АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ

690091, г. Владивосток, ул. Светланская, 54

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А51-17156/2019

г. Владивосток

17 октября 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 10 октября 2019 года. 

Полный текст решения изготовлен 17 октября 2019 года.

Арбитражный суд  Приморского края в составе судьи Клёминой Е.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по иску Центрального Банка Российской Федерации  в лице Дальневосточного главного управления (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  к  обществу с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард», учредителю ФИО2 (ИНН 

<

***>) о ликвидации юридического лица,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ИФНС по Ленинскому району г. Владивостока (Единый регистрационный центр г.Владивостока); 

при участии в судебном заседании: 

от истца: ФИО3, доверенность № 25АА 2786714 от 10.07.2019, служебное удостоверение;

от ответчиков, от третьего лица – не явились. 

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – истец, Банк) обратился к  обществу с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» (далее – общество, Ломбард), Сарапулову Владимиру Александровичу с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард», возложении на Сарапулова Владимира Александровича обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица с предоставлением в ИФНС по Ленинскому району г. Владивостока утверждённого ликвидационного баланса общества с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» в течение шести месяцев со дня вступления решения по делу в законную силу.

Ответчики, третье лицо в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

07.10.2019 г. от ИФНС по Ленинскому району г. Владивостока поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителя налогового органа, а также дополнительные доказательства по делу.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) судебное заседание проводится в отсутствие ответчиков, третьего лица. 

Ответчики письменные возражения не представили, заявленные требования не оспорили.

Иных заявлений и ходатайств в материалы дела не поступило.

Истец требования поддержал в полном объеме.

Из материалов дела судом установлено, что согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, ООО «Надежный ломбард» (место нахождения: ул. Нейбута, дом 51, квартира 114, г. Владивосток, Приморский край, 690109, ИНН 

<

***>; ОГРН 

<

***>) зарегистрировано ИФНС по Ленинскому району г. Владивостока 22.12.2017 г., стоит на учете ИФНС по Ленинскому району г. Владивостока. Учредителем и единственным участником  указанного юридического лица является ФИО2.

В качестве  основного вида деятельности Общества  (ОКВЭД) в ЕГРЮЛ в отношении  общества указана деятельность по представлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества.

В ходе осуществления контроля представления отчетности с использованием Вэб-сервиса «Мониторинг приемки отчетности» выявлен факт непредставления Ломбардом в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда за 2017 год со сроком представления не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, за 2018 год со сроком представления не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного года, за 2018 год со сроком представления не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, первый квартал 2019 года. 

Поскольку заявителем было установлено, что общество не представило в Банк России отчет о деятельности ломбарда, последний  направил в  адрес Ломбарда предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 12.04.2018 № Т128-99-2/12918, от 06.02.2019 № Т128-99-2/1916, от 02.04.2019 № Т128-99-2/7929, от 16.05.2019 № Т128-99-2/21684, которыми предписывалось в установленный срок устранить нарушения законодательства Российской Федерации. До настоящего времени предписания обществом  не исполнены.

Ссылаясь на то, что имеет место систематическое неисполнение Ломбардом обязанности по представлению вышеуказанных документов в Банк России, а также невыполнение ответчиком обязанности по исполнению в установленный срок законного предписания Банка России, что создает препятствия для осуществления Банком России надзора за выполнением ломбардами требований, установленных Законом о ломбардах, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России, истец в соответствии с пунктом 6 части 4 статьи 2.3 Закона «О ломбардах» обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав материалы дела, суд признал заявленные требования обоснованными и подлежащими удовлетворению в силу следующего.

Согласно статье 2 Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах), ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В соответствии с частью 9.1 статьи 4, статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)» (далее - Закон о Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Некредитными финансовыми организациями признаются, в том числе, лица, осуществляющие деятельность ломбардов.

Статьей 76.5 Закона о Банке России установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пунктом 3 части 3 и пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, а также осуществляет надзор за выполнением ломбардами требований, установленных Законом о ломбардах, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России и дает ломбарду обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Согласно части 8 статьи 2, статье 2.4 Закона о ломбардах ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.

На основании пунктом 2 - 4 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о деятельности ломбарда представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода и за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2 Указание Банка России от 03.11.2017 N 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядком  и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», которые предусматривают, что некредитные финансовые организации направляют в Банк России отчетность, документы (информацию), должны направлять в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, в том числе запросы, должны осуществлять иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также должны получать от Банка России документы (информацию), сведения, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица (далее - УКЭП), в том числе зашифрованных с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации (далее - электронный документ). Поднадзорные организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания, посредством использования информационных ресурсов.

Представленными в материалы дела доказательствами подтверждается факт систематического неисполнение Ломбардом обязанности по представлению обязательных документов в Банк России, а также неисполнение законных предписаний. Данное обстоятельство ответчиками не оспорено и в нарушение статьи 65 АПК РФ доказательств обратного суду не представлено. В установленные законодательством порядке срок и предписания не обжалованы, не заявлено  ходатайств о продлении срока их исполнения.

В силу подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) юридическое лицо ликвидируется по решению суда, в том числе по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства с позиции статьи 71 АПК РФ  в их совокупности, суд, с учетом характера допущенных нарушений, приходит к выводу о том, что непредставление обществом отчетов о деятельности ломбарда и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда является неоднократным и грубым нарушением требований закона и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.

В соответствии с пунктом 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Согласно пункту 14.1.7 Положения Банка России от 11.04.2016 № 538-П «О территориальных учреждениях Банка России» Дальневосточное ГУ Банка России представляет интересы Банка России по делам, связанным с деятельностью территориального учреждения, в судебных, административных и иных органах в рамках полномочий, определенных настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России и доверенностью, выданной Банком России руководителю территориального учреждения, а также иными актами Банка России.

Пунктом 5 статьи 61 ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Учредители (участники) юридического лица независимо от оснований, по которым принято решение о его ликвидации, в том числе в случае фактического прекращения деятельности юридического лица, обязаны совершить за счет имущества юридического лица действия по ликвидации юридического лица. При недостаточности имущества юридического лица учредители (участники) юридического лица обязаны совершить указанные действия солидарно за свой счет (пункт 2 статьи 62 ГК РФ).

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ  арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства. 

Материалами дела установлено, что учредителем Общества является ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения,  

<

...>, в связи с чем, суд считает необходимым возложить на него обязанность ликвидатора, и установить срок ликвидации шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта. 

Учитывая изложенное, требования Банка России о принудительной ликвидации ООО  «Надежный ломбард»» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица на учредителя общества подлежат удовлетворению.

Расходы по уплате госпошлины в соответствии со статьей 110 АПК РФ  относятся на ответчиков.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 175, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

исковые требования удовлетворить. 

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>). 

Возложить на участника общества с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения,  

<

...>, обязанности по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  и произведению всех необходимых действий связанных с ликвидацией общества с представлением в Инспекцию федеральной налоговой службы по Ленинскому району г.Владивостока утвержденного ликвидационного баланса общества с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения. 

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Надежный ломбард» в доход федерального бюджета 3 000 (три тысячи) рублей государственной пошлины.

Взыскать с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения,  

<

...>, в доход федерального бюджета 3 000 (три тысячи) рублей государственной пошлины.

Исполнительные листы выдать после вступления решения суда                    в законную силу.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и  в Арбитражный суд Дальневосточного округа  в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.

Судья    Клёмина Е.Г.