АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

г. Махачкала, ул. Керимова, 7

http://www.mahachkala.arbitr.ru; е-mail: info@mahachkala.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А15-1801/2020

05 октября 2020 года

г. Махачкала

 

Резолютивная часть решения объявлена 05 октября 2020 года.

Полный текст решения изготовлен 05 октября 2020 года.

Арбитражный  суд  Республики Дагестан в составе судьи Омаровой П.М., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению 

Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу 

о привлечении общества с ограниченной ответственностью "Дагестанский винно-коньячный и пивоваренный комбинат "Каспий" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к административной ответственности по части 3 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, 

с участием в заседании:

от заявителя (путем использования систем видеоконференц-связи) – представителя ФИО2 (доверенность от 09.01.2020 №дов8-3, копия диплома, служебное удостоверение)

от заинтересованного лица – представителя ФИО3 (доверенность от 20.07.2020 №1, копия диплома, паспорт),

УСТАНОВИЛ:

Межрегиональное управление Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу (далее – заявитель, управление, МРУ Росалкогольрегулирования по CКФО) обратилось в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением о привлечении общества с ограниченной ответственностью "Дагестанский винно-коньячный и пивоваренный комбинат "Каспий" (далее – заинтересованное лицо, общество, ООО "ДВКПК "Каспий") к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

ООО "ДВКПК "Каспий" в отзыве на заявление просит отказать в удовлетворении требований заявителя, ссылаясь на то, что заявитель ранее уже обращался в арбитражный суд с заявлением о привлечении общества к административной ответственности за оборот алкогольной продукции без лицензии. Решением Арбитражного суда Республики Дагестан по делу №А15-391/2012 было отказано в привлечении общества к административной ответственности, а арестованная алкогольная продукция возвращена ООО "ДВКПК "Каспий". С 2012 года по сегодняшний день общество соответствующую лицензию не получило, какую-либо хозяйственную деятельность не ведет. 

Определением от 21.09.2020 судебное разбирательство по делу отложено на 05.10.2020. Копии определения направлены сторонам.

От представителя заинтересованного лица поступили письменные пояснения по делу, в которых считает необоснованными требования управления об изъятии оборудования и спиртосодержащей продукции. Общество решением Арбитражного суда Республики Дагестан от 01.02.2019 по делу №А15-3534/2016 признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство. Продукция, произведенная в период действия лицензии, и оборудование подлежит включению в конкурсную массу, а изъятие и уничтожение имущества должника причинит вред кредиторам и государству. Кроме того общество считает недоказанной вину в совершении вмененного ему правонарушения, поскольку оно принимало все необходимые меры для недопущения безлицензионного хранения алкогольной продукции, а также ссылается на истечение срока давности привлечения к административной ответственности.

От заявителя поступили возражения на дополнения общества, в которых управление считает доводы заинтересованного лица необоснованными и настаивает на привлечении ООО "ДВКПК "Каспий" к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.17 КоАП РФ. Управление указывает на то, что изъятая в рамках административного дела спиртосодержащая продукция не является продукцией, произведенной в период действия лицензии и отличается от алкогольной продукции, возвращенной в рамках дела №А15-391/2012, в том числе и по количеству. Довод общества о том, что данная продукция подлежит включению в конкурсную массу, заявитель считает несостоятельным, поскольку на момент признания общества банкротом и открытия конкурсного производства, спиртосодержащая продукция находилась в незаконном обороте и не может быть включена в конкурсную массу должника. 

Представитель заявителя, участвующая в судебном заседании путем использования систем видеоконференц-связи, поддержала заявленные требования по основаниям и доводам, изложенным в заявлении и в возражениях на дополнения, просила привлечь общество к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.17 КоАП РФ, направить на уничтожение изъятую спиртосодержащую продукцию, изъять из незаконного оборота, емкостное оборудование, в которых данная продукция хранилась. Вопрос об определении размера административного штрафа оставила на усмотрение суда.

Представитель заинтересованного лица в судебном заседании поддержал позицию, изложенную в отзыве на заявление и дополнения к нему, просил отказать в удовлетворении требований управления о привлечении к административной ответственности и возвратить обществу изъятую спиртосодержащую продукцию и арестованные емкости. В случае, если суд признает доказанной вину общества в совершении правонарушения, просил  заменить административный штраф на предупреждение.

Выслушав пояснения представителей сторон, исследовав материалы дела, оценив в совокупности по правилам статьи 71 АПК РФ все имеющиеся в деле доказательства, суд приходит к выводу об удовлетворении заявления управления на основании следующего.

Как видно из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью "Дагестанский винно-коньячный и пивоваренный комбинат "Каспий" является действующим юридическим лицом, зарегистрированным в этом качестве с 17.08.2001, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц 19.11.2002 внесена запись за ОГРН 

<

***>. Место регистрации общества: 

<

...> помещение 3.

Согласно данным сводного реестра выданных лицензий на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка ООО "ДВКПК "Каспий" были выданы лицензии:

№Б095848 от 06.09.2006 на производство, хранение и поставки произведенных спиртных напитков (коньяка) сроком действия до 06.09.2011;

№А637201 от 09.10.2007 на закупку, хранение и поставки спиртосодержащей пищевой продукции сроком действия до 09.10.2012.

Действующих лицензий в сфере производства и (или) оборота  аклгольной и спиртосодержащей продукции общество не имеет.

В ходе проведения оперативно-разыскного мероприятия "Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств" на основании письма начальника УЭБиПК МВД по РД от 04.10.2019 №4-9965, оперуполномоченным по особо важным делам УЭБиПК МВД по РД майором полиции ФИО4 совместно с сотрудником УФСБ России по РД ФИО5 главного специалиста-эксперта МРУ Росалкогольрегулирования по СКФО ФИО6 и ведущего специалиста-эксперта ФИО7, в присутствии понятых ФИО8 и ФИО9, а также представителя общества ФИО10 обследована территория осуществления деятельности ООО "ДВКПК "Каспий" (Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Газпромная, д. 19).

В результате проведенных мероприятий на территории общества в полимерных емкостях, расположенных в помещении  цеха купажирования, послекупажного отдыха и хранения коньяка обнаружена жидкость коричневого цвета с характерным запахом коньяка в следующих количествах:

в емкости №20 вместимостью 1888,15 дал – примерным объемом 1075 дал, 

в емкости №21 – примерно 818 дал,

в емкости №22 – примерно 100 дал,

емкость №23 – примерно 290 дал,

емкость №24 – примерно 970 дал,

емкость №25 – примерно 920 дал,

емкость №27 – 190 дал,

емкость №30 – примерно 621,15 дал,

емкость №33 – примерно 424,2 дал,

емкость №34 – примерно 990 дал,

емкость №35 – примерно 1166 дал,

емкость №36 – примерно 1196 дал,

емкость №37 – примерно 940 дал,

емкость №38 – примерно 1115 дал,

емкость №39 – примерно 954 дал,

емкость №40 – примерно 705 дал,

емкость №42 – примерно 1000 дал,

емкость №45 – примерно 445 дал. 

В соответствии с протоколом №07-19/999-2 от 06.10.2019 из каждой емкости отобраны пробы указанной жидкости с характерным запахом коньяка, и направлены на экспертизу, проведение которой поручено Экспертно-аналитическому отделу МРУ Росалкогольрегулирования по Южному федеральному округу.

Протоколом ареста технологического оборудования №07-19/999-3 от 06.10.2019 наложен арест на обнаруженное в ходе осмотра ёмкостное оборудование, используемого ООО "ДВКПК "Каспий" для хранения указанной спиртосодержащей продукции, находящееся по адресу: г. Махачкала, мкр. Степной (ул. Газпромная, д. 19), а именно :

вертикальная полимерная емкость белого цвета №20 вместимостью 1888,15 дал, 

вертикальная полимерная емкость белого цвета №21 вместимостью 1211,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №22 вместимостью 1212,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №23 вместимостью 1888,15 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №24 вместимостью 1211,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №25 вместимостью 1211,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №27 вместимостью 1208,7 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №30 вместимостью 1208,7 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №33 вместимостью 1208,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №34 вместимостью 1208,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №35 вместимостью 1208,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №36 вместимостью 1208 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №37 вместимостью 1208 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №38 вместимостью 1208 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №39 вместимостью 1208,2 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №40 вместимостью 1208,7 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №42 вместимостью 1206 дал,

вертикальная полимерная емкость белого цвета №45 вместимостью 1206,3 дал.

Согласно протоколу изъятия документов, предметов и материалов от 06.10.2019 обнаруженная в ходе осмотра спиртосодержащая коричневая жидкость с характерным запахом коньяка, хранившаяся в вышеуказанных емкостях, в количестве примерно 13919,35 дал, изъята и по актам приема-передачи продукции и (или) предметов от 09.10.2019 передана на ответственное хранение АО "Росспиртпром", место хранения: 

<

...>.

Согласно экспертному заключению №349 от 18.12.2019 представленные на испытание образцы жидкости коричневого цвета с характерным запахом коньяка (пробы №1-18), являются спиртосодержащими жидкостями с объемной долей этилового спирта от 39,2% до 42,8%.

По факту хранения спиртосодержащей продукции без соответствующей лицензии, усмотрев в действиях ООО "ДВКПК "Каспий" признаки административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.17 КоАП РФ, главный специалист-эксперт отдела контроля за легальностью производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции МРУ Росалкогольрегулирования по СКФО ФИО6 составил в отношении общества протокол об административном правонарушении от 13.05.2020 №07-19/999-8.

Материал административного расследования вместе с заявлением о привлечении общества к административной ответственности по ч.3 ст.14.17 КоАП РФ направлен в арбитражный суд.

В соответствии с частью 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения, и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Согласно части 3 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях производство или оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без соответствующей лицензии  влечет наложение административного штрафа на юридических лиц – не более одной пятой совокупного размера выручки, полученной от реализации всех товаров (работ, услуг), за календарный год, предшествующий году, в котором было выявлено административное правонарушение, либо за предшествующую дате выявленного административного правонарушения часть календарного года, в котором было выявлено административное правонарушение, если правонарушитель не осуществлял деятельность по реализации товаров (работ, услуг) в предшествующем календарном году, но не менее трех миллионов рублей с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок от шестидесяти до девяноста суток с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой.

Объектом правонарушения, предусмотренного данной статьей, являются общественные отношения по обеспечению соблюдения правил производства и оборота этилового спирта, главным образом, лицензирования и соблюдения лицензионных требований и условий в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Объективную сторону данного правонарушения образует производство и (или) оборот (в том числе хранение) алкогольной, спиртосодержащей продукции без соответствующей лицензии.

Субъектами данного административного правонарушения являются должностные лица и юридические лица. С субъективной стороны правонарушение характеризуется умыслом или неосторожностью.

Правовые основы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и ограничения потребления (распития) алкогольной продукции в Российской Федерации установлены Федеральным законом от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» (далее – Закон №171-ФЗ).

Пунктом 1 статьи 18 Закона №171-ФЗ предусмотрено, что производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции подлежит лицензированию.

Виды деятельности, на осуществление которых выдаются лицензии, перечислены в пункте 2 статьи 18 Закона №171-ФЗ. К ним в частности относятся: производство, хранение и поставки произведенной алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции; хранение этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции и др.

Согласно пункту 16 статьи 2 Закона №171-ФЗ под оборотом понимается закупка (в том числе импорт), поставки (в том числе экспорт), хранение, перевозки и розничная продажа, на которые распространяется действие названного Федерального закона.

В пункте 16 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 октября 2006 года №18 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении особенной части Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" разъяснено, что право осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение специального разрешения (лицензии), возникает с момента получения разрешения (лицензии) или в указанный в нем срок.

Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 3 мотивировочной части Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 12 ноября 2003 года №17-П, государственное регулирование в области производства и оборота такой специфической продукции, относящейся к объектам, ограниченно оборотоспособным, как алкогольная продукция, обусловлено необходимостью защиты как жизни и здоровья граждан, так и экономических интересов Российской Федерации, обеспечения нужд потребителей в соответствующей продукции, повышения ее качества и проведения контроля за соблюдением законодательства, норм и правил в регулируемой области.

Аналогичные цели государственного регулирования производства и оборота алкогольной продукции закреплены в пункте 1 статьи 1 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции".

Учитывая изложенное, действующее законодательство предъявляет повышенные требования к обороту алкогольной продукции, включая ряд ограничений и запретов.

Одним из таких ограничений является установленный пунктом 1 статьи 26 Закона №171-ФЗ запрет на оборот (в том числе хранение) алкогольной продукции без соответствующих лицензий.

Как указано в пункте 5 статьи 20 Федерального закона №171-ФЗ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 №278-ФЗ) в течение двух месяцев с момента аннулирования лицензии или прекращения действия лицензии лицензиат имеет право на хранение остатков этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, на возврат их поставщику, на поставку остатков алкогольной и спиртосодержащей продукции иной имеющей лицензию на закупку, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции организации, которые осуществляются под контролем лицензирующего органа, за исключением случаев, если такая продукция подлежит изъятию в соответствии с пунктом 1 статьи 25 настоящего Федерального закона.

Как видно из материалов дела, действие выданных ООО "ДВКПК "Каспий" лицензий от 06.09.2006 на осуществление деятельности по производству, хранению и поставкам произведенных спиртных напитков (коньяки) и от 09.10.2007 на закупку, хранение и поставки спиртосодержащей пищевой продукции прекратилось 06.09.2011 и 09.10.2012 соответственно, в связи с истечением сроков на которые лицензии были выданы. Действие указанных лицензий не продлено, новая лицензия обществом не получена.

Предусмотренный п. 5 ст. 20 Закона №171-ФЗ двухмесячный срок, в течение которого лицензиат имел право хранить остатки произведенной продукции, осуществить их поставку иной имеющей лицензии организации под контролем лицензирующего органа, истек 09.12.2012.

При этом как установлено в ходе судебного разбирательства и не оспаривается сторонами, на момент проверки (осмотра) 06.10.2019 ООО "ДВКПК "Каспий" на своей территории осуществляло хранение спиртосодержащей продукции с характерным запахом коньяка, не разлитой в потребительскую тару в общем объеме 13919 дал. Следовательно, общество осуществляло деятельность по хранению алкогольной продукции без соответствующей лицензии, и его действия правомерно квалифицировано административным органом по ч. 3 ст. 14.17 КоАП РФ.

Доводы общества о том, что решением Арбитражного суда Республики Дагестан от 23.04.2012 по делу №А15-391/2012, оставленным в силе постановлением суда апелляционной инстанции, обществу была возвращена арестованная административным органом коньячная продукция, и с тех пор общество не осуществляло производственной деятельности, судом не принимаются. Алкогольная продукция в рамках дела №А15-391/2012 возвращена обществу с учетом конкретных обстоятельств дела, установленных в ходе судебного разбирательства и в связи с невозможностью применения конфискации как дополнительного вида наказания в связи с отказом в привлечении общества к административной ответственности. К тому же на момент вынесения решения по делу №А15-391/2012 и на момент вступления его в законную силу, имеющаяся у общества лицензия от 09.10.2007 на закупку, хранение и поставки спиртосодержащей пищевой продукции являлась действующей. 

Вместе с тем, с момента вступления судебного акта по делу №А15-391/2012 в законную силу и до настоящего времени общество, продолжая осуществлять оборот (в том числе хранение) алкогольной продукции не предприняло надлежащих мер для недопущения безлицензионного оборота такой продукции (в частности, не приняло меры для получения новой лицензии, для реализации остатков продукции под контролем лицензирующего органа, для уничтожения остатков продукции в случае невозможности их реализации и др.).

Следует отметить, что алкогольная продукция, возвращенная обществу решением суда по делу №А15-391/2012 (коньяк, не разлитый в потребительскую тару, в объеме 14404,26 дал и коньяк, разлитый в потребительскую тару в количестве 214717 бутылок емк. 0,5 л и 517887 бутылок емк. 0,25 л), по своему количеству, наименованию и способу хранения (в потребительской таре или транспортной таре) отлична от спиртосодержащей продукции, обнаруженной в ходе осмотра 06.10.2019 и являющейся предметом административного правонарушения, рассматриваемого в рамках настоящего дела.

Согласно акту снятия остатков спиртосодержащей пищевой продукции №у8-а719/11 от 19.10.2012, составленного после прекращения действия лицензии общества №А637201 от 09.10.2007, на хранении общества обнаружена спиртосодержащая продукция (коньячный спирт 3-х и 5-ти летний) в общем количестве 11304,79 дал. Документы и сведения о том, какие дальнейшие действия произведены с этой спиртосодержащей продукцией обществом в ходе административного расследования и судебного разбирательства не представлены.  

В силу статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доводы общества об отсутствии у него возможности не допустить безлицензионное хранение алкогольной продукции, суд признает несостоятельными. Осуществляя деятельность по производству и обороту алкогольной продукции на основании лицензии, срок действия которой установлен до конкретной даты, общество не могло не знать об установленных законом ограничениях и последствиях истечения срока (прекращения) лицензии на осуществление данного вида деятельности, и должно было таким образом планировать свою деятельность по производству и поставкам алкогольной продукции, чтобы не допустить безлицензионное хранение такой продукции (в том числе после истечения срока действия лицензии). Общество после истечения сроков выданных ему лицензий в течение длительного времени осуществляло оборот (хранение) спиртосодержащей продукции. При этом в материалах дела отсутствуют и заинтересованным лицом не представлены доказательства принятия обществом всех зависящих от него мер для  недопущения правонарушения (в том числе получении новой лицензии, а при невозможности ее получения, реализации остатков продукции, передаче их другой организации, имеющей соответствующую лицензию, под контролем лицензирующего органа либо их уничтожения). 

Таким образом, доказательства невозможности соблюдения обществом требований Закона №171-ФЗ о недопущении безлицензионного оборота (хранения) спиртосодержащей продукции в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, в материалах дела не имеется. 

Следовательно, суд приходит к выводу о наличии в действиях ООО "ДВКПК "Каспий" состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.17 КоАП РФ, и его вины в совершении данного правонарушения.

Доводы заинтересованного лица о том, что осмотр и обследование территории и помещений общества проведены без участия его законного или уполномоченного представителя, а присутствовавший при осмотре ФИО10 таковым не является, судом отклоняются. Общество, на территории и в помещениях которого в течение двух дней (в период с 05 по 06 октября 2019 года) проводились мероприятия по осмотру и обследованию, взятию образцов продукции и изъятию продукции, не могло не знать о проводимых мероприятиях и имело возможность обеспечить участие своего уполномоченного представителя в данных процессуальных мероприятиях, что им не сделано. При этом статья 27.8 (части 4, 6) КоАП РФ допускает участие при проведении осмотра иного представителя юридического лица. Кроме того, осмотр помещений и территорий общества проведен с участием двух понятых, оперуполномоченного по ОВД УЭБ и ПК МВД по РД и старшего оперуполномоченного УФСБ России по РД ФИО5, а также с применением фотосъемки. Обстоятельства, установленные в ходе осмотра, обществом не оспорены и не опровергнуты. Таким образом, основания считать протоколы осмотра, изъятия от 06.10.2019 недопустимыми доказательствами по делу не имеются.

Полномочия должностного лица, составившего протокол об административном правонарушении от 13.05.2020 №07-19/999-8, подтверждаются п. 64 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ, п.п. 8.10, 8.11 Положения о Межрегиональном управлении Федеральной службы по регулировании алкогольного рынка по Северо-Кавказскому округу, утвержденного приказом Росалкогольрегулирования от 30.08.2012 №241, должностным регламентом главного специалиста-эксперта отдела контроля за легальностью производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции МРУ Росалкогольрегулирования по СКФО, утвержденным 24.05.2018, и приказом управления от 24.09.2019 №146-л/с о назначении ФИО6

О времени и месте составления протокола об административном правонарушении общество уведомлено извещением от 21.02.2020, направленным по месту регистрации юридического лица согласно выписке из ЕГРЮЛ, но возвращенным без вручения по причине "истек срок хранения". В извещении от 21.02.2020 также разъяснены предусмотренные КоАП РФ права  лица, в отношении которого ведется производство об административном правонарушении.

С учетом положений статьи 5 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" и разъяснений Пленума ВАС РФ, данных в пункте 1 постановления от 30.07.2013 №61 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с достоверностью адреса юридического лица", необеспечение надлежащего получения заказной корреспонденции, поступающей по месту государственной регистрации юридического лица, указанному в ЕГРЮЛ (в том числе и в связи с отсутствием по этому адресу его работников, представителей) является риском юридического лица, все неблагоприятные последствия которого несет оно само.

Протокол об административном правонарушении от 13.05.2020 №07-19/999-8 составлен в отсутствие представителя общества, извещенного надлежащим образом о времени и месте составления.

Согласно части 1 статьи 4.5 КоАП РФ (в ред. Федерального закона от 21.12.2013 №365-ФЗ, действующей с 03.01.2014) постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения. 

Доводы представителя заинтересованного лица об истечении срока давности привлечения к административной ответственности суд считает несостоятельными.

Вменяемое обществу правонарушение, выразившееся в длительном  хранении спиртосодержащей продукции без лицензии, является длящимся и непосредственно обнаружено должностным лицом, уполномоченным на составление протокола об административном правонарушении, 06.10.2019 в результате проведенного осмотра и обследования. Следовательно, годичный срок давности привлечения к административной ответственности на момент рассмотрения настоящего дела не истек.

Оснований для признания правонарушения малозначительным не установлено.

При таких обстоятельствах заявление управления о привлечении общества к административной ответственности по части 3 статьи 14.17 КоАП РФ подлежит удовлетворению.

Санкция части 3 статьи 14.17 КоАП РФ предусматривает административное наказание для юридических лиц в виде наложения административного штрафа в размере не менее трех миллионов рублей с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой или административного приостановления деятельности на срок от шестидесяти до девяноста суток с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой.

Абзацем 2 части 1 статьи 3.12 КоАП РФ установлено, что административное приостановление деятельности назначается только в случаях, предусмотренных статьями Особенной части настоящего Кодекса, если менее строгий вид административного наказания не сможет обеспечить достижение цели административного наказания.

Доводы представителя заинтересованного лица о возможности применения наказания в виде предупреждения подлежат отклонению.

С учетом взаимосвязанных положений ч. 2 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ. Вместе с тем из материалов административного дела не следует, что в рассматриваемом случае имеются условия, предусмотренные ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ в части такого обстоятельства как отсутствие возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, окружающей среде. Напротив, учетом целей государственного регулирования в области производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции, нахождения такого вида деятельности под особым контролем государства, оборот спиртосодержащей продукции лицом, не имеющим соответствующей лицензии, препятствует осуществлению контроля за такой деятельностью со стороны уполномоченного органа и создает угрозу причинения вреда жизни и здоровью граждан.

Согласно части 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Федеральным законом от 31.12.2014 №515-ФЗ "О внесении изменений в статью 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" реализовано постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 25.02.2014 №4-П, предусматривающее возможность назначения административного штрафа ниже низшего предела, установленного санкциями соответствующих норм Кодекса.

Согласно части 3.2 статьи 4.1 Кодекса при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

При назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса (часть 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ).

Обстоятельства, отягчающие административную ответственность общества, не установлены. Ранее за совершение однородных правонарушений общество к административной ответственности не привлекалось (справка МРУ Росалкогольрегулирования по СКФО от 13.05.2020 №999).

Как установлено в ходе судебного разбирательства, решением Арбитражного суда Республики Дагестан от 05.02.2019 по делу №А15-3534/2016 ООО "ДВКПК "Каспий" признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство. Задолженность общества перед двумя включенными в реестр кредиторами (налоговым органом и ФИО11) составляет в сумме 16 013 735,61 руб. и 354 410,57 руб.

При таких обстоятельствах, принимая по внимание тяжелое финансовое положение общества, нахождение его в процедуре банкротства с задолженностью перед бюджетом на сумму более 16 млн. руб., а также с учетом того, что совокупный размер выручки общества, полученной от реализации всех товаров (работ, услуг), за календарный год, предшествующий году, в котором было выявлено административное правонарушение, не установлен, суд считает необходимым назначить ООО "ДВКПК "Каспий" наказание в виде наложения административного штрафа, снизив его размер до половины минимального размера санкции части 3 статьи 14.17 КоАП РФ – 1500000 (полутора  миллиона) рублей.

В рамках производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 3 статьи 14.17 КоАП РФ, согласно протоколу изъятия документов, предметов и материалов от 06.10.2019 обнаруженная в ходе осмотра на территории общества спиртосодержащая продукция с характерным запахом коньяка в количестве 13919 дал (с учетом актов приема-передачи продукции от 09.10.2019), изъята и передана на хранение в АО «Росспиртпром». Согласно справке МРУ Росалкогольрегулирования по СКФО изъятая алкогольная продукция находится на территории АО "Росспиртпром" по адресу: 

<

...> А.

Согласно протоколу ареста технологического оборудования №07-19/999-3 от 06.10.2019 произведён арест ёмкостного оборудования, используемого ООО "ДВКПК "Каспий" для хранения указанной спиртосодержащей жидкости, находящегося по адресу: 

<

...>.

В силу части 3 статьи 29.10 КоАП РФ в постановлении по делу об административном правонарушении должны быть решены вопросы об изъятых вещах и документах, а также о вещах, на которые наложен арест.

Согласно части 1 статьи 3.7 КоАП РФ конфискацией орудия совершения или предмета административного правонарушения является принудительное безвозмездное обращение в федеральную собственность или в собственность субъекта Российской Федерации не изъятых из оборота вещей.

В соответствии с ч. 3 ст. 3.7 КоАП РФ - изъятие из незаконного владения лица, совершившего административное правонарушение, орудия совершения или предмета административного правонарушения, изъятых из оборота либо находившихся в противоправном владении лица, совершившего административное правонарушение, по иным причинам и на этом основании подлежащих обращению в собственность государства или уничтожению, не является конфискацией.

В пункте 2 Обзора судебной практики рассмотрения судами дел об административных правонарушениях, связанных с назначением административного наказания в виде конфискации, а также с осуществлением изъятия из незаконного владения лица, совершившего административное правонарушение, вещей и иного имущества в сфере оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, явившихся орудием совершения или предметом административного правонарушения, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 19 сентября 2018 года (далее – Обзор от 19.09.2018), изложена правовая позиция, согласно которой конфискация как безальтернативное (обязательное) дополнительное наказание, предусмотренное за совершение административного правонарушения, не может быть применена в отношении орудий совершения и предметов административных правонарушений, признаваемых на основании пункта 1 статьи 25 Закона №171-ФЗ находящимися в незаконном обороте.

Пунктом 1 статьи 25 Закона №171-ФЗ предусмотрено, что в целях пресечения незаконных производства и (или) оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, а также незаконного использования основного технологического оборудования для производства этилового спирта, которое подлежит государственной регистрации, изъятию из незаконного оборота на основании решений уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации органов и должностных лиц подлежит:

этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция в случае, если их производство и (или) оборот осуществляются без соответствующих лицензий, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 5 статьи 20 настоящего Федерального закона (подпункт 1);

сырье, полуфабрикаты, производственная, транспортная, потребительская тара (упаковка), этикетки, средства укупорки потребительской тары, используемые для производства этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, федеральные специальные марки и акцизные марки (в том числе поддельные) для маркировки алкогольной продукции в случае, если они обнаружены в складских, производственных помещениях организации, а также на иных объектах, принадлежащих организации или используемых ею при осуществлении деятельности, подлежащей лицензированию в соответствии с пунктом 2 статьи 18 настоящего Федерального закона, при отсутствии лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности (подпункт 4).

В соответствии пунктом 2 статьи 25 Закона №171-ФЗ изъятые этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция, указанные в подпунктах 1 - 3, 8 пункта 1 настоящей статьи, а также сырье, полуфабрикаты, производственная, транспортная, потребительская тара (упаковка), этикетки, средства укупорки потребительской тары, используемые для производства этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, федеральные специальные марки и акцизные марки (в том числе поддельные) для маркировки алкогольной продукции, указанные в подпункте 4 пункта 1 настоящей статьи, подлежат вывозу и хранению вне места изъятия в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Изъятые или конфискованные этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция, указанные в подпунктах 1 - 3, 8 пункта 1 настоящей статьи, а также сырье, полуфабрикаты, производственная, транспортная, потребительская тара (упаковка), этикетки, средства укупорки потребительской тары, используемые для производства этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, федеральные специальные марки и акцизные марки (в том числе поддельные) для маркировки алкогольной продукции, указанные в подпункте 4 пункта 1 настоящей статьи, подлежат уничтожению по решению суда в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Доводы заинтересованного лица о том, что указанная продукция подлежит включению в конкурсную массу, и ее уничтожение причин вред государству, судом отклоняются ввиду следующего.

Исходя из разъяснений, содержащихся в пункте 15.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02 июня 2004 года №10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", если в ходе судебного разбирательства с очевидностью установлено, что вещи, явившиеся орудием совершения или предметом административного правонарушения и изъятые в рамках принятия мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении, изъяты из оборота или находились в незаконном обороте (этиловый спирт, алкогольная или спиртосодержащая продукция, о которых упоминает статья 25 Федерального закона "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции", контрафактная продукция), то в резолютивной части решения суда указывается, что соответствующие вещи возврату не подлежат, а также определяются дальнейшие действия с такими вещами (например, в отношении этилового спирта, алкогольной или спиртосодержащей продукции - в соответствии с Федеральным законом "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции").

Пунктом 5 статьи 20 Закона №171-ФЗ предусмотрено, что в течение двух месяцев с момента аннулирования лицензии или прекращения действия лицензии, организация имеет право на хранение остатков этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, на возврат их поставщику, на поставку остатков алкогольной и спиртосодержащей продукции иной имеющей лицензию на закупку, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции организации, которые осуществляются под контролем лицензирующего органа.

В соответствии со статьей 131 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу (пункт 1). Из имущества должника, которое составляет конкурсную массу, исключаются имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на имеющейся лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, а также иное предусмотренное настоящим Федеральным законом имущество (пункт 2).

Положения Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" распространяются на любой вид имущества должника, тем самым представляют собой общие нормы в части определения и реализации имущества, составляющего конкурсную массу.

Из совокупности приведенных норм следует, что в период действия лицензии и в течение двухмесячного срока после ее прекращения алкогольная и спиртосодержащая продукция, как ограниченно оборотоспособное имущество должника, может быть включена в конкурсную массу и реализована под контролем лицензирующего органа.

Однако, после истечения данного срока алкогольная и спиртосодержащая продукция не может быть включена в конкурсную массу, поскольку признается находящейся к незаконном обороте. 

Правовая позиция, изложенная в пункте 14 вышеуказанного Обзора от 19.09.2018, не может быть применена в данном деле, поскольку высказана по делу с обстоятельствами, существенно отличающимися от обстоятельств настоящего дела, а из буквального содержания указанного пункта следует, что речь в нем идет об алкогольной продукции, уже находящейся в конкурсной массе на момент истечения установленного пунктом 5 статьи 20 Закона №171-ФЗ двухмесячного срока.

В данном же случае, спиртосодержащая продукция, обнаруженная у общества, находилась в незаконном обороте с 2012 года, тогда как процедура конкурсного производства в отношении общества открыта 01.02.2019. Следовательно, спиртосодержащая продукция, являющаяся предметом административного правонарушения по настоящему делу, на момент признания общества банкротом и открытия в отношении него конкурсного производства, уже находилась в незаконном обороте и подлежала изъятию, в связи чем не может быть включена в конкурсную массу должника. К тому же сведения и доказательства о включении этой продукции в конкурсную массу в ходе судебного разбирательства обществом суду не представлены. 

Правила уничтожения по решению суда изъятых или конфискованных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, указанных в подпунктах 1 - 3 и 8 пункта 1 статьи 25 Федерального закона "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции", а также сырья, полуфабрикатов, производственной, транспортной, потребительской тары (упаковки), этикеток, средств укупорки потребительской тары, используемых для производства этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, федеральных специальных марок и акцизных марок (в том числе поддельных) для маркировки алкогольной продукции, указанных в подпункте 4 пункта 1 статьи 25 Федерального закона утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 28 сентября 2015 г. №1027.

В пункте 3 вышеназванного Обзора Верховного Суда Российской Федерации от 19.09.2018, указано, что этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция, находящиеся в незаконном обороте и изъятые административным органом в рамках применения им мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении, не изымаются судом повторно. Определяя дальнейшие действия с названным имуществом, суд в резолютивной части судебного акта указывает на то, что оно подлежит уничтожению.

Таким образом, изъятая согласно протоколу от 06.10.2019 спиртосодержащая жидкость с характерным запахом коньяка в объеме 13919 дал находится в незаконном обороте и ее следует направить на уничтожение в порядке, установленном вышеназванным постановлением Правительства Российской Федерации.

Арестованные на основании протокола ареста технологического оборудования №07-19/999-3 от 06.10.2019 емкости, в которых хранилась спиртосодержащая продукция, в силу положений подпункта 4 пункта 1 статьи 25 Закона №171-ФЗ также находятся в незаконном обороте и подлежат изъятию и уничтожению в установленном порядке.

В силу части 4.2 статьи 206 АПК РФ исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

Налоговым кодексом РФ не предусмотрено взимание государственной пошлины за рассмотрение арбитражным судом дел о привлечении к административной ответственности.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 176, 202-206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

привлечь общество с ограниченной ответственностью "Дагестанский винно-коньячный и пивоваренный комбинат "Каспий", зарегистрированное в качестве юридического лица 17.08.2001 (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, юридический адрес: микрорайон Степной, пом. 3, г. Махачкала, 

<

...>), к административной ответственности по части 3 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде наложения административного штрафа в размере 1500000 (одного миллиона пятисот тысяч) рублей.

Спиртосодержащую продукцию в общем объеме 13919 дал, изъятую согласно протоколу изъятия документов, предметов и материалов от 06.10.2019 и переданную на хранение в ОАО «Росспиртпром» по актам приема-передачи от 09.10.2019 №у8-14265/07-ССЖ(1), №у8-14265/07-ССЖ(2), №у8-14265/07-ССЖ(3), №у8-14265/07-ССЖ(4), №у8-14265/07-ССЖ(5), №у8-14265/07-ССЖ(6) направить на уничтожение в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Изъять из незаконного оборота и направить на уничтожение в порядке, установленном Правительством РФ, арестованное согласно протоколу ареста товаров и иных вещей от 06.10.2019 №07-19/999-3 емкостное оборудование, используемое для хранения спиртосодержащей жидкости, находящееся по адресу: микрорайон Степной, ул. Газпромная, 19, г. Махачкала, Республика Дагестан.

Банковские реквизиты для уплаты штрафа:

Получатель –  УФК по Республике Дагестан (МРУ Росалкогольрегулирования по Северо-Кавказскому федеральному округу: 

<

...>), ИНН 

<

***>, КПП 262601001, л/с 

<

***>, расчетный счет 

<

***>, Банк получателя: Отделение – НБ Республики Дагестан, ИНН/КПП банка 7702235133/054102001, БИК банка 048209001, ОКТМО 82 701 000 (г.Махачкала), КБК 160 1 16 08010 01 6000 140.

Административный штраф должен быть уплачен в добровольном порядке лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления решения суда в законную силу. Платежный документ об уплате штрафа в указанный срок необходимо представить в Арбитражный суд Республики Дагестан.

Решение суда вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Дагестан в течение 10-дневного срока со дня его принятия.

 

Судья                                                                                                         П.М. Омарова