АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  КАМЧАТСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А24-4650/2018

г. Петропавловск-Камчатский

06 марта 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 27 февраля 2019 года.

Полный текст решения изготовлен 06 марта 2019 года.

Арбитражный суд Камчатского края в составе судьи О.Н. Бляхер, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело

по иску 

ФИО2 

к 

обществу с ограниченной ответственностью совместное предприятие «Дачэн» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора

директор общества ФИО3

об обязании представить документы

при участии:

от истца:

ФИО4 – представитель по доверенности от 19.04.2018 (сроком на 5 лет);

от ответчика:

ФИО5 – представитель по доверенности от 24.09.2018 (сроком на 3 года);

от третьего лица:

не явились,

установил:

ФИО2 (далее – истец) обратился в арбитражный суд с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью совместное предприятие «Дачэн» (далее – ответчик, ООО СП «Дачэн», место нахождения которого: 690078, 

<

...>), в котором просит обязать ответчика в течение пяти дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить учредителю истцу надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1)заверенную надлежащим образом копию документа, на основании которого были возложены и продлены полномочия генерального директора за весь период;

2)заверенные надлежащим образом копии уведомлений о проведении собрания, протоколов и заявление о выходе учредителя;

3)заверенные надлежащим образом копии договоров с контрагентами за весь период деятельности общества и акты сверок;

4)заверенные надлежащим образом копии протокола(ов) общества с 2008 года по 2018 год.

5)бухгалтерскую отчетность по итогам каждого года, за период с 2008 по 2010 год и с 2012 года по настоящее время;

6)бухгалтерский баланс (форма № 1) за период 2015 год, 2016 год, 2017 год;

7)отчет о финансовых результатах деятельности (форма № 2) за 2015 год, 2016 год, 2017 год;

8)расшифровка статей «дебиторская задолженность», «кредиторская задолженность» с разбивкой по контрагентам, срокам возникновения и погашения предмета задолженности на текущую дату;

9)расшифровки статей «долгосрочные финансовые вложения», «краткосрочные финансовые вложения», «займы и кредиты» с разбивкой по контрагентам и договорам, срокам возникновения и погашения на текущую дату;

10)справка о составе основных средств на текущую дату;

11)выписки по счетам 51, 52, 57 бухгалтерского учета (анализ счетов по субконто) за 12 последних полных месяцев в размере банков (помесячно);

12)оборотно-сальдовая ведомость по 01, 02, 08, 10, 50, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76 счетам за последние 4 квартала в разрезе контрагентов по субсчетам (поквартально);

13)оборотно-сальдовая ведомость по 90 и 91 счетам за последние 4 квартала;

14)оборотно-сальдовая ведомость по 41 счету за 12 последних завершенных месяцев (помесячно);

15)предоставить информацию о наличии имеющихся кредитов, оформленных на общество. При наличии таковых, все полагающиеся копии документов, также справки о погашениях или справки об уже закрытых кредитных обязательствах за весь период работы.

Определением от 11.12.2018 суд в порядке статьи 51 АПК РФ привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, директора общества ФИО3.

Определением от 13.02.2019 суд в порядке статьи 49 АПК РФ удовлетворил ходатайство истца об уточнении исковых требований. Предметом рассмотрения является требование истца об обязании ответчика предоставить истцу надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1)заверенные надлежащим образом копии протоколов общих собраний ООО «Дачэн» за период 2012-2018 года;

2)информации о наличии кредитов у общества перед кредитными организациями, в частности, текущей ссудной задолженности перед ПАО «Камчаткомагропромбанк»;

3)надлежащим образом заверенные документы, касательно изменений состава участников общества за весь период его деятельности.

В порядке статьи 156 АПК РФ судебное заседание проводилось в отсутствие третьего лица, извещенного о времени и месте рассмотрения дела в соответствии с требованиями статей 121-123 АПК РФ.

В судебном заседании представитель ответчика представил ответ налогового органа от 25.05.2019 и сообщил, что адрес общества изменен. 

Представитель ответчика ходатайствовал об объявлении перерыва в судебном заседании для предоставления документов, которые необходимо запросить в налоговом органе г. Владивостока в связи с изменением адреса общества и постановкой его на учет в г. Владивостоке. 

Представитель истца возражал.

Суд установил, что согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ по состоянию на 27.02.2019, юридический адрес ООО СП «Дачэн»: 690078, 

<

...>. Запись об изменении адреса внесена в ЕГРЮЛ 14.01.2019.

Суд определил приобщить к материалам дела копию ответа налогового органа, выписку из ЕГРЮЛ.

Рассмотрев ходатайство ответчика об объявлении перерыва, суд не находит оснований для его удовлетворения, поскольку неоднократно откладывал судебное заседание для представления обществом документов, истребованных истцом, однако общество так и не урегулировало спор мирным путем, при этом, изменяя юридический адрес, общество в силу закона не могло не знать о передаче регистрационного дела в регистрирующий орган г. Владивостока для постановки на налоговый учет. Запись об изменении адреса внесена в ЕГРЮЛ 14.01.2019, то есть, откладывая судебное разбирательство по ходатайству общества 15.01.2019 и 13.02.2019, общество уже знало об изменении адреса и не поставило об этом суд в известность. Указанные действия расценены судом как направленные на затягивание судебного процесса.

Представитель ответчика представил суду информацию о наличии кредитов у общества перед кредитными организациями и информацию о текущей ссудной задолженности перед ПАО «Камчаткомагропромбанк» (пункт 2 исковых требований), в связи с чем представитель истца в порядке статьи 49 АПК РФ заявил об уточнении исковых требовании, просит суд обязать ответчика предоставить истцу надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1) заверенные надлежащим образом копии протоколов общих собраний ООО СП «Дачэн» за период 2012-2018 года;

2) надлежащим образом заверенные документы, касательно изменений состава участников общества за весь период его деятельности.

Проверив полномочия представителя истца, уточнение исковых требований принято судом в порядке статьи 49 АПК РФ, поскольку это не противоречит закону и не нарушает права других лиц.

Представитель ответчика просил предоставить время для подготовки оставшиеся документации, пояснив, что ранее это сделать было затруднительно, в связи с нахождением директора общества и документации в г. Владивостоке.

Рассмотрев ходатайство ответчика об отложении судебного заседания на другой срок, суд отказывает в его удовлетворении по тем же основаниям, что и об отказе в объявлении перерыва.

Заслушав пояснения представителей сторон, исследовав материалы дела и оценив представленные доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд приходит к выводу, что требования истца подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, 22.01.2007 зарегистрировано общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие «Дачэн». Участниками общества являются ФИО2 с долей уставного капитала 27,4997% и ФИО6 с долей уставного капитала 27,4997%.

23.03.2018 и 10.04.2018 ФИО2 направлял в ООО СП «Дачэн» по адресу, не являющемуся юридическим адресом общества, требование о предоставлении бухгалтерской и налоговой отчетности, копий договоров и сопутствующих финансовых документов, копий протоколов собраний и иных документов, касающихся деятельности общества (10 пунктов) в 10-дневный срок с момента вручения письма. 

Получение указанных требований общество отрицало, а истец не обосновал причин, по которым направил требования по адресу в 

<

...> и не представил доказательств получения этих требований уполномоченным представителем ответчика. Сведений об ином адресе общества, помимо юридического, истцом не представлено.

В судебное заседание 22.10.2018 представитель истца представил доказательства отправки требования по юридическому адресу ответчика 05.06.2018 с описью вложения, копию квитанции с идентификатором 68300924248842 и сведения с сайта Почты России о неудачной попытки вручения корреспонденции и отправке обратно отправителю.

Согласно абзацу 2 пункта 3 статьи 54 ГК РФ юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя. Сообщения, доставленные по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, считаются полученными юридическим лицом, даже если оно не находится по указанному адресу.

Таким образом, факт надлежащего направления 05.06.2018 юридически значимого сообщения ответчику (требования о предоставлении документов) суд считает установленным. Поскольку истцу так и не были предоставлены истребуемые документы, он обратился в суд. 

Согласно пункту 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью, Закон № 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставе порядке.

В силу статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ).

Общество по требованию его участника обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ.

В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть представлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ).

Из разъяснений, изложенных в пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В пункте 17 информационного письма № 144 разъяснено, что поскольку Закон № 14-ФЗ не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.

В соответствии с частью 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 года № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» (далее – Закон № 125-ФЗ) организации обязаны обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации), а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частями 1 и 1.1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утвержден Приказом Минкультуры РФ от 25.08.2010 года № 558.

Согласно пункту 7 статьи 3 и части 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, под которым понимается лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа. 

Статьей 29 Закона № 402-ФЗ установлена обязанность по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (часть 1). Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (часть 3).

Исходя из правовой позиции, изложенной в Информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее – Информационное письмо № 144), при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона; поскольку Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества (пункты 1 и 17).

В силу статей 62.2, 67 ГК РФ, статей 8, 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, участник вправе получать любую информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией, а общество обязано предоставлять участнику общества любые документы по деятельности общества по соответствующим запросам участника общества (пункт 14 Информационного письма № 144).

Согласно разъяснений Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, данных в пункте 3 Информационного письма № 144 из содержания пункта 1 статьи 67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» или Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами. Судам необходимо иметь в виду, что закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Перечень документов, указанных истцом, не противоречит положениям ГК РФ, Федеральному закону от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», Федеральному закону от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Положению по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.1998 № 34н.

30.07.2017 в законную силу вступил Федеральный закон от 29.07.2017 № 233-ФЗ, согласно которому в подпункт 3 пункта 4 статьи 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» внесены изменения, в соответствии с которыми общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Доказательств размещения документов ООО СП «Дачэн» в материалы дела не представлено, равно как и доказательств предоставления ранее по запросу участника общества испрашиваемых документов. 

Доказательств того, что данные документы не имелись в наличии, не составлялись по каким-либо причинам, ответчик в материалы дела не представил.

Судом установлено, что истребуемые истцом документы являются документами, касающимися деятельности ООО СП «Дачэн». Поскольку ФИО2 как участник ООО СП «Дачэн» вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией, ООО СП «Дачэн» по требованию истца обязано предоставить копии документов о деятельности общества.

В рассматриваемом случае ФИО2, реализуя указанные выше права участника общества, обратился с требованием о предоставлении документов о деятельности ООО СП «Дачэн», однако требование истца в добровольном порядке удовлетворено не было, равно как и не было какого-либо ответа от общества на требования истца до судебного спора.

После обращения ФИО2 с иском в суд ООО СП «Дачэн» предоставило часть документов, за исключением:

- заверенных надлежащим образом копий протоколов общих собраний ООО «Дачэн» за период 2012-2018 года;

- надлежащим образом заверенных документов, касательно изменений состава участников общества за весь период его деятельности.

Ответчик не оспаривает, и это следует из ЕГРЮЛ, что в указанный период собрания проводились (по каким вопросам, представитель пояснить не смог). Однако согласно выписке из в ЕГРЮЛ, приложенной к иску, в разделе «Сведения о записях, внесенных в ЕГРЮЛ», 28.03.2014 внесена запись о внесении изменений в ЕГРЮЛ на основании протокола общего собрания участников юридического лица № 1/14 от 03.03.2014, а также на основании заявления о выходе участника от 21.02.2014. Указанные документы истцу не представлены. Следовательно, ООО СП «Дачэн» выполнило требования участника о предоставлении документов только в части, нарушив тем самым свою обязанность, предусмотренную пунктом 4 статьи 50 Закона об обществах.

Суд принимает во внимание, что участник общества, исходя из законодательства об обществах с ограниченной ответственностью, должен обладать полной информацией о деятельности общества.

При этом отсутствие в обществе по каким-либо причинам документов, которые в силу закона должны храниться обществом, не может являться основанием для отказа участнику в удовлетворении заявленных требований. В таком случае общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствии, о месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда документ будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). А участник имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Отсутствие каких-либо документов у общества само по себе не свидетельствует о невозможности восстановления утраченных документов.

Изложенное выше соответствует правовой позиции, изложенной в Определении Верховного Суда Российской Федерации № 302-ЭС15-14349 от 28.12.2015.

Как следует из абзацев 2-4 пункта 1 Информационного письма № 144, при рассмотрении споров, связанных с предоставлением информации по требованию участников обществ с ограниченной ответственностью и акционеров судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Из совокупного толкования приведенных в Информационном письме № 144 разъяснений следует, что участнику общества может быть отказано в удовлетворении требования только в двух случаях: когда его право на получение информации не нарушено, либо когда он злоупотребляет правом.

При этом бремя доказывания указанных обстоятельств лежит на ответчике, то есть ООО СП «Дачэн». Однако в нарушение статьи 65 АПК РФ ответчиком не доказано, что запрошенные истцом документы будут использованы им не для целей защиты своих прав и законных интересов, а также не доказан факт злоупотребления правом со стороны истца.

Таким образом, правовых оснований для отказа в предоставлении запрашиваемых документов у ООО СП «Дачэн» суд из материалов дела не усматривает.

Презумпция добросовестного поведения участников гражданских правоотношений предполагается, в силу чего ответчик должен представить суду доказательства, свидетельствующие о злоупотреблении участником общества правом при получении информации.

Ответчик, в нарушение статьи 65 АПК РФ не представил каких-либо доказательств, что запрашиваемая информация не может быть представлена. 

Ссылку ответчика на тот факт, что ООО СП «Дачэн» изменен юридический адрес и ввиду нахождения директора и регистрационного дела общества в г. Владивостоке затруднительно предоставить запрашиваемые истцом документы, суд находит несостоятельной, поскольку изменение юридического адреса ООО СП «Дачэн» не снимает с действующего юридического лица обязанности по выполнению требования участника о предоставлении документов. При этом на момент направления требования общество было зарегистрировано в п. Октябрьский Усть-Большерецкого района Камчатского края; иск был принят с соблюдением правил исключительной подсудности корпоративных споров.

Оценив в совокупности представленные в материалы дела доказательства, суд удовлетворяет требования истца. 

Расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 руб. в силу статьи 110 АПК РФ также относятся на ответчика и подлежат взысканию с него в пользу истца.

Руководствуясь статьями 1–3, 17, 27–28, 49, 101–103, 110, 167–170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

иск удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие «Дачэн» представить ФИО2 заверенные надлежащим образом копии протоколов общих собраний ООО «Дачэн» за период 2012-2018 года и надлежащим образом заверенные документы, касательно изменений состава участников общества за весь период его деятельности.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью совместное предприятие «Дачэн» в пользу ФИО2 6 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Пятый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Камчатского края в срок, не превышающий одного месяца со дня принятия решения, а также в Арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья                         О.Н. Бляхер