ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Санкт-Петербург

25 июля 2025 года

Дело №А56-94773/2024

Резолютивная часть постановления объявлена 15 июля 2025 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 25 июля 2025 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи Кротова С.М.,

судей Барминой И.Н., Корсаковой Ю.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Фолленвейдер Р.А., 

при участии:  

- от АСО «СРО «Инжспецстрой»: представителя ФИО1 по доверенности от 10.01.2025; 

- от ИП ФИО2: представителя ФИО3 по доверенности от 05.05.2025;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-9251/2025) индивидуального предпринимателя ФИО2 на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28.02.2025 по делу № А56-94773/2024 (судья Ларионова Н.А.), принятое по исковому заявлению Ассоциации строительных организаций «Саморегулируемая организация «Инжспецстрой» об обязании индивидуального предпринимателя ФИО2 передать документы, 

установил:

ассоциация строительных организаций «Саморегулируемая организация «Инжспецстрой» (далее – АСО «СРО «Инжспецстрой») 24.09.2024 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) об обязании индивидуального предпринимателя ФИО2 сведения и документы. 

На случай неисполнения судебного акта АСО «СРО «Инжспецстрой» просило взыскать с ИП ФИО2 судебную неустойку в размере 100 000 руб. за каждый день просрочки.

Решением от 28.02.2025 суд первой инстанции:

1) Удовлетворил исковые требования АСО «СРО «Инжспецстрой» частично.

2) Обязал ИП ФИО2 предоставить АСО «СРО «Инжспецстрой» в течение 5 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу следующие документы: решение Ростехнадзора о внесении сведений в государственный реестр № СРО-С-054-26102009 от 26.10.2009; круглую печать Ассоциации; внутренние документы и положения Ассоциации; личные дела 517 членов Ассоциации согласно единому реестру членов Ассоциации; Электронную копию базы для ведения бухгалтерского и кадрового учета (1С, Контур. SAP и др.) на электронном носителе; приказы об утверждении Положения и Положение об учетной политике, характеристика учетной политики для целей налогообложения; рабочий план счетов бухгалтерского и управленческого учета Ассоциации; регистры бухгалтерского учета Ассоциации (оборотно-сальдовые ведомости) с разбивкой по субсчетам и субконто поквартально с показателями БУ (данные бухгалтерского учета) в формате excel, а также в бумажном виде заверенные подписью и печатью уполномоченного лица по следующим счетам РСБУ (общая по всем счетам рабочего плана; общая по всем забалансовым счетам рабочего плана; 01 «Основные средства»; 02 «Амортизация основных средств»; 07 «Оборудование к установке»; 08 «Вложения во внеоборотные активы» в разрезе единиц (ОС) и указанием местом расположения; 2-03 «Доходные вложения в материальные ценности»; 04 «Нематериальные активы»; 05 «Амортизация нематериальных активов»; 10 «Материалы»; 14 «Резервы под снижение стоимости материальных ценностей»; 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей» в разрезе номенклатур с указанием количества; 20 «Основное производство»; 21 «Полуфабрикаты собственного производства»; 23 «Вспомогательные производства»; 25 «Общепроизводственные расходы»; 26 «Общехозяйственные расходы»; 28 «Брак в производстве»; 29 «Обслуживающие производства и хозяйства»; 41 «Товары»; 43 «Готовая продукция»; 45 «Товары отгруженные» в разрезе номенклатур с указанием количества; 50 «Касса»; 51 «Расчетные счета»; 52 «Валютные счета»; 55 «Специальные счета»; 58 «Финансовые вложения»; 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений» в разрезе объектов и видов инвестирования; 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»; 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»; 63 «Резервы по сомнительным долгам»; 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» в разрезе контрагентов; 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» в разрезе контрагентов; 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»; 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»; 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; 71 «Расчеты с подотчетными лицами»; 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» в разрезе работников; 75 «Расчеты с учредителями» в разрезе контрагентов; 80 «Уставный капитал»; 81 «Собственные акции (доли)»; 82 «Резервный капитал»; 83 «Добавочный капитал»; 86 «Целевое финансирование»; 90 «Продажи»; 91 «Прочие доходы и расходы»; 96 «Резервы предстоящих расходов»; 98 «Доходы будущих периодов»; 99 «Прибыли и убытки»; 97 «Расходы будущих периодов» в разрезе объектов; забалансовые счета; 001 «Арендованные основные средства»; 011 «Основные средства, сданные в аренду» в разрезе единиц (ОС) и указанием местом расположения»; 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение»; 003 «Материалы, принятые в переработку»; 004 «Товары, принятые на комиссию»; 005 «Оборудование, принятое для монтажа в разрезе номенклатур с указанием количества»; 007 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов»; 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные»; 009 «Обеспечения обязательств и платежей выданные» в разрезе контрагентов); Документы первичного бухгалтерского учета: товарные накладные ТОРГ-12, товарно-транспортные накладные, универсальные передаточные документы, акты сдачи-приемки оказанных услуг, акты сдачи-приемки выполненных работ, выставленные и полученные счета на оплату, акты зачета взаимных требований, акты сверки, платежные ведомости, акты о приеме- передаче Объекта основных средств, акты о списании основных средств, инвентарные карточки учета объекта основных средств, приходные и расходные кассовые ордера, кассовые книги, авансовые отчеты и иные документы, принимаемые к учету Ассоциацией; Акты инвентаризации расчетов с кредиторами и дебиторами за период с 01.2020 года по 17.01.2024; список кредиторов и дебиторов по состоянию на 22.06.2023 с расшифровкой наименования. ИНН и адреса местонахождения каждого из дебиторов и кредиторов, обязательство, на основании которого возникла задолженность, срок его исполнения; период, за который возникла задолженность, размер задолженности (отдельно выделяются сумма основного долга и экономических санкций); документы, подтверждающие задолженность (договоры, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, сметы, акты сдачи работ, справки о стоимости работ, расчетные и иные первичные документы); Расшифровки по основным средствам (перечни имущества с первоначальной и остаточной стоимостью), в том числе информация о лизинговых основных средствах, числящихся на забалансовых счетах, незавершенному строительству (справка о степени готовности объектов; размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов), нематериальным активам, финансовым вложениям (долгосрочным и краткосрочным), запасам (перечни ТМЦ. справка о степени готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции) с указанием стоимости и местонахождения имущества; Документы, подтверждающие права собственности Ассоциации на имущество движимое (транспортные средства, оборудования и др.) и недвижимое (здания, сооружения, земельные участки) и имущественные права, технические и кадастровые паспорта на объекты недвижимости и паспорта на транспортные средства, технику, документы на оборудование и иные основные средства, иные документы, подтверждающие права Ассоциации на принадлежащее (принадлежавшее) ему имущество и имущественные права; Справку о выбытии основных средств с указанием балансовой стоимости (первоначальной и остаточной) и цены реализации, либо причин списания с приложение дофворов и актов приема-передачи, актов на списание и иных документов, подтверждающих выбытие; Перечень долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений Ассоциации; Перечень объектов доходных вложений в материальные ценности; Отчеты об оценке имущества; Сведения об обременении активов (аренда, залог, арест, сервитут, лицензия и т.п.), копии документов, подтверждающих обременения; Сведения о притязаниях третьих лиц на активы Ассоциации с указанием претендующих лиц, наименования актива, оснований притязаний, истории и текущего состояния притязаний, с приложением документов (претензий, исков, заявлений, жалоб, актов органов власти (исполнительных органов, органов местного самоуправления, правоохранительных органов, судов); Учредительные документы, свидетельства ИНН, ОГРН; протоколы и решения собраний органов управления Ассоциации, в том числе Общего собрания членов Ассоциации, Совета Ассоциации; приказы и распоряжения единоличного исполнительного органа за весь период деятельности Ассоциации, протоколы и решения специализированных органов (контрольного комитета и дисциплинарного комитета); Сведения об аффилированных лицах Ассоциации; Документы, содержащие сведения о составе органов управления Ассоциации, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для Ассоциации указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия, том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления Ассоциации либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления Ассоциации иным образом, а также о лицах, извлекших выгоду из незаконного или недобросовестного поведения таких лиц; Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей; Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики; Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание, штатная расстановка, личные карточки, расчетно-платежные ведомости по заработной плате, трудовые договора, приказы о приеме и увольнении; сведения о задолженности по заработной плате и выходным пособиям (с указанием фамилии, имени и отчества, адреса, телефона работника, вида неисполненного обязательства, за какой период возникла задолженность и в каком размере); Сведения о текущей задолженности по заработной плате (после даты введения наблюдения); Сведения о задолженности и предстоящим выплатам по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью граждан; коллективный трудовой договор (соглашение); протокол собрания работников предприятия; договоры ответственности, заключенные с материально ответственными лицами; Аудиторские заключения; Заключения ревизионной комиссии Ассоциации; ЭЦП генерального директора Ассоциации ФИО4; Ключи от офиса; Гражданско-правовые договоры, в том числе договор аренды офиса, расположенного по адресу: 197374, Санкт-Петербург, Муниципальный округ № 65 вн.тер.г., пр. Приморский, д. 78, к. 2, стр. 1, пом. 104-Н, договор № 10-20- АБ/7811154396 на абонентское обслуживание от 06.10.2020; Копии Судебных актов по спорам с Ассоциацией, а также исполнительные документы по данным судебным актам; Документы о привлечении к дисциплинарной ответственности членов Ассоциации; Документы о проведении контрольных мероприятий в отношении членов Ассоциации; Документы о результатах прохождения проверок в государственных и иных органах; иные документы, касающиеся деятельности Ассоциации.

3) Взыскал с ФИО2 в пользу АСО «СРО «Инжспецстрой» судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

4) В остальной части в удовлетворении исковых требований отказал. 

ИП ФИО2, не согласившись с решением суда первой инстанции, обратился с апелляционной жалобой.

В апелляционной жалобе ИП ФИО2, ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм материального права, несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела, просит решение суда первой инстанции от  28.02.2025 по делу № А56-94773/2024 отменить, принять по делу новый судебный акт. По мнению подателя апелляционной жалобы, суд первой инстанции принял к производству и рассмотрел настоящее дело в отсутствии документа, подтверждавшего направление искового заявления со всеми приложениями к нему в адрес ответчика; суд первой инстанции применил нормы права, не подлежащие применению; истребуемые истцом документы переданы ответчиком в полном объеме; спор подлежал рассмотрению в суде общей юрисдикции; установленный размер судебной неустойки не отвечает принципам справедливости и соразмерности.

В судебном заседании представитель ИП ФИО2 поддержал доводы апелляционной жалобы. Представитель АСО «СРО «Инжспецстрой» просил обжалуемый судебный акт оставить без изменения.

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. Лица, участвующие в деле, уведомлены судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет.

Как следует из материалов дела, АСО «СРО «Инжспецстрой» является саморегулируемой организацией в области строительства, номер в реестре саморегулируемых организаций СРО-С-054-26102009.

Решением внеочередного общего собрания членов АСО «СРО «Инжспецстрой» от 04.09.2020 на должность её единоличного исполнительного органа назначена ФИО2

В период с 07.09.2020 по 21.05.2023 ФИО2 являлась генеральным директором, а по совместительству главным бухгалтером АСО «СРО «Инжспецстрой».

21.05.2023 состоялось внеочередное общее собрание членов АСО «СРО «Инжспецстрой», на котором принято решение о прекращении полномочий ФИО2 как генерального директора. Назначен новый руководитель единоличного исполнительного органа АСО «СРО «Инжспецстрой» – ФИО4, о чем 14.07.2023 в ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись.

АСО «СРО «Инжспецстрой» 15.12.2023, 25.03.2024 и 07.08.2024 направила в адрес ФИО2 требование о предоставлении документов Ассоциации, которые были оставлены гражданином без удовлетворения.

Оставление ФИО2 требований АСО «СРО «Инжспецстрой» о передаче документов без удовлетворения послужило основанием для обращения последней в суд с рассматриваемым иском. 

Оценив заявленные доводы и представленные в материалы дела документы в порядке статьи 71 АПК РФ, суд первой инстанции удовлетворил исковые требования АСО «СРО «Инжспецстрой» частично, уменьшив сумму заявленной к взысканию неустойки до 500 руб. 

Исследовав и оценив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в порядке статей 266–271 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы по следующим основаниям.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества.

В силу пункта 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 2 статьи 1 Закона № 402-ФЗ бухгалтерский учет - это формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными названным Законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Согласно пункту 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Закона № 402-ФЗ организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В соответствии с пунктом 3 статьи 17 Закона № 402-ФЗ руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона № 402-ФЗ.

Пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю.

Статус единоличного исполнительного органа юридического лица, осуществляющего руководство текущей деятельностью хозяйствующего субъекта, подразумевает инициативную, не требующую запроса обязанность директора организовать и обеспечить передачу контроля, включая контроль за документами и имуществом, своему преемнику с целью нормального и непрерывного ведения организацией своей деятельности.

В связи с указанным, именно бывший руководитель должен доказать исполнение своей обязанности по передаче документов (Определение Верховного Суда РФ от 30.06.2022 № 307-ЭС22-5640 по делу № А26-507/2021). 

Ввиду изложенного, принимая во внимание отсутствие в материалах дела доказательств передачи ответчиком документации общества, суд первой инстанции правомерно удовлетворил иск в данной части.

При этом АСО «СРО «Инжспецстрой» также было заявлено требование о взыскании судебной неустойки в размере 100 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

В соответствии со статьей 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Защита кредитором своих прав в соответствии с пунктом 1 названной статьи не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (глава 25 ГК РФ).

Согласно разъяснениям, данным в пункте 28 постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - постановление Пленума № 7), на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка).

В силу пункта 31 постановления Пленума № 7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Из толкования норм права, приведенного в пункте 32 постановления Пленума № 7, следует, что, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и (или) порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Принимая во внимание изложенное, руководствуясь положениями статьи 71 АПК РФ, а также принципами справедливости, соразмерности, с учетом доводов истца, суд первой инстанции обоснованно счел возможным установить судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта по день фактического исполнения.

Сумма в размере 500 руб. является достаточной для выполнения цели установления судебной неустойки - побуждения ответчика исполнить возложенные на него судебным актом обязательства.

Доводы подателя апелляционной жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, а выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

Суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, оснований для  его отмены в соответствии со статьей 270 АПК РФ суд апелляционной инстанции не усматривает.

Руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28.02.2025 по делу № А56-94773/2024 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в течение двух месяцев со дня принятия.

Председательствующий

С.М. Кротов

Судьи

И.Н. Бармина

 Ю.М. Корсакова