АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА МОСКВЫ 

115225, г.Москва, ул. Большая Тульская, д. 17 

http://www.msk.arbitr.ru 

РЕЗОЛЮТИВНАЯ ЧАСТЬ РЕШЕНИЯ

 (в порядке ст. 176 АПК РФ) Именем Российской Федерации

Дело № А40-153424/23-189-1294

г. Москва

25 января 2024 г.

Арбитражный суд в составе: Председательствующий: судья Ю.В. Литвиненко, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,  

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по иску 

EMERY CAPITAL LTD (Limited Liability Company) (КОМПАНИИ ЭМЕРИ КАПИТАЛ  ЛТД.) (Регистрационный номер: 543613, адрес регистрации: Сеа Медоу Хаус П.О. 116, Роад  Таун, Тортола, ВГ 1110, Виргинские Острова, Британские) адрес для корреспонденции: 109377,  

<

...>)  

к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ" (109202, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>,  Дата присвоения ОГРН: 15.11.2002, ИНН: 

<

***>, КПП: 772101001)  

о передаче в течение трех рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу  по акту приемки-передачи Компании Эмери Капитал Лтд. заверенные уполномоченным  должностным лицом ООО «Актив» с проставлением печати Общества копии следующих  документов (информации) о деятельности ООО «Актив» за период с 01.01.2020 по 31.12.2022  гг.:  

об обеспечении Обществом с ограниченной ответственностью «Актив» на период  времени в течение трех месяцев и пятнадцати дней доступа уполномоченным представителям и  сотрудникам Общества с ограниченной ответственностью «Лев-аудит» к оригиналам  документов (в том числе программам по ведению бухгалтерского и налогового учета ООО  «Актив») для проведения аудиторской проверки деятельности ООО «Актив» за период с  01.01.2020 по 31.12.2022 гг., установлении судебной неустойки в случае неисполнения  судебного акта в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по дату  фактического исполнения.  

Третье лицо: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕВ-АУДИТ"  (141407, МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ, ХИМКИ ГОРОД, ЛАВОЧКИНА 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 23.12.2002, ИНН:  

<

***>, КПП: 504701001)  

при участии: согласно протоколу судебного заседания от 12-25 января 2024 года, руководствуясь ст. 176 АПК РФ, суд 

Р Е Ш И Л:

Исковые требования удовлетворить частично. 

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «Актив» (ОГРН: 

<

***>,  

ИНН: 

<

***>) в течение 3 рабочих дней с даты вступления решения суда по данному делу  

в законную силу передать Компании Эмери Капитал Лтд. заверенные уполномоченным  

должностным лицом ООО «Актив» с проставлением печати Общества копии следующих  

документов (информации) о деятельности ООО «Актив» за период с 01 января 2021 года по 31  

декабря 2022 года: 

1. Аудиторское заключение и полный комплект годовой бухгалтерской отчетности  

за предшествующий период. 2. Копия Устава, изменений в Устав (при наличии). 

3. Копии регистрационных документов (свидетельство о гос. регистрации, о  

постановке на учет в ИФНС, извещения о присвоении номеров во внебюджетных  

фондах, копия письма с кодами статистики). 

4. Организационная структура Общества (при наличии). 

5. Договор аренды помещения по месту регистрации Общества.  

6. Лицензии и иные документы, разрешающие хозяйственную деятельность по  

лицензируемым видам деятельности в отчетном периоде. 

7. Положения о филиалах и представительствах (при наличии).  

8. Перечень обособленных подразделений по состоянию на отчетную дату, не  

зарегистрированных в качестве филиала (представительства), по месту  

нахождения которого оборудованы стационарные рабочие места, с указанием  

полного фактического адреса и КПП. 

9. Протоколы общих собраний участников, 10. Протоколы утверждения крупных сделок и сделок с заинтересованностью, 

11. Протоколы заседаний Совета директоров, Правления (при наличии).  

12. Договор с руководителем, дополнительные соглашения, подписанные в отчетном  

периоде (в случае изменения). Протокол с решением об утверждении (выборе)  

единоличного исполнительного органа. 

13. Договор с главным бухгалтером, приказ о приеме на работу.  

14. Учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета, приказ о ее  

утверждении. 

15. Все приложения к учетной политике (рабочий план счетов, график  

документооборота, положение об инвентаризации, методики и пр.).  

16. Положение (порядок) осуществления внутреннего контроля ведения  

бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности. 

17. Перечень локальных нормативных актов, регулирующих процесс подготовки  

бухгалтерской отчетности, отражения в учете фактов хозяйственной жизни (при  

наличии). 

18. Налоговые декларации за 2021 и 2022 годы: - налог на прибыль годовая форма, -  

НДС за все 4 квартала; - прочие налоги. 

19. Расчеты по платежам во внебюджетные фонды (РСВ, 4-ФСС) за 2021 и 2022  

годы. 

20. Приказы на проведение годовых инвентаризаций, о назначении рабочих  

инвентаризационных комиссий. 

21. Инвентаризационные описи, сличительные ведомости с материалами  

инвентаризации (по всем статьям баланса), протоколы по результатам  

инвентаризации перед составлением годовой отчетности за 2021 и 2022 годы. 

22. Справки об остатках на расчетных и валютных счетах в банках по состоянию на  

31.12.2021 и 31.12.2022 годы. 

23. Справку о выданных гарантиях и поручительствах. Информацию об обременении  

имущества. 

24. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры  

аренды. 

25. Перечень земельных участков, недвижимости и объектов природопользования,  

находящихся в собственности Общества и копии правоустанавливающих  

документов, договоров аренды в отношении объектов недвижимости. 

26. Коллективный договор, положение об оплате труда, положение о премировании и  

стимулировании работников и иные локальные акты, касающиеся оплаты труда.  27. Штатные расписания на 2021 и 2022 годы.  

28. Свод начислений и удержаний по заработной плате за отчетный период в целом.  

29. Расчет оценочного обязательства на оплату отпусков, других обязательств (при  

наличии) по состоянию на 31.12.2021 и 31.12.2022 годы. 

30. Документы, подтверждающие права на объекты нематериальных активов. 31. Документы, подтверждающие права на объекты финансовых вложений. 

32. Справки-расчеты величины резервов под снижение стоимости ТМЦ, снижение  

стоимости финансовых вложений, по сомнительным долгам, пр. (при наличии).  

33. Копии договоров кредита и займа, залога и поручительства, включая доп.  

Соглашения. 

34. Копии договоров, а также первичные документы, опосредующие все операции со  

всеми покупателями и поставщиками, а равно, иными контрагентами,  

действовавшие в проверяемом периоде. 

35. Акты сверки расчетов со всеми контрагентами по состоянию на конец отчетного  

периода. 

36. Акт сверки расчетов с налоговыми органами на отчетные даты (ближайшую к  

отчетной). 37. Документы по проверкам контролирующих и надзорных органов. 

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «Актив» на период времени в  течение трех месяцев и пятнадцати дней обеспечить доступ уполномоченным представителям и  сотрудникам Общества с ограниченной ответственностью «Лев-аудит» к оригиналам  документов за период с 01 января 2021 года по 31 декабря 2022 гг., (в том числе программам  по ведению бухгалтерского и налогового учета ООО «Актив») для проведения аудиторской  проверки деятельности ООО «Актив».  

В случае неисполнения решения суда в течение 3 рабочих дней с даты вступления  настоящего решения в законную силу взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ  ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ" (109202, МОСКВА ГОРОД, ПРОЕЗД ОРЕХОВО- ЗУЕВСКИЙ, ДОМ 20А, СТРОЕНИЕ 1, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН:  15.11.2002, ИНН: 

<

***>) в пользу Компания Эмери Капитал Лтд. судебную неустойку в  размере 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического  исполнения решения суда, но не более 200 000 руб.  

В удовлетворении остальной части требований – отказать. 

Решение может быть обжаловано путем подачи апелляционной жалобы в Девятый  арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд города Москвы в течение одного  месяца со дня изготовления решения в полном объеме.  

Судья: Ю.В. Литвиненко