АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ 

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4, 

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации

МОТИВИРОВАННОЕ 

РЕШЕНИЕ

Дело №А60-9909/2019

06 мая 2019 года

г. Екатеринбург

 

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Л.В. Колосовой, рассмотрел в порядке упрощенного производства дело №А60-9909/2019

по заявлению общества с ограниченной ответственностью "УК "Оптимальные инвестиционные решения" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

к Уральскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

о признании незаконным и отмене постановления о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства без вызова сторон после истечения сроков, установленных судом для представления доказательств и иных документов в соответствии с главой 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Лица, участвующие в деле, о принятии искового заявления, возбуждении производства по делу и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства извещены арбитражным судом надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации на сайте суда.

Отводов суду не заявлено.

ООО "УК "Оптимальные инвестиционные решения" обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании незаконным и отмене Постановления Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации о назначении административного наказания в виде административного штрафа от 12.02.2019 по делу №ТУ-65-ЮЛ-18-23104/3120-1 об административном правонарушении.

Заинтересованным лицом представлены материалы дела и отзыв, просит в удовлетворении требований отказать. От заявителя поступили возражения, общество считает, что срок представления отчетности не был нарушен, в связи с чем, состав правонарушения отсутствует.

17 апреля 2019 года арбитражным судом вынесена резолютивная часть решения.  19 апреля 2019 года и 23 апреля 2019 года от сторон поступили ходатайства о составлении мотивированного решения.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

установил:

В результате проведенного Банком России мониторинга отчетности установлено, что ООО "УК "Оптимальные инвестиционные решения" представило отчётность, представление которой является обязательным согласно Указанию Банка России от 30.12.2015 № 4715-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» не в полном объеме.

Банк России направил Обществу предписание Банка России об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 06.11.2018 № Т128-99-5/1778, во исполнение которого Отчетность за сентябрь 2018 года представлена Обществом в Банк России в виде электронного документа 14.11.2018 (вх. № 17 001 001 00059695).

Таким образом, Отчетность за сентябрь 2018 года представлена Обществом в Банк России с нарушением установленного Указанием № 4715-У срока, в связи с чем 11.01.2019 в отношении ООО «УК «ОИР» уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, состав которого предусмотрен статьей 19.7.3 КоАП РФ.

Постановлением о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 12.02.2019 по делу №ТУ-65-ЮЛ-18-23104/3120-1 заявитель привлечен к административной ответственности по ст. 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде предупреждения.

Не согласившись с названным постановлением, ООО "УК "Оптимальные инвестиционные решения" обратилось в суд с рассматриваемым заявлением.

Статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей. 

В соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями (далее - НФО) и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законам том числе за управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

 Статья 76.6 Закона № 86-ФЗ предусматривает, что Банк России устанавливает обязательные для НФО сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Согласно ст. 76.5 Закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности НФО, направляет НФО обязательные для исполнения предписания, а также применяет к НФО предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пп. 3 п. 2 ст. 39 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» управляющие компании обязаны представлять в Банк России отчетность в установленном им порядке.

Согласно пункту 6.1 Инструкции Банка России от 27.07.2018 № 190-И «О перечне документов, подтверждающих соблюдение лицензионных условий и представляемых для получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке предоставления лицензии, переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, оформления и представления документов для получения лицензии и переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, форме заявления о предоставлении лицензии, форме документа, подтверждающего наличие лицензии, порядке ведения реестров лицензий и порядке предоставления выписок из них» Банк России (уполномоченное подразделение Банка России) осуществляет ведение реестра лицензий управляющих компаний на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - Реестр лицензий) в электронном виде.

В соответствии с Реестром лицензий Общество осуществляет деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии от 02.03.2015 № 21-000-1-00989.

Указание Банка России от 08.02.2018 № 4715-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» (далее - Указание № 4715-У) на основании ст. 76.6 Закона № 86-ФЗ определяет сроки и порядок составления и представления акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в Банк России отчета по форме 0420522 «Отчет о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании» (далее — Отчетность).

Пунктом 4.19 приложения 2 к Указанию № 4715-У установлено, что показатели Отчетности представляются ежемесячно нарастающим итогом с начала отчетного года в течение 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

С учетом изложенного, ООО «УК «ОИР» надлежало представить в Банк России Отчетность за сентябрь 2018 года не позднее 30.10.2018.

Отчетность представлена Обществом в Банк России 30.10.2018, однако в Отчетности, содержащейся в пакете по формам ОКУД 0420521 и 0420522, указан период с 01.09.2018 по 28.09.2018, в то время как Отчетность должна представлена за сентябрь 2018 года и предусматривает ее представление за период с первого по последнее число календарного месяца, за который она подлежит представлению.

Указание Банка России № 4715-У не содержит норм, позволяющих в случае окончания месяца в выходной день не включать нерабочие дни в Отчетность за соответствующий месяц. Следовательно, Отчетность представлена в Банк России за неполный отчетный месяц. 

Учитывая изложенное, Банком России Обществу направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 06.11.2018 № Т128-99-5/1778, во исполнение которого в Банк России 14.11.2018 Обществом представлена исправленная Отчетность управляющей компании за период с 01.09.2018 по 30.09.2018 (вх. № 17_001_001_00059695).

Факт выполнения обществом в установленный срок законного предписания подтверждается материалами дела и заинтересованным лицом не оспаривается. Материалами дела подтверждается, что отчетность за календарный месяц сентябрь 2018 года  представлена 14 ноября 2018 года, т.е. с нарушением установленного срока.

Ту информацию, которую общество представило  30.10.2018, с учетом вышеназванного Указания Банка России, нельзя квалифицировать как Отчетность за сентябрь 2018 года, поскольку содержащаяся в пакете по формам ОКУД 0420521 и 0420522 «Отчетность» представлена за период с 01.09.2018 по 28.09.2018 (за некий промежуток времени не равный календарному месяцу), в то время как Отчетность в срок до 30.10.2018 должна быть представлена по календарный месяц сентябрь с 01.09.2018 по 30.09.2018.

Оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности по правилам ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о доказанности в действиях заявителя события вменяемого административного правонарушения. 

В силу ст. 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с ч.ч. 1, 2 ст. 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Материалами дела подтверждается наличие в действиях заявителя вины в непредставление в установленный срок отчетности за установленный период; доказательств того, что обществом приняты все зависящие от него меры по соблюдению правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом предусмотрена административная ответственность, суду не представлено.

Таким образом, состав административного правонарушения, предусмотренный ст. 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административным органом установлен и доказан.

Существенных нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено. 

Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено. Заявителю предоставлена возможность воспользоваться правами лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Срок привлечения к административной ответственности соблюден.

Между тем, проанализировав фактические обстоятельства дела и исследовав имеющиеся  в материалах дела  доказательства, суд считает, что в данном случае возможно применение положений ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях исходя из нижеследующего.

В соответствии со ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченное решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, его совершившее, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием в виду малозначительности совершенного административного правонарушения.

При этом суд отмечает, что исходя из правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в Определениях от 09.04.2003 № 116-О и от 05.11.2003 № 349-О, установленная законодателем в Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях административная ответственность не препятствует судам общей юрисдикции и арбитражным судам избирать в отношении правонарушителя меру наказания с учетом характера правонарушения, размера причиненного вреда, степени вины и других смягчающих или отягчающих обстоятельств, а также при малозначительности совершенного административного правонарушения освободить лицо от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с п. 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - Постановление № 10), установив при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь частью 2 статьи 206 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение об отказе в удовлетворении требований административного органа, освобождая от административной ответственности в связи с малозначительностью правонарушения, и ограничивается устным замечанием, о чем указывается в мотивировочной части решения.

Согласно п. 18 Постановление № 10 при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Пунктом 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» разъяснено, что малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Положения ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях могут быть применены судом к любому совершенному правонарушению, запрета на применение ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях к каким-либо составам правонарушений Кодекс не содержит.

Малозначительность административного правонарушения является категорией оценочной и определяется в каждом конкретном случае с учетом установленных обстоятельств дела.

Исходя из фактических обстоятельств совершения правонарушения и степени общественной опасности деяния, учитывая, что правонарушение совершено впервые (иного заинтересованным лицом не доказано) суд считает, что действия общества не повлекли существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Суд также суд принимает во внимание, что обществом исполнено выданное предписание, отсутствуют доказательства нарушения прав и законных интересов третьих лиц в результате совершения данного административного правонарушения.

При таких обстоятельствах оспариваемое постановление подлежит отмене, в связи с малозначительностью совершенного правонарушения; общество следует освободить от административной ответственности, ограничившись устным замечанием. 

Руководствуясь ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Заявленные требования удовлетворить.

2. Признать незаконным и отменить постановление  Центрального банка Российской Федерации от 12 февраля 2019 года №ТУ-65-ЮЛ-18-23104/3120-1 о привлечении к административной ответственности по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

3. Решение арбитражного суда по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства, подлежит немедленному исполнению. Решение вступает в законную силу по истечении срока, установленного для подачи апелляционной жалобы. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено или не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

4. Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия в полном объеме. 

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

5. Исполнительный лист выдается взыскателю только по его ходатайству независимо от подачи в суд заявления о составлении мотивированного решения или подачи апелляционной жалобы (абзац 2 пункта 46 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации  от 18 апреля 2017 г. № 10 «О некоторых вопросах применения судами положений Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации и Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об упрощенном производстве»).

С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел». 

Выдача исполнительных листов производится не позднее пяти дней со дня вступления в законную силу судебного акта.

По заявлению взыскателя дата выдачи исполнительного листа (копии судебного акта) может быть определена (изменена) в соответствующем заявлении, в том числе посредством внесения соответствующей информации через сервис «Горячая линия по вопросам выдачи копий судебных актов и исполнительных листов» на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» либо по телефону Горячей линии 371-42-50.

В случае неполучения  взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении. 

СудьяЛ.В. Колосова