Арбитражный  суд  Брянской  области

241050, Брянская обл., г.Брянск, пер.Трудовой, д.6, сайт: www.bryansk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А09-9102/2021

город Брянск

25 декабря 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 19.12.2022.

Арбитражный суд Брянской области в составе судьи Матулова Б.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з ФИО1,

рассмотрев исковое заявление общества с ограниченной ответственностью«Траст Бизнес Технологии», г.Брянск Брянской области, ИНН 

<

***>,ОГРН 

<

***>,

к ФИО2, г.Брянск Брянской области, ИНН 

<

***>,

об истребовании финансово-хозяйственной документации,

третьи лица: 1) в/у ФИО3, ИНН 

<

***>; 2) ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.,3) ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; 4) ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р., 5) к/у ФИО7, ИНН 

<

***>,

при участии:

от истца: не явился, извещен;

от ответчика: ФИО2 (личность удостоверена);

от третьих лиц: 1) – 5) не явились, извещены;

установил:

08.10.2021 общество с ограниченной ответственностью «Траст Бизнес Технологии»(далее – ООО «ТБТ», общество, должник) обратилось в Арбитражный суд Брянской области с исковым заявлением к ФИО2 (далее – ФИО2, ответчик, бывший директор общества) об истребовании финансово-хозяйственной документации общества, в частности:

1. Все решения Общества, документы, подтверждающие создание и постановкуна учет общества в государственных органах.

2. Внутренние документы общества, а также приказы и распоряжения генерального директора.

3. Договоры, соглашения, контракты, заключенные обществом со всеми юридическими  и физическими лицами за весь период деятельности, но не менеечем за три последних года.

4. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за весь период деятельности).

5. Номера расчетного и иных счетов общества, наименование и реквизиты обслуживающих банков.

6. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении общества денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

7. Сведения о выданных доверенностях.

8. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся общества, его функций и видов деятельности.

9. Имущество и иные материальные ценности, принадлежащие обществу.

10. Печати и штампы общества.

11. Базы данных по налоговому и бухгалтерскому учету общества.

12. Первичную документацию общества.

Суд вынес определение об оставлении искового заявления без движения.

Определениями суда к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены временный управляющий ООО «Траст Бизнес Технологии» ФИО3(далее - в/у ФИО3), ФИО4 (далее – ФИО4, директор общества, учредитель общества), ФИО5(далее - ФИО5, представитель учредителя общества), ФИО6 (далее – ФИО6, представитель учредителя общества), конкурсный управляющий ООО «Траст Бизнес Технологии» ФИО7(далее – к/у ФИО7), в порядке ст.51 Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о месте и времени судебного разбирательства, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на интернет-сайтах Верховного Суда Российской Федерации (http://www.arbitr.ru/http://vsrf.ru/) и Арбитражного суда Брянской области (http://www.bryansk.arbitr.ru/).

Дело рассматривается в отсутствие иных лиц в порядке, предусмотренномст.156 АПК РФ.

Мотивируя заявленные требования, истец указал, что ООО «ТБТ» зарегистрировано в качестве юридического лица в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) за основным государственным регистрационным номером 

<

***>.

ФИО2 в период с момента создания обществаи до 30.06.2021 занимала должность генерального директора общества, обеспечивала хранение документации общества, а также ведение бухгалтерского и налогового учета.

Согласно решению Единственного участника ООО «ТБТ» ФИО2 досрочно прекратила полномочия генерального директора с 21.06.2021, о чем 30.06.2021 была внесена соответствующая запись в ЕГРЮЛ. С 01.07.2021 генеральным директором назначен ФИО4 сроком на три года.

05.04.2021 общество с ограниченной ответственностью «БИС»(далее – ООО «БИС», кредитор) обратилось в суд с заявлением о признании ООО «ТБТ» несостоятельным должником (банкротом).

Определением суда от 07.06.2021 заявление признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим общества назначен ФИО3

31.08.2021 в адрес ФИО2 было направлено требование о передаче вышеуказанной документации общества в течение пяти рабочих дней, которое было оставлено без ответа.

Решением суда от 18.01.2022 (резолютивная часть объявлена 11.01.2022) должник признан банкротом, открыто конкурсное производство. Определением суда от 10.03.2022 конкурсным управляющим должника утвержден ФИО7

Полагая, что ответчик, являясь бывшим директором должника, не исполнил свою обязанность по передаче хозяйственной документации директору обществаФИО4, ООО «ТБТ» обратилось в суд с соответствующим требованием.

Возражая против удовлетворения заявленных требований, бывший директор общества ФИО2 представила отзыв на исковое заявление и письменные пояснения, в которых указала, что директор общества ФИО4, одновременно являющийся единственным учредителем общества, не смотря на неоднократные просьбыо приеме от ответчика финансово-хозяйственной документации уклонился от личного участия, направив в мае 2021 поочередно своих представителей ФИО6 и ФИО5, которым были переданы сначала все бухгалтерские документы,в том товарные накладные, счета, акты об оказанных услугах, налоговая и статистическая отчетность, отчетность в ПФ РФ, ФСС РФ, акты сверок, договоры, распечаткипо расчетным счетам, платежные требования и пр.; а в июне 2021 - учредительные документы организации, в том числе устав, протоколы общих собраний, решения,коды статистики, штатные расписания, свидетельства о регистрации юридического лицаи постановки организации на налоговый учет, приказы, логины и пароли от системы банк-клиент, печати общества.

Указанная передача состоялась в арендуемом обществом помещении в присутствии работников общества ФИО8 и ФИО9.

Претензий к ФИО2 по количеству и составу переданной представителям учредителя документации общества от ФИО4 до даты подачи настоящего иска не поступало, что, по мнению ответчика, является злоупотреблением правом со стороны директора общества (ст.10 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), поскольку ФИО2 прогадала свою долю в ООО «ТБТ» ФИО4, которыйс 08.07.2021 является единственным учредителем общества, что подтверждается договором купли-продажи доли в уставном капитале.

Подтверждая факты передачи финансово-хозяйственной документации общества представителям учредителя бывший директор общества заявила ходатайство о вызовев суд для дачи показаний свидетелей, которые были допрошены судом.

Свидетели ФИО8 и ФИО9 пояснили в судебном заседании, что в мае-июне 2021 в ООО «ТБТ» приезжали представители ФИО4 ФИО6 и ФИО5, которымв их присутствии была передана вся финансово-хозяйственной документации общества.

Неоднократно вызывавшиеся в качестве свидетелей ФИО5 и ФИО6, которые впоследствии были привлечены судом к участию в делев качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, не явились в суд для дачи показаний и пояснений по делу не представили.

Выслушав ответчика, изучив представленные в материалы дела доказательства, суд считает, что заявленные исковые требования подлежат оставлению без удовлетворения по следующим обстоятельствам.

В силу п.4 ст.32, ст.40 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществахс ограниченной ответственностью» (далее - Федеральный закон от 08.02.1998 №14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества,и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Общество обязано хранить документы, перечень которых указан в п.1 ст.50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Исходя из положений ст.ст.7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ«О бухгалтерском учете» (далее - Федеральный закон от 06.12.2011 №402-ФЗ) при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, а также уставных документов и иных документов, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью общества, печатей и штампов организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

На экономических субъектов возлагается обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

По смыслу положений, изложенных в информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 №144), общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

Статьей 398 ГК РФ определено, что в случае неисполнения обязательства передать индивидуально-определенную вещь кредитору последний вправе требовать отобрания этой вещи у должника и передачи ее кредитору. Приведенная норма в ее взаимосвязи со ст.50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ предполагает обязанность бывшего единоличного исполнительного органа общества передать документы общества вновь избранному руководителю.

Составление подробной описи документов, передаваемых обществу после прекращения полномочий единоличного исполнительного органа, входит в сферу материально-правовых интересов ответчика, также как и сверка содержимого передаваемых папок. При этом бремя доказывания при возникновении спора в соответствии с положениями ч.2 ст.9, ст.65, ч.3.1 ст.70 АПК РФ, по мнению суда, распределяется следующим образом: истец обязан доказать создание и ведение обществом истребуемых документов, программного обеспечения; ответчик доказывает факт передачи спорных документов, программного обеспечения, печатей обществуи их отсутствие у ответчика.

В соответствии с п.3 ст.53 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступатьот его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Понятие руководителя экономического субъекта содержится в п.7 ст.3 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ - это лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Исходя из системного толкования вышеизложенных нормативных положений, ответственность за хранение и последовательную надлежащую передачу финансово-хозяйственной документации общества возлагается, как на бывшего директора, передающего документы, так и на последующего руководителя, заинтересованногов получении всего объема документально подтвержденной информации о деятельности организации. При этом, в случае возникновения разногласий по составу передаваемой документации вышеуказанные субъекты обязаны предпринять меры к исключению возможности причинения убытков обществу.

Пунктом 2 ст. 17 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее - Федеральный закон от 08.08.2001 №129-ФЗ) предусмотрено, что для внесения в ЕГРЮЛ изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений, в учредительные документы юридического лица, в регистрирующий орган представляется подписанное заявителем заявление о внесение изменений по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. В заявлении подтверждается, что вносимые изменения соответствуют установленным законодательством требованиям и содержащиесяв заявлении сведения достоверны.

Согласно ст.15 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, нотариус имеет право требовать от физических и юридических лиц сведения и документы (в том числе содержащие персональные данные), необходимые для совершения нотариальных действий.

Из материалов, представленных налоговым органом, следует, что ФИО4 23.06.2021 подал в МИФНС России по Брянской области №10 документы на внесение изменений в сведения о руководителе ООО «ТБТ». В составе документов имеется сопроводительное письмо нотариуса от 23.06.2021 №753, из которого следует,что для заверения подписи директора общества представлен Устав обществаот 07.07.2015, оригинал решения от 21.06.2021 о прекращении полномочий генерального директора ФИО2 и назначении на должность нового генерального директора ФИО4

Кроме того, 20.12.2021 истцом в ЕГРЮЛ добавлены новые коды видов деятельности, что свидетельствует о том, что в распоряжении общества находятся документы, в том числе учредительные, обеспечивающие возможность совершения любых регистрационных действия в отношении юридического лица.

Также в материалы дела представлены решение Бежицкого районного судаот 12.07.2022 по делу №2-1191/2022 по иску ФИО9 к ООО «ТБТ»о признании факта трудовых отношений, в котором установлено, в ходе судебного разбирательства представителем общества направлены возражения, в которых ФИО4 указано на отсутствие в списках сотрудников организации ФИО9, что подтверждается штатным расписанием, а также кадровыми документами, имеющимися в распоряжении ООО «ТБТ».

В производстве Арбитражного суда Брянской области на рассмотрении находится дело №А09-8821/2022 по иску ООО «ТБТ» к ГАУЗ МИАЦ о взыскании неустойки в размере 1 163 076, 49 руб. за нарушение сроков оплаты по заключенному госконтракту, что также подтверждает наличие у ООО «ТБТ» как самого контракта и первичных документов к нему (актов и товарных накладных), так и документов, подтверждающих взаиморасчёты между сторонами спора.

Кроме того, факт отсутствия претензий по составу имеющийся в распоряжении ФИО4 финансово-хозяйственной документации общества, по мнению суда, также подтверждается заключенным между ФИО2 и ФИО4 договором купли-продажи доли в уставном капитале общества, в соответствии с которым с 08.07.2021 ФИО4 является единственным учредителем общества,поскольку при добросовестном и разумном осуществлении гражданских прав принятие решения о приобретении имущественного права в отношении общества невозможнобез анализа финансово-хозяйственной документации, отражающей показателиего деятельности.

Указанное также представляется обоснованным, поскольку наличие фактов передачи финансово-хозяйственной документации общества от бывшего директора ФИО2 представителям учредителя ФИО6 и ФИО5 в мае-июне 2021 (до даты заключения вышеуказанного договора купли-продажи доли) подтверждаются не опровергнутыми в установленном порядке показаниями свидетелей ФИО8 и ФИО9, предупрежденными об уголовной ответственности за отказ от дачи показаний и дачу заведомо ложных показаний по делу,тогда как вышеуказанные представители учредителя уклонились от явки в суддля допроса в качестве свидетелей и не представили письменных пояснений по существу заявленных требований после привлечения в качестве третьих лиц.

Доказательств, подтверждающих факт уклонения ответчика от передачи истребуемой документации либо свидетельствующих об отсутствии в распоряжении общества документов, составляющих предмет настоящего спора, в материалы дела не представлено.

В соответствии со ст.101 АПК РФ судебные расходы состоят из государственной пошлины и судебных издержек, связанных с рассмотрением дела арбитражным судом.

Судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны (ч.1 ст.110 АПК РФ).

Из подп.4 п.1 ст.333.22 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) следует, что при подаче исковых заявлений неимущественного характера государственная пошлина составляет 6 000 руб., которая была уплачена истцом платежным поручениемот 05.10.2021 №10 (т.1 л.д.11) в указанном размере.

В связи с тем, что исковые требования оставлены без удовлетворения, государственная пошлина относится на истца применительно к нормативным положениям ст.110 АПК РФ.

Руководствуясь ст.ст.167-170, 176-181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования общества с ограниченной ответственностью«Траст Бизнес Технологии» к ФИО2 об истребовании финансово-хозяйственной документации, оставить без удовлетворения.

Решение суда вступает в законную силу по истечении месячного срокасо дня принятия и может быть обжаловано в течение указанного срока в Двадцатый арбитражный апелляционный суд, г.Тула.

Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Брянской области.

В соответствии с абз.1 ч.1 ст.177 АПК РФ решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, и другим заинтересованным лицам посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайствав арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или врученыим под расписку (абз.2 ч.1 ст.177 АПК РФ).

 

Судья  Матулов Б.Н.