОКСАГРО» (Поставщик) и ООО «Апикс СК» (Покупатель) был заключен договор № 18-04-04 ГСМ (далее - договор № 18-04-04 ГСМ).

Согласно пункту 1.2 договора, поставщик обязуется в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим договором, передавать товар в собственность покупателю, а покупатель обязуется принимать и оплачивать товар на условиях настоящего договора.

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 22.10.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по договору № 18-04-04 ГСМ составляет 4 681 688,85 руб., из которых требование в размере 975 073,75 руб. уже включено в реестр требований кредиторов должника определением Арбитражного суда Самарской области от 26.10.2019.

26.09.2016 между ООО «ФОКСАГРО» (Заимодавец) и ООО «Апикс СК» (Заемщик) был заключен договор займа № АПК-2/1 (далее - договор № АПК-2/1). Часть суммы займа была перечислена после даты принятия заявления о признании должника банкротом -20.08.2019, а именно 18.09.2019 в размере 355 547,29 руб. Согласно акту сверки взаимных расчетов от 22.10.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по договору № АПК-2/1 составляет 18 769 438,09 руб.

В своей апелляционной жалобе и в дополнениях к ней ООО «Фоксагро» в обоснование заявленных требований указывает на то, что все договоры и действия осуществлённые во исполнения условий данных договоров были совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности как должника так и ООО «Фоксагро». Также заявитель апелляционной жалобы указывает на то, что сделанный судом первой инстанции вывод о наличии заинтересованности и аффилированности между кредитором и должником является неверным, сделанным при неполном исследовании материалов дела.

Суд апелляционной инстанции, принимая во внимание совокупность установленных обстоятельств в рамках настоящего обособленного спора, с учётом выполнения судом первой инстанции указаний арбитражного суда кассационной инстанции, данных в постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 10 декабря 2020 г., приходит к выводу об отклонении доводов апелляционной жалобы и соглашается с выводом суда первой инстанции об отсутствии оснований для удовлетворения требований заявления ООО «Фоксагро» о включении в реестр требований кредиторов, в силу следующего.

Так, согласно выпискам из ЕГРЮЛ, управляющим ООО «Фоксагро» является ФИО7. Учредителем Должника с 17.10.2018г. является ФИО8, директором и главным бухгалтером ФИО5 (являлась учредителем с 03.09.2013г. по 17.10.2018г.), директором ООО «Скампавея Агро» с марта 2018 г. был ФИО6.

При этом ФИО7 совместно с ФИО8 владеют более 51% ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие» (ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие», которым также подано заявление о включении в реестр требований кредиторов третьей очереди ООО «Апикс СК»). Требования ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие» включены в реестр требований кредиторов третьей очереди ООО «Апикс СК» Определением Арбитражного суда Самарской области от 12.12.2019г.

Кроме того, ФИО8 (в период с 17.10.2018г. по 22.08.2019г.) являлся владельцем (учредителем) ООО «Скампавея Агро», которое он продал 22.08.2019г. (непосредственно перед введением процедуры наблюдения в отношении ООО «Апикс СК») обществу с ограниченной ответственностью «ФОКСАГРО» в размере 100%.

Таким образом, как обоснованно указал суд первой инстанции в обжалуемом судебном акте, связь юридических и физических лиц очевидна – одни и те же физические лица являются директорами и учредителями одних и тех же юридических лиц, которые в свою очередь являются кредиторами должника - ООО «Апикс СК».

Также, согласно выписок о движении денежных средств по счетам ООО «Апикс СК» установлено, что в пользу ФИО7 перечислялись денежные средства за предоставление должнику консультационных услуг.

Кроме того, юридические и физические лица, а именно: ООО «Фоксагро», ООО «Апикс СК», ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие», ООО «Скампавея Агро» являются поручителями друг друга договору между ООО «Апикс СК» и АО «АЛЬФА-БАНК» № 01SC8L об открытии возобновляемой кредитной линии в российских рублях от «04» июня 2018 г., по коммерческому кредиту предоставленному в форме отсрочки платежа, с уплатой вознаграждения за использование кредитных ресурсов, по договору ООО «ФОКСАГРО» и ООО «НПП «Макстон-Тольятти» №7705/19-МТ от 29.05.2019г. и др.

Согласно п. 4.8 Кредитного соглашения № 01SC8L от 04.06.2018г. данные юридические лица объединены в Корпоративную группу «Заемщик - ООО «Апикс СК» гарантирует соблюдение установленных в п. 4.8.1. условий и ограничений (далее финансовые ковенанты), накладываемых на финансовую деятельность ООО «Апикс СК» и следующих юридических лиц: ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО», ООО «ФОКСАГРО», ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие».

Также, из доказательств имеющихся в материалах настоящего обособленного спора, следует, что поручителями ООО «ФОКСАГРО» являются ООО «Апикс СК» по договору поручительства № 7705/19-МТ/Пор-6 от 01.07.2019г., ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО» по договору поручительства № 7705/19- МТ/Пор-7от 01.07.2019г.; ФИО5 по договору поручительства № 7705/19-МТ/Пор-2 от 01.07.2019г.; ФИО7 по договору поручительства № 7705/19-МТ/Пор-З от 01.07.2019г.; ФИО6 по договору поручительства № 7705/19-МТ/Пор-4 от 01.07.2019г.

Из содержания выписок о движении денежных средств по расчетным счетам должника, открытым в АО «Альфа-Банк», АО «Россельхозбанк», следует, что со стороны ООО «Фоксагро» должнику фактически предоставлялось компенсационное финансирование, оформленное под видом договоров, в целях формирования у контрагентов ложного представления относительно финансовой устойчивости юридического лица.

Также, как верно установлено при новом рассмотрении судом первой инстанции, начиная с февраля 2019 г. ООО «Апикс СК» и ООО «Скампавея Агро» стали находиться по одному адресу: Самарская обл., Большечерниговский р-н, Большая Черниговка, ул. Аэродромная, д. 25, где до настоящего времени и располагаются.

Между ООО «Скампавея Агро» (арендодатель) и ООО «Апикс СК» (арендатор) был заключен Договор аренды № 2019/22 сельскохозяйственной техники от 20 июля 2019г.

В указанном договоре в разделе с реквизитами сторон указана одна и та же электронная почта для ООО «Скампавея Агро» и ООО «Апикс СК», указанные организации расположены по одному и тому же адресу.

В материалы данного обособленного спора были представлены документы должника: учетные листы тракториста-машиниста № 14 от 07.2019 г., № 13 от 07.2019 г., № 18 от 07.2019 г., № 04 от 07.2019 г., № 16 от 07.2019 г., № 07 от 07.2019 г., № 17 от 07.2019 г. (приложение № 6) из содержания которых следует, что директор ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО», ФИО6 подписывает документы от имени директора Должника. При этом учредителем ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО», является ООО «ФОКСАГРО», до этого учредителем ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО», был ФИО8 который является единственным учредителем Должника ООО «Апикс СК».

Данный факт подтверждает, что ООО «ФОКСАГРО» (как учредитель ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО»), через директора ООО «СКАМПАВЕЯ АГРО» ФИО6 осуществляло влияние на деятельность должника и на принимаемые его руководством решения – основание подпись ФИО6 вместо директора Должника.

Вышеуказанные обстоятельства, как обоснованно указал суд первой инстанции, являются достоверным подтверждением о наличии внутригрупповых отношений и общности хозяйственных интересов юридических лиц, а также подтверждают фактическую аффилированность между Должником и ООО «ФОКСАГРО».

Согласно представленной в материалы дела выписке по расчетному счету ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк», АО «Россельхозбанк» и ПАО «СБЕРБАНК» судом установлено, что у ООО «Апикс СК» на протяжении двух лет, предшествовавших подаче заявления о несостоятельности (банкротстве), отсутствует аккумулирование значительных денежных накоплений. Доказательств обратного ООО «Фоксагро», конкурсный управляющий ФИО4 не представили. Денежные средства при поступлении на счет должника выводились.

Характер движения денежных средств по расчетным счетам должника, открытым в АО «Альфа-Банк» и в АО «Россельхозбанк» свидетельствует, о том, что ООО «Фоксагро» с мая 2018г., а также на протяжении всего 2019г. осуществляло привлечение и аккумулирование денежных средств посредством ООО «Апикс СК», с отнесением на последнего издержек и сопутствующих рисков, связанных с невозвратом заемных денежных средств, что подтверждается следующими операциями по расчетному счету должника, открытому в АО «Альфа-Банк».

Так, 05.06.2018г. Должнику выдается кредит на сумму 35 000 000 рублей по доп. соглашению № 01SC8T003 в рамках соглашения № 01SC8L от 04.06.2018г., из которых 05.06.2018г. были перечислены 10 299 925 в ОАО «Большечерниговское ХПП» с назначением оплата по договору 5 от 04.08.2016г. за клиентское хранение зерна, в размере 163 085 рублей 10 коп. перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 16/09/06 СЗР от 30.09.2016г. за средства защиты растений, в размере 2 000 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» в качестве оплаты по договору 17/04/09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений, 6 250 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 16/03/05 СХМ от 07.03.2017 г. за сельхоз. Оборудование, 06.06.2018 г. перечислены 1 494 612 рублей в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017 г. за средства защиты растений, 3 505 388 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-01 ГСМ от 11.04.2017г. за ГСМ, 5 200 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-01 ГСМ от 11.04.2017 г. за ГСМ, 07.06.2018 г. 90 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018-31 от 01.03.2018г. за сельхозпродукцию, 09.06.2018г. 100 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018-31 от 01.03.2018г. за сельхозпродукцию, 14.06.2018 г. 1 670 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений, 9 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018-31 от 01.03.2018г. за сельхозпродукцию, 18.06.2018 г. 20 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018/02/01 МО от 01.02.2018г. за машины и оборудование, 80 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018-31 от 01.03.2018г. за сельхозпродукцию, 21.06.2018 г. 20 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018/02/01 МО от 01.02.2018г. за машины и оборудование, 1 665 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений.

Фактически от кредита на сумму 35 000 000 рублей на ОАО «Большечерниговское ХПП» было выведено 10 299 925 рублей 61 коп., на ООО «Фоксагро» было выведено всего 21 948 085 рублей, на ООО «Скампавея Агро» выведено всего 319 000 рублей, на свои счета в другие банки ООО «Апикс СК» вывело всего 229 000 рублей. Всего в аффилированные структуры было переведено 32 796 010 рублей 61 коп. Основными бенефициарами и выгодоприобретателями от кредита на сумму 35 000 000 рублей выступили ООО «Фоксагро» и ОАО «Большечерниговское ХПП».

Также, 18.07.2018 г. ООО «Апикс СК» был получен рамках кредитной линии кредит на сумму 40 000 000 рублей доп. соглашению № 01SC8T004 в рамках соглашения № 01SC8L от 04.06.2018г., который в период с 18.07.2018г. по 23.07.2018г. из которого 18.07.2018 г. были переведены 14 700 000 рублей в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений, 7 600 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений, 19.07.2018 г. 596 000 рублей перечислено в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018/02/01 МО от 01.02.2018г. за машины и оборудование, 20.07.2018 г. 5 005 787 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 18-04-04 ГСМ от 20.04.2018 г, 5 094 213 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений, 1 021 000 рублей перечислено в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 17-04-09 СЗР от 25.04.2017г. за средства защиты растений.

Из сумм кредита в размере 40 000 000 рублей на ООО «Фоксагро» было перечислено всего 33 421 000 рублей, что составляет более 80% от всей суммы. На ООО «Скампавея Агро» выведено всего 596 000 рублей, на свои счета в другие банки ООО «Апикс СК» вывело всего 430 000 рублей.

Таким образом, 34 447 000 рублей выведено со счетов должника. Основным бенефициаром и выгодоприобретателем от кредита на сумму 40 000 000 рублей в рассматриваемой ситуации, как верно указал суд первой инстанции, выступило ООО «Фоксагро».

Также, судом первой инстанции, с учётом совокупности имеющихся в материалах обособленного спора, сделан обоснованный вывод о наличии операций по расчетным счетам должника, направленных именно на создание фиктивного оборота и искусственного наращивания задолженности. 

Так, 12.04.2019г. на расчетный счет должника, открытый в АО «Альфа-Банк», поступает кредит на сумму 10 000 000 рублей по дополнительному соглашению № 01SC8T005 от 12.04.19г, которые затем 12.04.2019г. перечисляются в ООО «Фоксагро» в качестве оплаты по договору № 19-03-01 ГСМ от 01.03.2019г., 16.04.2019г. ООО «Фоксагро» перечисляет 100 000 рублей в качестве оплаты за с/х продукцию на счет в АО «Альфа-Банк», а также возвращает перечисленные от ООО «Апикс СК» со счёта в АО «Альфа-Банк» денежные средства в сумме 10 000 000 рублей на счет Должника в ПАО «Сбербанк» с обоснованием как ошибочно перечисленные. 17.04.2019г. на счет ООО «Апикс СК» с ПАО «Сбербанк» поступают денежные средства на сумму 10 000 000 рублей, ранее возвращенные туда ООО «Фоксагро» как ошибочно перечисленные. 17.04.2019г. ООО «Апикс СК» гасит кредит перед АО «Альфа-Банк» на сумму 10 000 000 рублей по дополнительному соглашению №01SC8T004 от 18.07.18г, после чего в этот же день происходит выдача кредита от АО «Альфа-Банк» на сумму 10 000 000 рублей по дополнительному соглашению № 01SC8T011 от 17.04.19г., которые в этот же день ООО «Апикс СК» перечисляет в ООО «Скампавея Агро» в качестве оплаты по договору 2018-85СХ от 10.09.2018г. за семена. 17.04.2019г. на счёт ООО «Апикс СК» в ПАО «Сбербанк» от ООО «Скампавея Агро» поступают денежные средства в размере 10 000 000 (Десять миллионов) рублей с основанием платежа «Оплата по договору поставки 2018-97СХ от 29.08.2018 за с/х продукцию», в этот же день ООО «Апикс СК» со своего счета в ПАО «Сбербанк» переводит себе 10 000 000 рублей и производит погашение основного долга по дополнительному соглашению №01SC8T004 от 18.07.18г. на сумму 10 000 000 рублей. 17.04.2019г. происходит выдача кредита от АО «Альфа-Банк» на сумму 10 000 000 рублей по дополнительному соглашению № 01SC8T012 от 17.04.19 г., которые ООО «Апикс СК» перечисляет в ООО «Скампавея Агро» рублей в качестве оплаты по договору 2018-74СХ от 06.08.2018г. за с/х продукцию,17.04.2019 г. на счёт ООО «Апикс СК» в ПАО «Сбербанк» от ООО «Скампавея Агро» поступают денежные средства в размере 10 000 000 рублей с основанием платежа «Оплата по договору поставки 2018-88С от 10.04.2018 за семена», 17.04.2019 г. ООО «Апикс СК» со своего счета в ПАО «Сбербанк» переводит себе 10 000 000 рублей, 18.04.2019 г. ООО «Апикс СК» двумя платежами на сумму 244 876 рублей 71 коп. и 9 826 515 рублей 93 коп производится погашение кредита и процентов по нему в АО «Альфа-Банк» по дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18.07.18 г., 18.04.2019г. от ООО «Фоксагро» на счет ООО «Апикс СК» в ПАО «Сбербанк» поступают денежные средства в сумме 10 196 000 рублей в качестве оплаты за сельхозпродукцию по Договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016г, 18.04.2019г. со своего счета в ПАО «Сбербанк» Должник переводит себе 10 196 000 рублей и гасит кредит перед АО «Альфа-Банк» на сумму 10 173 484 рубля 07 коп по дополнительному соглашению №01SC8T004 от 18.07.18 г. 23.04.2019г. происходит выдача кредита от АО «Альфа-Банк» на сумму 10 000 000 рублей по дополнительному соглашению № 01SC8T015 от 23.04.19г., которые перечисляются 23.04.2019г. в ООО «Фоксагро» по договору № 19-03-08 СЗР от 12.03.2019г. за средства защиты растений (фактически ООО «Фоксагро» были возмещены денежные средства, перечисленные 10.04.2019г.). 23.04.2019г. от ООО «Фоксагро» на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают 20 000 (Двадцать тысяч) рублей как оплата за сельхозпродукцию по договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016 года после чего, в связи с отсутствием собственных денежных средств, сразу перечисляются в ООО «РН-Карт».

При поступлении денежные средств на расчетные счета ООО «Апикс СК» от иных контрагентов, нежели ООО «Фоксагро», ООО «Апикс СК» в короткие сроки осуществлял перечисление их на расчетные счета ООО «Фоксагро».

15.08.2018 г. на расчетный счет должника, открытый в АО «Альфа-Банк» поступают денежные средства на сумму 2 581 267 рублей (2 100 000 рублей в виде выдачи займа по договору 218/01 от 15.08.2018 г. от ООО «Скампавея Агро», 72 500 рублей, 13 600 рублей, 395 167 рублей), а затем денежные средства на сумму 2 600 000 рублей перечисляются в ООО «Фоксагро» как оплата по договору 18-04-04 ГСМ от 20.04.2018г. за дизтопливо. 02.10.2018 г. на счет ООО «Апикс СК» поступают денежные средства в размере 1 567 751 рубль от ЗАО «Самараагропромпереработка» за семена подсолнечника, затем 03.10.2018г. на сумму 36 500 рублей перечисляются Легиньких в счет возврата займа, денежные средства на сумму 50 000 рублей и 300 000 рублей перечисляются в ООО «Скампавея Агро», 1 050 000 рублей перечисляются в ООО «Фоксагро» как оплата за ГСМ. 04.10.2018г. от ООО «Фоксагро» поступают денежные средства на сумму 500 000 рублей как оплата за сельхозпродукцию, из которых 482 456 рублей 80 коп. перечисляются в ООО «Амако-С» за запасные части для техники. 12.10.2018г. на счет ООО «Апикс СК» поступают денежные средства в размере 1 950 470 рублей 50 коп. от ЗАО «Самараагропромпереработка» за семена подсолнечника, которые 15.10.2018г. перечисляются на сумму 100 000 рублей и 17.10.2018г. на 63 000 рублей ООО «Скампавея Агро», 15.10.2018 г. 1 500 000 рублей перечисляются в ООО «Фоксагро» как оплата за ГСМ. 18.10.2018г. на счет ООО «Апикс СК» поступают денежные средства в размере 1 555 214 рублей 54 коп. от ЗАО «Самараагропромпереработка» за семена подсолнечника, затем 19.10.2018г. на сумму 1 000 000 рублей перечисляются в ООО «Скампавея Агро», 500 000 рублей перечисляются в ООО «Фоксагро» как оплата за ГСМ, 19.10.2018г. на счет ООО «Апикс СК» поступают денежные средства в размере 17 270 000 рублей от ЗАО «Самараагропромпереработка» за семена подсолнечника, затем 22.10.2018г. 3 080 000 рублей, 200 000 рублей, 1 900 000 рублей перечисляются на счет ООО «Апикс СК» в другой банк, денежные средства на сумму 1 390 000 рублей, 787 953 рубля 11 коп., 1 250 546 рублей 89 коп., 2 020 000 рублей, 830 000 рублей перечисляются в ООО «Скампавея Агро», 2 000 000 рублей перечисляются в ООО «Фоксагро» как оплата за ГСМ.

Согласно анализу движения денежных средств по счетам Должника в АО «Альфа-Банк», ПАО «Россельхозбанк», имеющемуся в материалах дела, подтверждено пополнение оборотных средств ООО «Апикс СК» за счет средств ООО «Фоксагро», при этом, совершению этих платежей предшествовало отсутствие денежных средств в необходимом размере на счетах Должника, что подтверждает фактическую подконтрольность должника аффилированному кредитору ООО «Фоксагро». Это подтверждается, но не ограничивается следующими операциями.

Так, 28.06.2018г. ООО «Фоксагро» перечислило денежные средства на сумму 250 000 рублей с назначением «Оплата за сельхозпродукцию по договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016г.», после чего был произведен платеж процентов по кредитной линии с АО «Альфа-Банк» на сумму 238 682 рубля 69 коп., 30.07.2018г. ООО «Фоксагро» перечисляет ООО «Апикс СК» денежные средства на сумму 50 000 рублей с назначением «Оплата за сельхозпродукцию по договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016г.», которые были перечислены в виде платежей в размере 4 868 рублей 80 коп. и 23 662 рубля 01 коп. в пользу ООО «Ротор-Лизинг», а также платежа в размере 21 000 рублей в пользу ООО «Техногрупп», что в сумме переводов не превышает 50 000 рублей, 01.08.2018 г. ООО «Фоксагро» перечисляет в ООО «Апикс СК» денежные средства в размере 100 000 рублей с назначением платежа «Оплата за сельхозпродукцию по договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016г.», которые в этот же день перечисляются в ООО «РН-Карт», 06.08.2018 г. ООО «Фоксагро» перечисляет в ООО «Апикс СК» денежные средства в размере 150 000 рублей с назначением платежа «Оплата за сельхозпродукцию по договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016г.», которые переведены в этот же день платежом в размере 66 000 рублей в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018/02/01 МО от 01.02.2018 г. за машины и оборудование, платежом в размере 10 000 рублей в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018/02/01 МО от 01.02.2018г. за машины и оборудование, 07.08.2018 г. платежом в размере 25 000 рублей в ООО «Скампавея Агро» как оплата по договору 2018/02/01 МО от 01.02.2018г. за машины и оборудование, платежом в размере 50 000 рублей - в ООО «РН-Карт», 15.08.2018г. ООО «Фоксагро» перечисляет ООО «Апикс СК» денежные средства на сумму 6 200 000 рублей с назначением по договору 16/10/01 СХ от 3 октября 2016г., после чего в тот же день 15.08.2018 г. ООО «Апикс СК» перечисляет в ООО «Фоксагро» денежные средства на сумму 6 134 836 рублей 85 коп. с назначением платежа «по договору 18-04-04 ГСМ от 20.04.2018г. за дизтопливо».

Согласно анализу движения денежных средств по счетам Должника в АО «Альфа-Банк», ПАО «Россельхозбанк», имеющемуся в материалах дела, следует, что аналогичные операции между ООО «Фоксагро» и ООО «Апикс СК», направленные на пополнение оборотных средств, регулярно совершались на протяжении 2018 г. - 2019 г. Для пополнения денежных средств Должника использовался как договор16/10/01 СХ от 3 октября 2016г. с ООО «Фоксагро», так и иные договоры.

По аналогичной схеме происходило пополнение оборотных средств ООО «Апикс СК» со счетов ООО «Скампавея Агро», что подтверждается, но не ограничивается следующими операциями.

Так, 30.08.2018г. ООО «Скампавея Агро» осуществлено перечисление в ООО «Апикс СК» денежных средствх на сумму 570 000 рублей, которые в этот же день были перечислены платежами размере 155 128 рублей в ОАО «Росагролизинг», 175 128 рублей в ОАО «Росагролизинг», 249 744 рубля в ОАО «Росагролизинг».

Кроме того, доказательствами имеющимися в материалах обособленного спора подтверждается факт того, что за счет средств ООО «Фоксагро» и ООО «Скампавея Агро» неоднократно производилось погашение процентов по Кредитному соглашению № 01SC8L от 04.06.2018г., о чем свидетельствуют следующие операции: 23.07.2018г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Россельхозбанк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 820 000 рублей, из которых 24.07.2018 г. 330 000 рублей переводятся на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» за счет которых в последующем погашаются проценты на сумму 135 874 рубля 41 коп. по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г. с АО «Альфа-Банк», остаток был перечислен обратно на счет ООО «Апикс СК» в АО «Россельхозбанк»; 30.07.2018г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Россельхозбанк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 585 000 рублей, из которых 350 000 рублей переводятся на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк», остальные денежные средства используются для погашения кредитных обязательств ООО «Апикс СК», а также для оплаты платежей в бюджет. Затем 30.07.2018г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают 50 000 рублей от ООО «Фоксагро». За счет этих денежных средств и 350 000 рублей происходит платеж на сумму 200 125 рублей 59 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г., а также платеж на сумму 143 342 рубля 47 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18 июля 2018г.

Оставшиеся денежные средства оплачиваются в лизинговые компании; 28.08.2018г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 800 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 302 661 рубль 47 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г., а также платеж на сумму 346 410 рублей 95 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18 июля 2018 г. Оставшиеся денежные средства переведены на счет ООО «Апикс СК» в АО «Россельхозбанк»; 28.09.2018г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 1 500 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 263 398 рублей 02 коп. и платеж на сумму 62 101 рубль 98 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г., а также платеж на сумму 370 301 рубль 37 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18 июля 2018г.

Оставшиеся денежные средства переведены на счет ООО «Апикс СК» в АО «Россельхозбанк», часть отправлены ООО «Скампавея Агро», а часть использована на оплату запчастей; 29.10.2018г. ООО «Апикс СК» совершает платеж на сумму 325 500 рублей в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г., а также платеж на сумму 370 301 рубль 37 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18 июля 2018г. После этого в этот же день на счет ООО «Апикс СК» от ООО «Фоксагро» поступают денежные средства в размере 700 000 рублей; 28.11.2018г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 3 400 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 315 000 рублей в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г., а также платеж на сумму 358 356 рублей 17 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18 июля 2018г. Оставшиеся денежные средства переведены на счет ООО «Апикс СК» в АО «Россельхозбанк», частично переправлены в ООО «Скампавея Агро», частично направлены на оплату контрагентам; 26.02.2019г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают денежные средства в сумме 30 044 000 рублей от ООО «Милагро» за семена подсолнечника. Затем 27.02.2019г. на счет ООО «Апикс СК» поступают денежные средства в сумме 5 700 000 (Пять миллионов семьсот тысяч) рублей от ООО «Скампавея Агро», после этого происходит погашение на сумму 325 500 рублей в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г., а также платеж на сумму 35 000 000 рублей в качестве погашения долга по Дополнительному соглашению № 01SC8T003 от 05 июня 2018г; 28.03.2019г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 610 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 334 465 рублей 76 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T004 от 18 июля 2018г; 28.05.2019г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 505 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 105 636 рублей 47 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T005 от 12 апреля 2019г., платеж на сумму 106 465 рублей 76 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0011 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 106 465 рублей 76 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0012 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 106 465 рублей 76 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0015 от 23 апреля 2019г., платеж на сумму 74 526 рублей 02 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0016 от 24 апреля 2019г; 27.06.2019г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Фоксагро» денежные средства в сумме 700 000 рублей, затем 28.06.2019г. от ООО «Фоксагро» поступают денежные средства на сумму 450 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 113 808 рублей 22 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T005 от 12 апреля 2019г., платеж на сумму 113 808 рублей 22 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0011 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 113 808 рублей 22 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0012 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 113 808 рублей 22 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0015 от 23 апреля 2019г., платеж на сумму 79 665 рублей 76 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0016 от 24 апреля 2019г., платеж на сумму 29 618 рублей 63 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0017 от 06 июня 2019г. За счет оставшихся денежных средств происходило в том числе погашение кредитов в иных банках, частично оплата контрагентам; 26.07.2019г. на счет ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк» поступают от ООО «Апикс», управляющим которого также является ИП ФИО7, денежные средства в сумме 720 000 рублей. За счет этих денежных средств происходит платеж на сумму 102 794 рубля 52 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T005 от 12 апреля 2019г., платеж на сумму 11 013 рублей 70 коп. в АО «Альфа-Банк» в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T005 от 12 апреля 2019г., платеж на сумму 102 794 рубля 52 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0011 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 11 013 рублей 70 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0011 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 102 794 рубля 52 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0012 от 17 апреля 2019г., платеж на сумму 11 013 рублей 70 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0012 от 17 апреля 2019г, платеж на сумму 102 794 рубля 52 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0015 от 23 апреля 2019г., платеж на сумму 11 013 рублей 70 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0015 от 23 апреля 2019г., платеж на сумму 71 956 рублей 16 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0016 от 24 апреля 2019г., платеж на сумму 7 709 рублей 59 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0016 от 24 апреля 2019г., платеж на сумму 39 491 рубль 51 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0017 от 06 июня 2019г., платеж на сумму 4 231 рубль 23 коп. в счет погашения процентов по Дополнительному соглашению № 01SC8T0017 от 06 июня 2019г.

С учетом вышеизложенного, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что должник, ООО «Фоксагро», ООО «Скампавея Агро» через ФИО6 и ФИО8, ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие», ФИО7, ФИО8, ФИО5, ФИО6 являются аффилированными лицами.

Между Должником и ООО «Фоксагро», ООО «Скампавея Агро», ОАО «Большечерниговское хлебоприемное предприятие» осуществлялись внутренние перемещения денежных средств. Погашение процентов по Кредитной линии, открытой ООО «Апикс СК» в АО «Альфа-Банк», производилось за счет денежных средств ООО «Фоксагро», который и был основным получателем денежных средств от кредитов в рамках кредитной линии.

Доказательств обратного от ООО «Фоксагро» и конкурсного управляющего ФИО4 при рассмотрении настоящего обособленного спора в судах первой и апелляционной инстанции не поступило.

Также, материалами дела подтверждается тот факт, что после того, как ФИО8 одновременно в октябре 2018г. стал учредителем ООО «Скампавея Агро» и ООО «Апикс СК», начался активный вывод денежных средств со счетов ООО «Апикс СК» под договор займа № АПК-2/1. До октября 2018г. по договору займа № АПК-2/1 не было никаких выплат. После 08.10.2018г., согласно выписке с расчетного счета должника в АО «Альфа-Банк», были выведены денежные средства в размере 12 390 000 рублей из 13 816 000 рублей поступивших в ООО «Апикс СК» от ЗАО «Самараагропромпереработка» 25.10.2018г., из которых на ООО «Фоксагро» выводятся суммы 3 754 319 рублей 40 коп. (возврат части займа), 579 865 рублей 60 коп., 8 055 815 рублей, 3 870 000 рублей в счёт возврата займа по договору АПК-2/1 в пользу ООО «Фоксагро» из 8 100 000 рублей поступивших на счет ООО «Апикс СК» от ЗАО «Самараагропромпереработка» 10.12.2018г., на счет ООО «Апикс СК» от ЗАО «Самараагропромпереработка» 25.01.2019г., 2 300 000 рублей в счёт возврата части займа по договору АПК-2/1 в пользу ООО «Фоксагро» из поступивших денежные средств в сумме 5 775 000 рублей.

Указанные денежные средства были выведены со счета Должника в АО «Альфа-Банк» в течение 10 месяцев, предшествовавших подаче со стороны ООО «Фоксагро» заявления об объявлении ООО «Апикс СК» несостоятельным (банкротом).

Фактические действия лиц, осуществляющих руководство ООО «ФОКСАГРО» и ООО «Апикс СК», в рассматриваемом случае, как обоснованно указал суд первой инстанции в обжалуемом судебном акте, указывают на предоставление компенсационного финансирования последнему, а также осознание обстоятельства, что изъятие у Должника указанных денежных средств повлекло возникновение имущественного кризиса на стороне должника (в особенности при наличии открытых кредитных линий в банках, необходимости обслуживать указанные кредитные линии).

Таким образом, в действиях ООО «ФОКСАГРО» усматриваются признаки злоупотребления правом, когда финансирование в условиях кризисной ситуации, предоставленное в рамках группы компаний, маскируется под текущие платежи, либо платежи по хозяйственным договорам, в целях получения необоснованного преимущества перед остальными добросовестными кредиторами посредством уменьшения конкурсной массы и вывода средств со счетов Должника.

01.07.2019 между ООО «ФОКСАГРО» (Поставщик) и ООО «Апикс СК» (Покупатель) был заключен договор поставки запасных частей № 19-07-02 34 (далее -договор № 19-07-02 34). Часть поставок по указанному договору была произведена после даты принятия заявления о признании должника банкротом - 20.08.2019, а именно: 23.08.2019 на сумму 52 600 руб., 26.08.2019 - 179 600 руб., 28.08.2019 - 80 567 руб., 30.08.2019 - 15 093 руб., а всего на сумму 327 860 руб.

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 30.08.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «ФОКСАГРО» по договору № 19-07-02 34 составляет 4 538 520,23 руб.

Часть поставок была произведена до подачи ООО «ФОКСАГРО» заявления о признании ООО «Апикс СК» банкротом - на сумму 4 210 660 рублей 23 коп. Часть поставок на сумму 327 860 рублей была произведена после того, как ООО «ФОКСАГРО» подало заявление о признании ООО «Апикс СК» банкротом.

20.04.2018 г. между ООО «Фоксагро» и ООО «Апикс СК» был заключен договор 18-04-04 ГСМ от 20.04.2018г. поставки дизельного топлива. Указанная сделка с Должником для ООО «Фоксагро» не является экономически целесообразным действием, свойственным добросовестному участнику гражданского оборота, ввиду следующего: Должнику предоставлена отсрочка платежа до 31.12.2018г. и 31.12.2019г. (обороты по году более 20 миллионов рублей). В то же время само ООО «ФОКСАГРО» имеет отсрочку по оплате поставленного топлива по договору с ООО «НПП «Макстон-Тольятти» - 30 суток. При этом согласно акту сверки, за 2018 г. год имеется задолженность на сумму 4 681 688 рублей, однако отсутствуют претензии на погашение задолженности и в следующий период продолжатся поставка с отсрочкой платежа до 31.12.2019 года.

Ни при рассмотрении в суде первой инстанции, ни в суде апелляционной инстанции ООО «Фоксагро» не были представлены доказательства, которые бы подтвердили необходимость для ООО «Апикс СК» приобретения дизельного топлива, через посредника, а не на прямую от поставщика, а также не были раскрыты разумные экономически обоснованные причины осуществления сделок с должником в преддверии его банкротства.

Вместе с тем характер движения денежных средств по счетам Должника в АО «Альфа-Банк», ПАО «Сбербанк», ПАО «Россельхозбанк» указывают на то, что денежные средства со счетов ООО «Апикс СК» в том числе выводились по договорам о закупке ГСМ, запасных частей, средств защиты растений и т.п.

Согласно акту сверки, за 2019 год обороты между сторонами составили 12 000 000 рублей, от должника имеется оплата в размере 10 000 000 рублей, однако в акте сверки данная сумма не учтена и не представлено платежное поручение, имеется запись о списании данной суммы в пользу ООО «Фоксагро».

20.04.2018г. по 30.09.2019г. ООО «Фоксагро» по просьбе ООО «Апикс СК» осуществляло погашение долга ООО «Апикс СК» перед третьими лицами. Часть платежей на сумму 1 695 919 рублей 92 коп. перечислена третьим лицам уже после того, как ООО «ФОКСАГРО» подало заявление о признании должника банкротом. Денежные средства на сумму 1 471 550 были перечислены до направления ООО «Фоксагро» заявления о признании должника банкротом.

26.09.2016 между ООО «Фоксагро» (Заимодавец) и ООО «Апикс СК» (Заемщик) был заключен договор займа № АПК-2/1 (далее - договор № АПК-2/1). Часть суммы займа была перечислена после даты принятия заявления о признании должника банкротом -20.08.2019 г., а именно 18.09.2019 в размере 355 547,29 руб. Согласно акту сверки взаимных расчетов  от 22.10.2019, задолженность ООО «Апикс СК» перед ООО «Фоксагро» по договору № АПК-2/1 составляет 18 769 438,09 руб.

В соответствии с материалами спора ООО «Фоксагро», несмотря на выдачу займа № АПК-2/1 от 26.09.2016г. со сроком возврата до 28.02.2017г., не предпринимало мер, направленных на возврат указанной задолженности. Со стороны ООО «Апикс СК» отсутствуют действия, направленные на своевременный возврат полученного займа.

В соответствии с письменными позициями ООО «Фоксагро» займы якобы продолжали выдаваться Должнику даже в отсутствии соглашений по увеличению суммы займа.

В материалах дела имеется письмо ООО «Фоксагро» в адрес Должника, в соответствии с которым, ООО «Фоксагро» просит изменить назначения платежа по шести платежным поручениям на общую сумму 7 000 000 руб. вместо «оплаты за сельскохозяйственную продукцию» сделать «выдача займа», в результате чего сумма займа увеличивается до 20 000 000 руб. Однако в выписке из АО «Россельхозбанк», назначение платежей изменено не было. Соглашение об увеличении суммы займа до 20 000 000 руб. в материалах дела отсутствует. Первоначальная сумма, предусмотренная п. 1.1. договора - 13 000 000 руб. со сроком возврата 28.02.2017 г. С учетом установленного факта аффилированности сторон и наличия компенсирующего финансирования Должника со стороны ООО «Фоксагро», суд критически относится к письму о замене назначения платежа.

ООО «Фоксагро» предоставляло ООО «Апикс СК» компенсационное финансирование, замаскированное в виде договоров займа, поставки, не принимало мер к изъятию данного финансирования, несмотря на подачу ООО «Фоксагро» заявления о признании Должника банкротом, продолжало предоставлять финансирование в кризисной ситуации, в виде погашения обязательств перед третьими лицами, а также погашение кредитных линий перед кредитными организациями.

Таким образом, договора займа и поставки запчастей с предоставлением отсрочки платежа носило компенсационный характер и было связано с перераспределением активов в рамках группы компаний, направленное на обеспечение функционирования её составных частей.

Доказательств, опровергающих разумные сомнения в назначении указанных договоров и операций со стороны ООО «Фоксагро» и конкурсного управляющего ФИО4, при рассмотрении в судах первой и апелляционной инстанций предоставлено не было.

В соответствии с п. 3.3. Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и Аффилированные с ним лиц от 29.01.2020г., разновидностью финансирования по смыслу п. 1 ст. 317.1 ГК РФ, является предоставление контролирующим лицом, осуществившим неденежное исполнение, отсрочки, рассрочки платежа подконтрольному должнику по договорам купли-продажи, подряда, аренды и т.д. по отношению к общим правилам о сроке платежа (об оплате товара непосредственно до или после его передачи продавцом (п. 1 ст. 486 ГК РФ), об оплате работ после окончательной сдачи их результатов (п. 1 ст. 711 ГК РФ), о внесении арендной платы в сроки, обычно применяемые при аренде аналогичного имущества при сравнимых обстоятельствах (п. 1 ст. 614 ГК РФ) и т.п.). Поэтому в случае признания подобного финансирования компенсационным вопрос о распределении риска разрешается так же, как и в ситуации выдачи контролирующим лицом займа.

По смыслу пункта 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), разъяснений, изложенных в пункте 3 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», необходимым условием отнесения лица к числу контролирующих конечных бенефициаров является наличие у него фактической возможности давать обязательные для исполнения указания или иным образом определять действия подконтрольных организаций. Осуществление таким бенефициаром фактического контроля возможно вне зависимости от наличия (отсутствия) формально-юридических признаков аффилированности.

О наличии их подконтрольности единому центру, в частности, могут свидетельствовать следующие обстоятельства: действия названных субъектов синхронны в отсутствие к тому объективных экономических причин; они противоречат экономическим интересам одного члена группы и одновременно ведут к существенной выгоде другого члена этой же группы; данные действия не могли иметь место ни при каких иных обстоятельствах, кроме как при наличии подчиненности одному и тому же лицу и т.д.

В связи с аффилированностью кредитора, к требованию истца должен быть применен еще более строгий стандарт доказывания, чем к обычному кредитору в деле о банкротстве. Такой истец должен исключить любые разумные сомнения в реальности долга, поскольку общность экономических интересов, в том числе повышает вероятность представления кредитором внешне безупречных доказательств исполнения по существу фиктивной сделки с противоправной целью последующего распределения конкурсной массы в пользу «дружественного» кредитора и уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю кредиторов независимых, что не отвечает стандартам добросовестного осуществления прав.

При этом наличие в действиях стороны злоупотребления правом уже само по себе достаточно для отказа во взыскании долга (пункты 1 и 2 статьи 10 ГК РФ, абзац четвертый пункта 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы Ш.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)») (данные правовые позиции изложены в определении Верховного Суда Российской Федерации от 13.07.2018 № 308-ЭС18-2197).

В Обзоре судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (далее - обзор судебной практики), утвержденном Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020, обобщены правовые подходы, применение которых позволяет сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очередности удовлетворения требования аффилированного с должником лица.

Согласно пункту 1 статьи 9 Закона о банкротстве при наличии любого из обстоятельств, указанных в этом пункте, считается, что должник находится в трудном экономическом положении (далее - имущественный кризис) и ему надлежит обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве.

Контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности посредством предоставления данному обществу финансирования (далее -компенсационное финансирование), в частности, с использованием конструкции договора займа и других договорных конструкций, т.е. избравшее модель поведения, отличную от предписанной Законом о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства.

Данные риски не могут перекладываться на других кредиторов (пункт 1 статьи 2 ГК РФ). Поэтому при банкротстве требование о возврате компенсационного финансирования не может быть противопоставлено требованиям независимых кредиторов - оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 ГК РФ (в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты) (пункт 3.1 обзора судебной практики).

При этом не устраненные контролирующим лицом разумные сомнения относительно того, являлось ли предоставленное им финансирование компенсационным, толкуются в пользу независимых кредиторов (пункт 3.4 обзора судебной практики).

Вышестоящие суды (определения Верховного Суда Российской Федерации от 06.07.2017 № 308-ЭС17-1556(1) и № 308-ЭС17-1556(2), пункт 18 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 5(2017), утвержденный Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 27.12.2017) при решении вопросов о включении требований в реестр требований кредиторов предписывают детально исследовать природу соответствующих отношений, сложившихся между должником и заимодавцем, а также поведение потенциального кредитора в период, предшествующий банкротству.

С учетом конкретных обстоятельств дела суд вправе переквалифицировать заемные отношения в отношения по поводу увеличения уставного капитала по правилам пункта 2 статьи 170 ГК РФ либо при установлении противоправной цели - по правилам об обходе закона (пункт 1 статьи 10 ГК РФ, абзац 8 статьи 2 Закона о банкротстве), признав за прикрываемым требованием статус корпоративного, что является основанием для отказа во включении его в реестр.

В соответствии с п. 5 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц от 29.01.2020г., не подлежит удовлетворению заявление о включении в реестр требования аффилированного с должником лица, которое основано на исполнении им обязательства должника внешнему кредитору, если аффилированное лицо получило возмещение исполненного на основании соглашения с должником.

Очередность удовлетворения требования, перешедшего к лицу, контролирующему должника, в связи с переменой кредитора в обязательстве, понижается, если основание перехода этого требования возникло в ситуации имущественного кризиса должника (п. 6 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц от 29.01.2020г.).

Согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016г. Ш08-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. По смыслу абзаца 26 ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» доказывание заинтересованности возможно и в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений в сфере ведения предпринимательской деятельности. О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

В случаях, если настоящий Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом (ст. 53.2 ГК РФ).

Аффилированные лица - физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность (ст. 4 ФЗ «О защите конкуренции»).

Согласно ч. 1 ст. 61.10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, в целях настоящего Федерального закона под контролирующим должника лицом понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.

При этом ч. 5 ст. 61.10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает, что перечень оснований для признания лица контролирующим является открытым.

При таких условиях, с учетом конкретных обстоятельств дела суд вправе переквалифицировать отношения при установлении противоправной цели - по правилам об обходе закона (п. 1 ст. 10 ГК РФ, абзац 8 ст. 2 Закона о банкротстве), признав за прикрываемым требованием статус корпоративного и экономически не целесообразного, что является основанием для отказа во включении его в реестр.

Согласно п. 3 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц от 29.01.2020г., требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

В частности п. 3.1. данного Обзора закрепляет, что подобное финансирование может быть оформлено в виде договора займа.

Как следует из п. 3.2. данного Обзора, финансирование может быть осуществлено путем отказа от принятия мер к истребованию задолженности.

Согласно ч. 1 ст. 10 ГК РФ, не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В случае несоблюдения требований, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, суд, арбитражный суд или третейский суд с учетом характера и последствий допущенного злоупотребления отказывает лицу в защите принадлежащего ему права полностью или частично, а также применяет иные меры, предусмотренные законом (ч. 2 ст. 10 ГК РФ).

Если «дружественный» кредитор не подтверждает целесообразность заключения сделки, его действия по подаче заявления о включении требований в реестр могут быть квалифицированы как совершенные исключительно с противоправной целью уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю независимых кредиторов (ГК РФ). При этом наличие в действиях сторон злоупотребления правом уже само по себе достаточно для отказа во включении требований заявителя в реестр (постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

В соответствии с п. 3 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц от 29.01.2020г., требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

Согласно п. 5 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц от 29.01.2020г., не подлежит удовлетворению заявление о включении в реестр требования аффилированного с должником лица, которое основано на исполнении им обязательства должника внешнему кредитору, если аффилированное лицо получило возмещение исполненного на основании соглашения с должником.

В части перечислений ООО «Фоксагро» третьим лицам исполнения за ООО «Апикс СК» после подачи ООО «Фоксагро» заявления о признании ООО «Апикс СК» банкротом суд первой инстанции пришёл к верному и обоснованному выводу о том, что при их совершении было допущено злоупотребление правом.

К третьему лицу, исполнившему обязательство должника, переходят права кредитора по обязательству в соответствии со статьей 387 настоящего Кодекса. Если права кредитора по обязательству перешли к третьему лицу в части, они не могут быть использованы им в ущерб кредитору, в частности такие права не имеют преимуществ при их удовлетворении за счет обеспечивающего обязательства или при недостаточности у должника средств для удовлетворения требования в полном объеме (ч. 5 ст. 313 ГК РФ).

Согласно ч. 1 ст. 10 ГК РФ, не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В случае несоблюдения требований, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, суд, арбитражный суд или третейский суд с учетом характера и последствий допущенного злоупотребления отказывает лицу в защите принадлежащего ему права полностью или частично, а также применяет иные меры, предусмотренные законом (ч. 2 ст. 10 ГК РФ).

Таким образом, в действиях ООО «Фоксагро» усматриваются признаки злоупотребления правом, когда финансирование в условиях кризисной ситуации, предоставленное в рамках группы компаний, маскируется под текущие платежи в целях получения необоснованного преимущества перед остальными добросовестными кредиторами посредством уменьшения конкурсной массы и вывода средств со счетов Должника.

Согласно статьям 71 и 100 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) следует, что кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику, подтвердив их обоснованность судебным актом или иными документами. При наличии возражений относительно требований кредитороварбитражный суд в судебном заседании проверяет обоснованность требований и наличие оснований для включения указанных требований в реестр и выносит определение о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Процессуальный закон обязывает лиц, участвующих в деле, доказывать обстоятельства, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений, а арбитражный суд - оценивать эти доказательства (в том числе их взаимную связь в совокупности) по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, и отражать результаты оценки доказательств в судебном акте (статьи 8, 9, 65, 71 АПК РФ).

В условиях банкротства должника и конкуренции его кредиторов для предотвращения необоснованных требований к должнику и нарушений тем самым прав его кредиторов к доказыванию обстоятельств, связанных свозникновением задолженности должника - банкрота, предъявляются повышенные требования (пункт 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» (далее - постановление Пленума № 35), пункт 13 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства (утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 20.12.2016)).

Как указывал Конституционный Суд Российской Федерации в постановлениях от 22.07.2002 № 14-П, от 19.12.2005 № 12-П публично- правовой целью института банкротства является обеспечение баланса прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, имеющих различные, зачастую диаметрально противоположные интересы. Эта цель достигается посредством соблюдения закрепленного в части 3 статьи 17 Конституции Российской Федерации принципа, в соответствии с которым осуществление прав и свобод человека и гражданина не должно нарушать права и свободы других лиц.

Судебная коллегия Верховного суда Российской Федерации последовательно отмечает, что в условиях конкуренции кредиторов должника-банкрота возможны ситуации, когда спор по задолженности между отдельным кредитором (как правило, связанным с должником), носит формальный характер и направлен на сохранение имущества должника за его бенефициарами: за собственниками бизнеса (через аффилированных лиц - если должник юридическое лицо) или за самим должником (через родственные связи - если должник физическое лицо).

Подобные споры характеризуются предоставлением минимально необходимого и в то же время внешне безупречного набора доказательств о наличии задолженности у должника, обычно достаточного для разрешения подобного спора; пассивностью сторон при опровержении позиций друг друга; признанием обстоятельств дела или признанием ответчиком иска и т.п. В связи с совпадением интересов должника и такого кредитора их процессуальная активность не направлена на установление истины.

По смыслу пункта 1 статьи 19 Закона о банкротстве к заинтересованным лицам должника относятся лица, которые входят с ним в одну группу лиц, либо являются по отношению к нему аффилированными.

При этом согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 № 308-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической.

При рассмотрении требований в ситуации включения в реестр аффилированного кредитора сложившейся судебной практикой, основанной на правовых позициях Верховного Суда Российской Федерации (определения Верховного Суда Российской Федерации от 15.09.2016 № 308-ЭС16-7060; от 30.03.2017 № 306-ЭС16-17647(1); от 30.03.2017 № 306-ЭС16-17647(7); от 26.05.2017 № 306-ЭС16-20056(6) выработаны иные критерии распределения бремени доказывания: при представлении доказательств общности экономических интересов (аффилированности) должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) и заявлении возражений относительно наличия и размера задолженности должника перед аффилированным кредитором, - на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 № 306-ЭС16- 20056(6)).

Доказательств, устраняющих разумные сомнения в добросовестности ООО «Фоксагро», отсутствии компенсационного финансирования, не предоставлено.

ООО «Фоксагро» не опровергнуты доводы, не раскрыты разумные экономические причины осуществления сделок с должником в преддверии банкротства. ОО «Фоксагро» не опровергнуты доводы ООО «Скампавея», об отсутствии действия экономической целесообразности, свойственным добросовестному участнику гражданского оборота по следующим сделкам.

Так, была предоставлена отсрочка платежа по договору № 18-04-04 ГСМ заключенному 20.04.2018 до 31.12.2018 и отсрочка платежа по договору № 19-03-01 ГСМ заключенному 01.03.2019 до 31.12.2019 (обороты по году не более 20 миллионов рублей). Согласно акту сверки, за 2018 год имеется задолженность на сумму 4 681 688 руб., однако отсутствуют претензии на погашение задолженности и в следующий период продолжали осуществляться поставки с отсрочкой платежа до 31.12.2019, без погашения задолженности за предыдущий период.

По договору поставки запасных частей № 19-07-02 34 от 01.07.2019 предусмотрено поставка только по предоплате, ООО «Фоксагро» отгружало продукцию без предоплаты, в том числе после даты принятия заявления о признании должника банкротом, не является экономически целесообразным действием.

К договору не представлено: доказательств заказа конкретных запчастей; актов отпуска продукции со склада и приемки на склад Покупателя; путевых листов, свидетельствующие о перевозке товара из места хранения, хотя пунктом 5.1. договора предусмотрен самовывоз со склада Поставщика.

За получение запчастей расписывается только зам. директор производства, однако отчетных документов о расходовании полученных им запчастей представлено не было, как и не было представлено складских ведомостей и выдаче запчастей, что противоречит требованиям утвержденным приказом Минфина РФ от 20.12.2001 № 119н. (Зарегистрировано в Минюсте России 13.02.2002 N 3245).

Также, было осуществлено предоставление кредитов по низкой ставке по договору займа от 26.09.2016 между ООО «Фоксагро» (Заимодавец) и ООО «Апикс СК» (Заемщик) № АПК-2/1, что также свидетельствует о необычности взаимоотношений между кредитором и должником и соответственно указывает на фактическую аффилированность и финансировании деятельности должника в рамках осуществления хозяйственной деятельности группы Обществ подконтрольных одному или нескольким учредителей.

Так, 26 сентября 2016 г. между ООО «Фоксагро» (Заимодавец) и ООО «Апикс СК» (Заемщик) был заключен договор займа № АПК-2/1.

Пунктом 1.1 договора предусмотрено, что Заимодавец передает в собственность Заемщику, а Заемщик принимает денежные средства в размере 13 000 000 руб. и обязуется возвратить Заимодавцу такую же сумму займа в срок и на условиях, предусмотренных договором.

Пунктом 1.2 договора стороны установили, что заем предоставляется на срок до 28.02.2017.

В материалы дела не предоставлены дополнительные соглашения на увеличение суммы займа. В материалах дела имеется письмо ООО «Фоксагро» в адрес должника в соответствии с которым, ООО «Фоксагро» просит изменить назначения платежа по шести платежным поручениям на общую сумму 7 000 000 руб. вместо «оплаты за сельскохозяйственную продукцию» указать «выдача займа», в результате чего сумма займа была увеличена до 20 000 000 руб.

Кроме того, принимая во внимание баланс должника на 01.01.2019 в размере 97 728 тыс. руб., суд первой инстанции верно указал на то, что должник целенаправленно не гасил долги перед аффилированными лицами, лишь наращивал имеющуюся задолженность, а аффилированные кредиторы не предъявляли претензий и требований о погашении задолженности.

Со стороны ООО «Фоксагро» усматривается злоупотребление правом, а также предоставление именно компенсационного финансирования Должника под видом обычной хозяйственной деятельности.

Доказательств, устраняющих разумные сомнения в добросовестности ООО «Фоксагро», отсутствии компенсационного финансирования, при новом рассмотрении в судах первой и апелляционной инстанций предоставлено не было.

При таких обстоятельствах, является правомерным вывод суда первой инстанции об отсутствии оснований для удовлетворения требований заявления ООО «Фоксагро» о включении в реестр требований кредиторов должника.

Так как доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов суда, нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основанием к безусловной отмене судебного акта по статье 270 АПК РФ, не установлено, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что определение Арбитражного суда Самарской области от 19 августа 2021 г. по делу № А55-26067/2019 является законным и обоснованным. Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 19 августа 2021 года по делу №А55-26067/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий                                                                           А.И. Александров

 

Судьи                                                                                                          Л.Р. Гадеева

 

Е.А. Серова