Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-73440/2024

30 октября 2024 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена 10 октября 2024 года.

Полный текст решения изготовлен 30 октября 2024 года.

 

Арбитражный суд  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

в составе: судьи Коросташова А.А.

 

при ведении протокола судебного заседания: ФИО1, 

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению:

заявитель: Некоммерческая организация "Фонд микрофинансирования субъектов малого и среднего предпринимательства, микрокредитная компания"

заинтересованное лицо: Северо-Западное главное управление Банка России (г. Санкт-Петербург) 

об оспаривании постановления от 12.07.2024 № 24-7483/3110-1

 

при участии:

от заявителя: ФИО2, доверенность от 15.04.2024.

от заинтересованного лица: ФИО3, доверенность от 28.09.2022,  

 

установил:

Некоммерческая организация "Фонд микрофинансирования субъектов малого и среднего предпринимательства, микрокредитная компания" обратилась в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением к Северо-Западное главное управление Банка России (г. Санкт-Петербург) об оспаривании постановления от 12.07.2024 № 24-7483/3110-1.

В судебном заседании представитель Общества поддержал заявленные требования.

Представитель Главного управления возражал против удовлетворения заявления.

В соответствии с пунктом 27 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 20.12.2006 № 65 «О подготовке дела к судебному разбирательству», частью 4 статьи 137 АПК РФ суд признал дело подготовленным  к судебному разбирательству, завершил предварительное судебное заседание  и открыл судебное разбирательство.

Исследовав материалы дела, выслушав объяснения представителей сторон, суд установил следующее.

Из материалов дела следует, в рамках реализации полномочий по надзору за деятельностью НФО уполномоченным структурным подразделением Банка России - Центром по надзору за микрофинансовыми институтами № 2 (г. Екатеринбург) (далее -Центр) в адрес Общества направлены запросы о предоставлении информации и документов от 05.02.2024 № ТЦ44-5/7139 и от 05.02.2024 № ТЦ44-5/7140.

По итогам анализа информации, представленной Обществом в ответ на Запросы, а также содержащейся в представленном Обществом в Банк России Отчете о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании по состоянию на 31.12.2023 (далее - Отчет; вх. № ТР-2024-03335017 от 13.03.2024), Центром были установлены факты нарушения Обществом требований: части 3 статьи 15 Федерального закона № 151-ФЗ; пунктов 7, 8, 10, 56, 74, 74.1, 74.2, 74.5, 74.6, 75 «Порядка и сроков составления и представления отчетности по форме 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» (приложение 2 к Указанию Банка России от 16.11.2022 № 6316-У4); пунктов 2, 3, 4, 7, 9 Указания Банка России от 20.01.2020 № 5391-У; пункта 1 Положения Банка России от 02.09.2015 № 486-П и Порядка применения Плана счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях (приложение 2 к Положению Банка России № 486-П).

В связи с выявлением указанных нарушений Банк России, руководствуясь положениями статьи 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ, пункта 7 части 4 статьи 14 Федерального закона № 151-ФЗ, направил в адрес Общества    предписание    Банка   России    об    устранении    нарушений законодательства Российской Федерации от 27.03.2024 № ТЦ44-5/20167 (далее - Предписание), во исполнение которого Обществу в срок не позднее 22.04.2024 надлежало, в том числе устранить нарушения требований законодательства Российской Федерации, указанные в Предписании, представив скорректированный Отчет.

Предписание, направленное Обществу в форме электронного документа, подписанного УКЭП, успешно размещено Банком России в Личном кабинете Общества 27.03.2024, считается полученным 28.03.2024.

В связи с поступлением ходатайства Общества от 19.04.2024 № 2-2-650 (вх. № 5-49783 от 19.04.2024) предписанием Центра от 22.04.2024 № ТЦ44-5/26674 срок исполнения Предписания продлен до 13.05.2024 (включительно).

Предписание в установленном действующим законодательством порядке Обществом не оспаривалось. Отмена Предписания в установленном порядке не осуществлялась. В порядке, предусмотренном статьей 199 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, действие Предписания не приостанавливалось.

По результатам анализа ответов Общества на Предписание, а также представленного Обществом скорректированного Отчета Центром было установлено, что Обществом не были устранены нарушения, указанные в пунктах 4, 5, 8, 11 установочной части Предписания.

Предписание в установленный срок Обществом не исполнено, о чем Общество уведомлено письмом Банка России от 14.06.2024 № ТЦ44-5/38474.

Постановлением Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, выразившегося в неисполнении в установленный срок законного предписания Банка России от 27.03.2024 № ТЦ44-5/20167, назначено административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, Общество обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Согласно части 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объективную сторону правонарушений по ст. 19.5 КоАП РФ составляют действия (бездействие), выражающиеся в невыполнении в срок законного предписания (постановления, представления, решения) органа (должностного лица), осуществляющего государственный надзор (контроль), организации, уполномоченной в соответствии с федеральными законами на осуществление государственного надзора (должностного лица), органа (должностного лица), осуществляющего муниципальный контроль.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями (далее - НФО) и сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами, в том числе за деятельностью микрофинансовых организаций.

В силу части 2 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее - Федеральный закон № 151-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование деятельности микрофинансовых организаций, а также надзор за соблюдением микрофинансовыми организациями требований Федерального закона № 151-ФЗ, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России.

Общество является микрофинансовой организацией, сведения о которой     внесены     Банком     России     в     Государственный    реестр микрофинансовых организаций 26.10.2021 (регистрационный номер записи 21-031-40-009746).

Согласно статье 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ, пункту 7.3 части 4 статьи 14 Федерального закона № 151-ФЗ Банк России направляет микрофинансовой организации предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. 

Факт неисполнения Обществом предписания от 14.06.2024 №ТЦ44-5/38474 в установленный срок, подтверждается материалами дела, что свидетельствует о наличии в действиях Общества объективной стороны состава правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Суд не выявил существенных процессуальных нарушений, служащих основанием для отмены оспариваемого постановления, а также обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении.

В силу статьи 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья  может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - Постановление Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10) малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

При этом как указано в пункте 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10, при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ. Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в КоАП РФ конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена ответственность. Так, не может быть отказано в квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей статье Особенной части КоАП РФ ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений (пункт 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»).

Таким образом, по смыслу статьи 2.9 КоАП РФ и разъяснений, содержащихся в пунктах 18 и 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10, оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Оценив характер и степень общественной опасности допущенного Обществом правонарушения с учетом конкретных обстоятельств дела, учитывая отсутствие исключительных обстоятельств совершения Обществом правонарушения, суд не установил оснований для применения в данном случае статьи 2.9 КоАП РФ.

В рассматриваемом случае административное наказание в виде штрафа в размере 500 000 рублей. 

При рассмотрении дела об административном правонарушении Главным управлением во внимание было принято то, что предписание, подлежащее исполнению Обществом не позднее 13.05.2024 включительно, было исполнено Обществом только 11.07.2024, то есть с существенным нарушением установленного срока.

Вышеуказанные обстоятельства свидетельствуют о пренебрежительном отношении Общества к исполнению обязанностей, возложенных на него законодательством Российской Федерации, о наличии в его действиях существенной угрозы охраняемым законом общественным интересам и, как следствие, об отсутствии правовых оснований для признания совершенного Обществом правонарушения малозначительным.

Определенная административным органом мера наказания отвечает принципам разумности и справедливости, соответствует тяжести совершенного правонарушения и обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия Решения.

 

Судья                                                                           Коросташов А.А.