Арбитражный суд Волгоградской области

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

город  Волгоград

«26» января 2024 года

                                  Дело № А12-19171/2023

Резолютивная часть решения объявлена «12» января 2024 года                                                                     

Полный текст решения изготовлен «26» января 2024 года

Арбитражный суд Волгоградской области в составе судьи Мицкевич Е.С., 

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи            Сурковой М.А., с использованием средств аудиозаписи,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по исковому заявлению участника общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом КФ» ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом КФ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 404103, 

<

...>, помещ. 2, оф. 9) об обязании предоставить участнику общества документы,

с привлечением к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО2,

при участии в судебном заседании: 

от истца – ФИО3, доверенность № 34АА4387826 от 13.10.2023, диплом, паспорт;

от ответчика – ФИО4, доверенность от 01.08.2021, диплом, паспорт; ФИО5, доверенность от 01.08.2021, паспорт;

от третьего лица – ФИО4, доверенность №34АА4308603 от 08.06.2023, диплом, паспорт;

У С Т А Н О В И Л:

Участник общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом КФ» ФИО1 (далее – ФИО1, истец) обратился в Арбитражный суд Волгоградской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом КФ» (далее - ООО «ТД КФ», ответчик)  об обязании предоставить участнику общества документы.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО2 (далее – ФИО2, третье лицо).

Явку своих представителей в судебное заседание обеспечили все участники процесса.

Истец поддержал исковые требования в уточненной редакции.

Ответчик против иска возражал по основаниям, изложенным в отзыве.

Третье лицо поддержало позицию ответчика.

Изучив материалы дела, исследовав имеющиеся в деле доказательства и оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности в соответствии с требованиями норм статьи 71 АПК РФ, суд находит исковые требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ФИО1 является участником ООО «ТД КФ» с долей участия в уставном капитале в размере 50%.

01.07.2023 истцом в адрес ответчика направлено требование о предоставлении следующих документов:

1. Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, заключенные в период с 01.01.2019 по 30.06.2023 г.;

2. Решения о согласии компетентных лиц (органов) на заключение сделок, указанных в предыдущем пункте;

3. Бухгалтерская отчетность Общества за 2019-2022 гг. (бухгалтерские балансы, в том числе промежуточные бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки);

4. Планы бухгалтерских счетов, утвержденные в ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ КФ» на 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 гг.;

5. Оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерским счетам 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41, 43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за период с 01.01.2019 по 30.06.2023 г. в разбивке по годам;

6. Карточки бухгалтерских счетов 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41, 43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за период с 01.01.2019 по 30.06.2023 г. в разбивке по годам;

7. Анализ заработной платы сотрудников за период с 01.01.2019 по 30.06.2023 г. в отношении каждого работника отдельно, помесячно;

8. Кассовые книги за 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 гг.;

9. Книги покупок и продаж за 2019, 2020, 2021, 2022 гг.;

10.Акты инвентаризации имущества и обязательств Общества, составленные в период с 01.01.2019 г. по 30.06.2023;

11. Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе, а также на забалансовых счетах: договоры купли-продажи, накладные, акты приема-передачи, договоры аренды и т.д.).

Направление требования подтверждается почтовой квитанцией от 01.07.2023 с трек-номером 40013781131212, а также описью вложения в ценное письмо.

Указанное требование получено ответчиком 05.07.2023, однако до настоящего времени не исполнено, ответ не предоставлен.

Кроме того, 19.07.2023 в адрес ответчика было направлено требование о предоставлении документов к очередному собранию участников общества, а именно, следующих документов (сведений):

- аналитическая расшифровка строки «Запасы» бухгалтерского баланса ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ КФ» (ИНН: 

<

***>) за 2022 год, а также доказательства наличия запасов на указанную сумму, условия и место хранения запасов.

Направление требования подтверждается почтовой квитанцией от 19.07.2023 с трек-номером 40006684279426, а также описью вложения в ценное письмо.

Указанное требование получено ответчиком 21.07.2023, однако до настоящего времени не исполнено, ответ не предоставлен.

Уклонение от предоставления запрошенных документов участнику общества явилось основанием для обращения истца в арбитражный суд с настоящим иском.

В силу пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участник хозяйственного общества в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом, вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке. 

Согласно абзацу 2 пункта 7.3 Устава Общества участники Общества вправе получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставном порядке.

Согласно абзацу 2 пункта 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» от 18.01.2011 № 144 при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона. 

В силу пункта 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 1 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организаций и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. 

Согласно пункту 1 статьи 17 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. 

Бухгалтерская (финансовая) отчетность, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним (пункт 1 статьи 14 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»). 

Согласно пункту 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: 1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением 4 им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

Согласно пункту 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 

Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. 

В соответствии с пунктом 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» от 18.01.2011 № 144 судам необходимо иметь в виду, что хозяйственное общество обязано исполнить требование участника о предоставлении копий документов в срок, который указан в его требовании, но этот срок не может быть менее сроков, установленных Законом об акционерных обществах или Законом об обществах с ограниченной ответственностью для предоставления документов участнику для ознакомления (пункты 2 и 3 статьи 91 Закона об акционерных обществах, пункт 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью); данные сроки применяются также в случаях, когда в требовании участника отсутствует указание конкретной даты или срока, в который участник просит предоставить копии. 

В то же время, оценивая соблюдение обществом срока исполнения обязанности по предоставлению участнику копий запрошенных документов, следует принимать во внимание объективные возможности общества по его соблюдению, в частности в случае значительного объема документов, копирование которых необходимо произвести, а также то, что реализация права участника на информацию путем предъявления требования о предоставлении копий документов не должна приводить к приостановлению или существенному затруднению деятельности общества. 

Таким образом, на общество возложена обязанность по обеспечению участникам общества реальной возможности ознакомления с необходимыми документами общества в установленный срок, а также обязанность по предоставлению копий соответствующих документов. Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. 

Как следует из материалов дела, реализуя право, предоставленное как участнику общества ООО «ТД КФ», ФИО1 01.07.2023, а также 19.07.2023 обратился к ООО «ТД КФ» с заявлением о предоставлении ему надлежащим образом заверенных копий документов общества. 

Однако истребуемые документы истцу предоставлены не были.

Разумные сроки предоставления документов прошли, право участника ООО «ТД КФ» - ФИО1 продолжает нарушаться обществом.

Судом установлено, что ФИО1 является участником Общества, какие-либо ограничения в виде порядка или условий доступа к документации Уставом Общества не установлены. 

Предоставление участнику общества информации является необходимым условием для реализации его полномочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных Законом, уставом общества и вытекающих из статуса его участника. 

Из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» вытекает, что участник имеет право требовать ознакомления с любыми документами, имеющимися у Общества. 

Статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» не определен перечень документов, с которыми вправе знакомиться участник Общества, и не установлены ограничения в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам. 

Так как в уставе Общества отсутствуют ограничения в виде порядка или условий доступа к документации, а ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ и Конституция Российской Федерации не предусматривает запрет права участника общества на ознакомление с бухгалтерской и иной документацией, то участник Общества вправе требовать для ознакомления документы, касающиеся деятельности общества. 

Согласно п. 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» от 18.01.2011 № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). 

В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. 

Непредставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию. 

В возражениях на исковое заявление ответчик указывает, что истец является участником общества с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие «КФ», являющимся конкурентом Общества. Указанные юридические лица являются конкурентами на рынке сбыта промышленной химической продукции. ООО НПП «КФ» заключены в 2023 году сделки по продаже продукции с контрагентами Общества. Предоставление истцу запрошенной информации ставит под угрозу коммерческую деятельность ответчика, поскольку предоставит доступ к конфиденциальной информации, содержащей коммерческую тайну, конкуренту.

Кроме того, истцом запрошены документы, относящиеся более чем к трехлетнему периоду деятельности общества

Согласно статье 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

Исходя из принципа состязательности сторон, закрепленного в статье 9 АПК РФ, а также положений статей 65, 66 АПК РФ, лицо, не реализовавшее свои процессуальные  права на представление доказательств, несет риск неблагоприятных последствий не совершения им соответствующих процессуальных действий. 

В силу положений статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований. Такие обстоятельства, в случае принятия их арбитражным судом, не проверяются им в ходе дальнейшего производства по делу.

Непредставление доказательств должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументированного со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент, участвующее в деле лицо, не совершившее процессуальное действие, несет риск наступления последствий такого своего поведения (Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 06.03.2012 № 12505/11).

Каких-либо доказательств в подтверждения заявленных возражений ответчиком не представлено.

В настоящее время доказательств, подтверждающих направление в адрес истца всех истребуемых им документов, в материалы дела ответчиком не представлено.

Согласно абз. 2 п. 9 Информационного письма Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» от 18.01.2011 № 144 если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

В пункте 4 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 144 от 18.01.2011 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом, обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. 

Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые участник может не знать. 

Как следует из материалов дела, требования истца должным образом конкретизированы: в исковом заявлении указаны копии каких документов и за какой период необходимо предоставить истцу (имеются указания на видовые и временные характеристики истребованных документов). 

Таким образом, требования истца изложены с той степенью конкретизации, которая необходима и достаточна для выполнения этих требований Обществом. 

Согласно п.4 ст.50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий: 1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации; 2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;  3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи. 

Истцом заявлено об истребовании документов за период деятельности Общества свыше трех лет до момента обращения ФИО1 с соответствующим требованием к обществу.

Ввиду изложенного, суд считает необоснованным требование истца в части указания периода превышающего трехгодичный срок.

При таких обстоятельствах истребуемые истцом документы подлежат предоставлению обществом за последние три года.

Согласно абз. 3 п. 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» от 18.01.2011 № 144 в случае удовлетворения требования участника об обязании хозяйственного общества предоставить информацию суд в резолютивной части решения должен указать, какие именно действия и в какой срок должно совершить общество (например, предоставить истцу заверенные копии определенных документов или определенные документы для ознакомления). 

Срок для предоставления обществом документов - в течение 15 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу суд считает разумным сроком для исполнения судебного акта (с учетом объема истребуемых документов).

В связи с этим суд приходит к выводу об удовлетворении требований истца ФИО1 об истребовании у  ответчика ООО «ТД КФ» в течение 15 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу заверенные надлежащим образом копии следующих документов: 1) Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, заключенные за последние 3 года; 2) Решения о согласии компетентных лиц (органов) на заключение сделок, указанных в предыдущем пункте; 3) Бухгалтерская отчетность Общества за последние 3 года (бухгалтерские балансы, в том числе промежуточные бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки); 4) Оборотно-сальдовые ведомости общие за 3 года по субсчетам; 5) Оборотно-сальдовые ведомости с разбивкой в аналитике по бухгалтерским счетам 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41, 43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за последние 3 года в разбивке по годам; 6) Карточки бухгалтерских счетов 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41, 43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за последние 3 года  в разбивке по годам; 7) Анализ заработной платы сотрудников за последние 3 года в отношении каждого работника отдельно, помесячно; 8) Кассовые книги за последние 3 года; 9) Книги покупок и продаж за последние 3 года; 10) Акты инвентаризации имущества и обязательств Общества, составленные за последние 3 года; 11) Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе, а также на забалансовых счетах: договоры купли-продажи, накладные, акты приема-передачи, договоры аренды и т.д.) (за последние 3 года); 12) Аналитическую расшифровку строки «Запасы» бухгалтерского баланса ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ КФ» (ИНН: 

<

***>) за 2022 год, первичные бухгалтерские документы, подтверждающие наличие данных запасов, сведения об условиях и месте хранения запасов; 13) Оборотно-сальдовые ведомости по сч.60 и сч.62 в разбивке по субсчетам и контрагентам за последние 3 года; 14) Оборотно-сальдовые ведомости по сч.66 и сч.67 в разбивке по договорам за последние 3 года; 15) Оборотно-сальдовые ведомости по сч.20, сч.26, сч.44 в разбивке по статьям расходов за последние 3 года; 16) Оборотно-сальдовая ведомость по сч.58 в разбивке по виду вложений за последние 3 года; 17) Оборотно-сальдовая ведомость по сч.08 в разбивке по объектам строительства за последние 3 года; 18) Анализ счета 51 за последние 3 года; 19) Анализ счетов по бухгалтерским счетам 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41,43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за последние 3 года в разбивке по годам.

Как предусмотрено ст. ст. 101, 106, 110 АПК РФ, судебные расходы состоят из государственной пошлины и судебных издержек, связанных с рассмотрением дела арбитражным судом. 

К судебным издержкам, связанным с рассмотрением дела в арбитражном суде, относятся денежные суммы, подлежащие выплате экспертам, свидетелям, переводчикам, расходы, связанные с проведением осмотра доказательств на месте, расходы на оплату услуг адвокатов и иных лиц, оказывающих юридическую помощь (представителей), и другие расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в связи с рассмотрением дела в арбитражном суде. 

Судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

Истцом произведена  уплата государственной пошлины в размере 6 000 руб., что подтверждается чек-ордером.

Поскольку исковые требования удовлетворены судом, то с ответчика в  пользу истца подлежит взысканию  государственная  пошлина в размере 6 000 руб.

Руководствуясь ст. ст. 110, 112, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования ФИО1 удовлетворить. 

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом КФ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 404103, 

<

...>, помещ. 2, оф. 9) в течение 15 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу передать ФИО1 заверенные надлежащим образом копии следующих документов:

1) Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, заключенные за последние 3 года;

2) Решения о согласии компетентных лиц (органов) на заключение сделок, указанных в предыдущем пункте;

3) Бухгалтерская отчетность Общества за последние 3 года (бухгалтерские балансы, в том числе промежуточные бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки);

4) Оборотно-сальдовые ведомости общие за 3 года по субсчетам;

5) Оборотно-сальдовые ведомости с разбивкой в аналитике по бухгалтерским счетам 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41, 43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за последние 3 года в разбивке по годам;

6) Карточки бухгалтерских счетов 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41, 43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за последние 3 года  в разбивке по годам;

7) Анализ заработной платы сотрудников за последние 3 года в отношении каждого работника отдельно, помесячно;

8) Кассовые книги за последние 3 года;

9) Книги покупок и продаж за последние 3 года;

10) Акты инвентаризации имущества и обязательств Общества, составленные за последние 3 года;

11) Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе, а также на забалансовых счетах: договоры купли-продажи, накладные, акты приема-передачи, договоры аренды и т.д.) (за последние 3 года);

12) Аналитическую расшифровку строки «Запасы» бухгалтерского баланса                ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ КФ» (ИНН: 

<

***>) за 2022 год, первичные бухгалтерские документы, подтверждающие наличие данных запасов, сведения об условиях и месте хранения запасов;

13) Оборотно-сальдовые ведомости по сч.60 и сч.62 в разбивке по субсчетам и контрагентам за последние 3 года;

14) Оборотно-сальдовые ведомости по сч.66 и сч.67 в разбивке по договорам за последние 3 года;

15) Оборотно-сальдовые ведомости по сч.20, сч.26, сч.44 в разбивке по статьям расходов за последние 3 года;

16) Оборотно-сальдовая ведомость по сч.58 в разбивке по виду вложений за последние 3 года;

17) Оборотно-сальдовая ведомость по сч.08 в разбивке по объектам строительства за последние 3 года;

18) Анализ счета 51 за последние 3 года;

19) Анализ счетов по бухгалтерским счетам 60, 62, 67, 70, 71, 73, 76, 51, 50, 01, 02, 08, 10, 19, 41,43, 20, 26, 44, 66, 67, 58, 69, 68, 73, 84, 90.01, 90.02, 91, 99 за последние 3 года в разбивке по годам;

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом КФ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 404103, 

<

...>, помещ. 2, оф. 9) в пользу ФИО1 расходы по уплате государственной пошлины в размере 6000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия через Арбитражный суд Волгоградской области.

Судья                        Е.С. Мицкевич