ДВЕНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

410002, г. Саратов, ул. Лермонтова д. 30 корп. 2 тел: (8452) 74-90-90, 8-800-200-12-77; факс: (8452) 74-90-91,

http://12aas.arbitr.ru; e-mail: info@12aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

арбитражного суда апелляционной инстанции

Дело №А12-35538/2017

г. Саратов

21 мая 2019 года

Резолютивная часть постановления объявлена 20 мая 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен  21 мая 2019 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Пузиной Е.В.,  

судей Макарова И.А., Макарихиной Л.А., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев  апелляционную жалобу ФИО2,

на определение Арбитражного суда Волгоградской области от 25 февраля 2019 года по делу №А12-35538/2017, принятое судьей Гладышевой О.С., 

по объединенным в одно производство ходатайству конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании имущества и ходатайству конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании документов у бывшего директора должника ФИО2, 

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «Аквастрой» (ИНН 

<

***>; ОГРН 

<

***>; адрес: 400117, 

<

...>. 11, офис 1 М)

при участии  в   судебном заседании   ФИО2 лично, личность судом удостоверена

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Волгоградской области от 17.05.2018 общество с ограниченной ответственностью «Аквастрой» признано несостоятельным (банкротом) с открытием процедуры конкурсного производства сроком на 6 месяцев, конкурсным управляющим утвержден ФИО3.

18.07.2018 в суд от конкурсного управляющего ФИО3 поступило ходатайство об истребовании у бывшего директора должника ФИО2 документов.

25.09.2018 в суд от конкурсного управляющего ФИО3 поступило ходатайство об истребовании имущества у бывшего директора должника ФИО2.

Определением суда от 21.11.2018 ходатайство конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании имущества и ходатайство конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании документов у бывшего директора должника ФИО2 объединены в одно производство.

Определением  суда  от 25 февраля 2019 заявление конкурсного управляющего удовлетворено и на ФИО2 возложена обязанность по передаче  следующего  имущества и документации должника:

№

ТС

Гос.номер

УШ

Регион учета

1

ГАЗ 331061, 2011 г.в.

К937КТ123

Х96331061В1013356

Волгоградская обл.

2

ВMW Х6 Хdrive 30D

2014 г.в.

Р555НР34

ХВАКV210000058812

Волгоградская обл.

3

Ivесо Daili, 2007 г.в.

В877МА134

ZСFC 3583005665953

Волгоградская обл.

4

Daevo Hovus, 2013 г.в.

В509АМ134

КLTCC6CT1DK

К000052

Волгоградская обл.

-Документацию (СТС, ПТС, страховой полис) на истребуемые транспортные средства ООО «Аквастрой»;

-Иные документы, относящиеся к истребуемым транспортным средствам ООО «Аквастрой»;

-Базу 1С: бухгалтерия или другую программу, с помощью которой осуществляется ведение бухгалтерского учета;

-Справка о численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата;

-Сведения о задолженности по заработной плате с указанием ФИО работников и периода образования задолженности;

-Штатное расписание, должностная инструкция Директора ООО «Аквастрой», должностные инструкции иных работников ООО «Аквастрой»;

-Аналитические расшифровки всех статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату и на первое число текущего месяца;

-Аналитическую расшифровку следующих статей бухгалтерского баланса по состоянию на31.12.2017г., 31.12.2016 г. 31.12.2015 г., 31.12.2014 г., 31.12.2013 г., с приложением первичных документов:

d. основные средства;

e. запасы;

f. НДС по приобретенным ценностям;

d. дебиторская задолженность;

е. денежные средства и денежные эквиваленты;

f. прочие оборотные активы;

g. краткосрочные заемные средства;

h. долгосрочные заемные средства;

i. кредиторская задолженность.

-Статистическая отчетности, бухгалтерская и налоговая отчетность, регистры бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалы аудиторской проверки и отчетов оценщиков за период с 2015 - 2017 гг.;

-Производственная программа на 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 года;

-Схемы документооборота и организационной и производственной структур;

-Справка о наличии филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности;

-Отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;

- Материалы налоговых проверок и судебных процессов;

- Оборотная ведомость (дебетовая часть сч.62), поквартально;

-Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием;

-Характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур; справка о всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемые должником в течение не менее чем трехлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности; данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку), а также объемам поставок в течение не менее чем 3-летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства;

- данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию;

-Акты по результатам инвентаризации за последние три отчетных года;

- Аудиторские заключения;

-Договоры, на основании которых производилось отчуждение и приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

-Договоры цессии, перевода долга, заключенные предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства, с прилагаемыми к ним документам и первичную и бухгалтерскую документацию, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур платежные поручения и иные документы);

- Действующие договоры, заключенные ООО «Аквастрой», в том числе:

d. договоры о предоставлении или привлечении кредитов и займов;

e. договоры о передаче имущества в залог (заклад);

f. договоры о получении или передачи имущества в аренду, а также указанные договоры, расторгнутые предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства;

d. прилагаемые к договорам документам и первичную и бухгалтерскую документацию, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

-Акты, соглашения, договоры о взаимозачетах, заключенных предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства, с прилагаемыми к ним документам и первичной и бухгалтерской документацией, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

-Подлинники следующие договоров с прилагаемыми к ним документам и первичной и бухгалтерской документацией, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы):

-Планы, сметы, калькуляции, составляемые при заключении исполнении договоров;

-Протоколы собраний уполномоченных органов управления предприятия, в том числе содержащие решения об отчуждении, приобретении основных средств, а также о создании и (или) ликвидации дочерних юридических лиц, представительств, филиалов и т.д.

- Сведения об аффилированных лицах ООО «Аквастрой»;

-Запасы ООО «Аквастрой» в размере 70 071 000 руб., согласно бухгалтерскому балансу от 03.03.2017г. на отчетную дату отчетного периода, либо документы, подтверждающие их выбытие;

-Первичные документы по НДС, не предъявленному к возмещению из бюджета;

-Первичные документы, подтверждающие дебиторскую задолженность (в т.ч. сведения о дебиторах, Ф.И.О. дебитора, адреса регистрации, идентифицирующие сведения, дата и основания возникновения задолженности, размер задолженности с разбивкой по дебитору, подтверждающие сведения документы), либо документы о ее погашении и распределении прибыли;

-Прочие оборотные активы ООО «Аквастрой» или документы, подтверждающие их выбытие;

- Расшифровка кредиторской задолженности в размере 272 427 000 руб. согласно бухгалтерскому балансу от 03.03.2017 г. на отчетную дату отчетного периода; первичную документацию, подтверждающие ее образование или ее погашение;

- Имущество ООО «Аквастрой» (движимое и недвижимое);

-Иные первичные документы ООО «Аквастрой».

ФИО2  не согласился    с принятым судебным актом и обратился    в суд с апелляционной жалобой, в которой  просит определение суда первой инстанции отменить, и принять по делу новый судебный акт, которым  отказать  в удовлетворении  заявленного   ходатайства.

Апелляционная  жалоба    мотивирована    тем,  что часть документов и имущества были переданы конкурсному управляющему, иные документы и имущество у ФИО2 отсутствуют. Уголовное дело по признакам преступления по ч.1 ст. 199.2 УК РФ в отношении ФИО2 прекращено.  Также апеллянт указал, что он сообщал конкурсному управляющему о том, что являлся номинальным руководителем Общества, сообщал сведения о контролирующих должника лицах, о месте их нахождения, способствовал получению конкурсным управляющим части документов и имущества должника и одного автомобиля.  

В судебное заседание явился ФИО2

Иные  лица, участвующие в деле о  банкротстве, в судебное заседание не явились. Информация о месте и времени судебного заседания размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (kad.arbitr.ru), что подтверждено отчётом о публикации судебных актов на сайте. 

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие извещенных  лиц. 

ФИО2 поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Исследовав материалы дела, арбитражный суд апелляционной инстанции находит, что апелляционная  жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного   процессуального   кодекса Российской   Федерации  дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Пунктом 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве предусмотрено, что арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

На конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании (пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве).

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.

Следовательно, действуя добросовестно и разумно, как требует пункт 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий в целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязанностей, установленных пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, должен принять меры по истребованию от бывших руководителей должника документов и материальных ценностей, в случае, если последними предусмотренная названным Законом обязанность не исполняется.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7, пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу прямого указания закона в случае смены (увольнения) руководителя должника, последний обязан надлежащим образом передать новому руководителю всю бухгалтерскую документацию должника.

Из пункта 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н (зарегистрировано в Минюсте России 27.08.1998 за N 1598) (далее - Положение) следует, что ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации.

В силу пункта 101 Положения ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Таким образом, действуя разумно и добросовестно, именно руководитель, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать хранение первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

В Определении Верховного Суда РФ от 16.10.2017 по делу N 302-ЭС17-9244, А33-17721/2013 указано, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

           Из материалов дела следует,  что согласно выписке из ЕГРЮЛ от 07.06.2018 ФИО2 являлся директором ООО «Аквастрой» (лицом, осуществляющим управление должником) на дату подачи заявления о банкротстве.

         По сведениям ГИБДД (от 30.10.2018) за ООО «Аквастрой» зарегистрированы 5 единиц транспортных средств.

         В  ходе рассмотрения настоящего обособленного спора ФИО2 передал

конкурсному управляющему ООО «Аквастрой» ФИО3 следующее имущество, документы ООО «Аквастрой»: Камаз 43253 (автокран), 2008 г.в., ГРЗ: К5550В34, по акту приема- передачи транспортного средства № 1 от 31.10.2018; 1 папка «Документы входящие «Декабрь 2016 г.»; 1 папка «Документы входящие «май-июнь 2016 г.»; 1 папка «Документы входящие «июль-август 2016 г.»; 1 папка «Документы входящие «апрель, май, июнь, июль, август 2016 г.»; 1 папка «ООО «Аквастрой» исходящие документы 2016 г.»; 1 папка «ООО «Аквастрой» входящие документы 2016 г.»; 1 папка «ООО «Аквастрой» письма 2017 г.»; 1 папка «документы входящие октябрь 2016 г.»; 1 папка «акт списания материальных ценностей г. Астрахань»; 1 папка «Учредительные документы «ООО «Аквастрой» по акту приема-передачи № б/н от 10.11.2018 г.; Паспорт транспортного средства № 39УВ168516 на автомобиль Ivесо -1шт.; Паспорт транспортного средства № 25УМ762335 на автомобиль Daewoo - 1шт.; Паспорт транспортного средства № 76УЕ077574 на автомобиль КАМАЗ 43253-АЗКС-3577-ЭК - 1шт.; Комплект запасных ключей на автомобиль Ivесо (ключ от замка зажигания, ключ от крышки бензобака, брелок сигнализации Р1Т), - 1шт. по акту приема-передачи № б/н от 21.11.2018 г.; Печать круглая ООО «Аквастрой» - 2 шт.; Штамп «Допущен к рейсу» ООО «Аквастрой» - 1 шт.; штамп угловой прямоугольный ООО «Аквастрой» - 1шт. по акту приема-передачи № б/н от 21/11/2018г.: Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» апрель 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» январь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» сентябрь 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» 06.2015-12.2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» 4 кв. 2014 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» август 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы и отчеты ГСМ ООО «Аквастрой» декабрь 2015 г.» - 2шт. по акту приема- передачи № б/н от 21.11.2018 г.; Папка «Копии путевых листов ООО «Аквастрой» апрель 2017 г.» - 1шт.; Папка «Списание материалов ООО «Аквастрой» 07.2015-12.2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» апрель 2017 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» январь 2017 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы

ООО «Аквастрой» февраль 2017 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» март 2017 г.» - 1шт.; Папка «Реестры исполнительной документации «Советская» - 1шт.; Папка «Отчеты по ГСМ ООО «Аквастрой» июнь 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» февраль 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» май 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» октябрь 2014 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2014 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» декабрь 2014 г.» - 2шт.; Папка «Отчеты по ГСМ ООО «Аквастрой» 12.2014-01.01.2015г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» январь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» декабрь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Заявки на транспорт ООО «Аквастрой» 2017 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2014 г.» - 1шт.; Папка «Документы входящие ООО «Аквастрой» 2015 г.» - 1шт.; Папка «Личные карточки работников ООО «Аквастрой» 2015 г. - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2015г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» октябрь 2014 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2014 г.» - 1шт.; Папка «Документы входящие «ВЭБ лизинг» - ООО «Аквастрой» 2014-2015 г.» - 1шт.; Папка«Путевые листы ООО «Аквастрой» май 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» июль 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» июнь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» сентябрь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Банковские выписки ООО «Аквастрой» 2012-2013 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» октябрь 2014 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» июль 2016 г.» 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» август 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» сентябрь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» октябрь 2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» декабрь 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» март 2016 г.» - 1шт.; Папка «Приказы ООО «Аквастрой» 08.2015-12.2015 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» июнь 2016 г.» - 1шт.; Папка «Счета на оплату ООО «Аквастрой» 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2016 г.» - 1шт.; Папка «Отчеты по ГСМ ООО «Аквастрой» май 2016 г.» - 1шт.; Папка «Путевые листы ООО «Аквастрой» ноябрь 2016 г.» - 1шт. по акту приема-передачи № б/н от 23.11.2018 г. 

          Материалами дела установлено, что бывшим директором должника ФИО2 передан конкурсному управляющему значительный объем документов, однако, большую часть среди переданных документов, составляют папки, содержащие в себе путевые листы и отчеты по ГСМ.

          Таким образом, переданные ФИО2 конкурсному управляющему имущество и документы не являются полным объемом документов ООО «Аквастрой», подлежащих передаче конкурсному управляющему.

            Не были переданы основные бухгалтерские и первичные документы должника, транспортные средства:

№

ТС

Гос.номер

УШ

Регион учета

1

ГАЗ 331061, 2011 г.в.

К937КТ123

Х96331061В1013356

Волгоградская обл.

2

ВMW Х6 Хdrive 30D

2014 г.в.

Р555НР34

ХВАКV210000058812

Волгоградская обл.

3

Ivесо Daili, 2007 г.в.

В877МА134

ZСFC 3583005665953

Волгоградская обл.

4

Daevo Hovus, 2013 г.в.

В509АМ134

КLTCC6CT1DK

К000052

Волгоградская обл.

-Документацию (СТС, ПТС, страховой полис) на истребуемые транспортные средства ООО «Аквастрой»;

-Иные документы, относящиеся к истребуемым транспортным средствам ООО «Аквастрой»;

-Базу 1С: бухгалтерия или другую программу, с помощью которой осуществляется ведение бухгалтерского учета;

-Справка о численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата;

-Сведения о задолженности по заработной плате с указанием ФИО работников и периода образования задолженности;

-Штатное расписание, должностная инструкция Директора ООО «Аквастрой», должностные инструкции иных работников ООО «Аквастрой»;

-Аналитические расшифровки всех статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату и на первое число текущего месяца;

-Аналитическую расшифровку следующих статей бухгалтерского баланса по состоянию на31.12.2017г., 31.12.2016 г. 31.12.2015 г., 31.12.2014 г., 31.12.2013 г., с приложением первичных документов:

d. основные средства;

e. запасы;

f. НДС по приобретенным ценностям;

d. дебиторская задолженность;

е. денежные средства и денежные эквиваленты;

f. прочие оборотные активы;

g. краткосрочные заемные средства;

h. долгосрочные заемные средства;

i. кредиторская задолженность.

-Статистическая отчетности, бухгалтерская и налоговая отчетность, регистры бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалы аудиторской проверки и отчетов оценщиков за период с 2015 - 2017 гг.;

-Производственная программа на 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 года;

-Схемы документооборота и организационной и производственной структур;

-Справка о наличии филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности;

-Отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;

- Материалы налоговых проверок и судебных процессов;

- Оборотная ведомость (дебетовая часть сч.62), поквартально;

-Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием;

-Характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур; справка о всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемые должником в течение не менее чем трехлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности; данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку), а также объемам поставок в течение не менее чем 3-летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства;

- данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию;

-Акты по результатам инвентаризации за последние три отчетных года;

- Аудиторские заключения;

-Договоры, на основании которых производилось отчуждение и приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

-Договоры цессии, перевода долга, заключенные предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства, с прилагаемыми к ним документам и первичную и бухгалтерскую документацию, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур платежные поручения и иные документы);

- Действующие договоры, заключенные ООО «Аквастрой», в том числе:

d. договоры о предоставлении или привлечении кредитов и займов;

e. договоры о передаче имущества в залог (заклад);

f. договоры о получении или передачи имущества в аренду, а также указанные договоры, расторгнутые предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства;

d. прилагаемые к договорам документам и первичную и бухгалтерскую документацию, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

-Акты, соглашения, договоры о взаимозачетах, заключенных предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства, с прилагаемыми к ним документам и первичной и бухгалтерской документацией, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

-Подлинники следующие договоров с прилагаемыми к ним документам и первичной и бухгалтерской документацией, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы):

-Планы, сметы, калькуляции, составляемые при заключении исполнении договоров;

-Протоколы собраний уполномоченных органов управления предприятия, в том числе содержащие решения об отчуждении, приобретении основных средств, а также о создании и (или) ликвидации дочерних юридических лиц, представительств, филиалов и т.д.

- Сведения об аффилированных лицах ООО «Аквастрой»;

-Запасы ООО «Аквастрой» в размере 70 071 000 руб., согласно бухгалтерскому балансу от 03.03.2017г. на отчетную дату отчетного периода, либо документы, подтверждающие их выбытие;

-Первичные документы по НДС, не предъявленному к возмещению из бюджета;

-Первичные документы, подтверждающие дебиторскую задолженность (в т.ч. сведения о дебиторах, Ф.И.О. дебитора, адреса регистрации, идентифицирующие сведения, дата и основания возникновения задолженности, размер задолженности с разбивкой по дебитору, подтверждающие сведения документы), либо документы о ее погашении и распределении прибыли;

-Прочие оборотные активы ООО «Аквастрой» или документы, подтверждающие их выбытие;

- Расшифровка кредиторской задолженности в размере 272 427 000 руб. согласно бухгалтерскому балансу от 03.03.2017 г. на отчетную дату отчетного периода; первичную документацию, подтверждающие ее образование или ее погашение;

- Имущество ООО «Аквастрой» (движимое и недвижимое);

-Иные первичные документы ООО «Аквастрой».

          Доказательств исполнения указанной обязанности ФИО2, не представлено.

          Невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.

Суд первой инстанции, исследовав в порядке статьи 71 Арбитражного   процессуального   кодекса  Российской  Федерации,  материалы дела, установив отсутствие доказательств наличия у конкурсного управляющего спорных документов и имущества, законно и обоснованно удовлетворил заявленное требование.

Суд   апелляционной   инстанции  считает несостоятельными  доводы   апелляционной  жалобы, поскольку обязанность по    передаче    документов   и  материальных    ценностей   возложена     на руководителя абзацем   2   пункта  2   статьи  126  Закона   о банкротстве, указывающем, что руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

          Доказательств принятия ФИО2 в период исполнения им функций исполнительного органа мер к  получению документации у ФИО4, ФИО5, не представлено. Требования к указанным лицам направлены ФИО2 по истечении длительного времени (уже в ходе рассмотрения настоящего обособленного спора, 19.12.2018), в частности ФИО6, находящемуся в ФКУ СИЗО № 1 УФСИН России по Астраханской области, 

           Кроме того, апелляционная коллегия отмечает, что в  ходе рассмотрения настоящего обособленного спора в суде первой инстанции, ФИО2 неоднократно частями передавались  документы и имущество, что подтверждается соответствующими актами приема-передачи (от 31.10.2018, от 10.11.2018, от 12.11.2018, от 21.11.2018, от 23.11.2018, от 27.11.2018, от 04.12.2018, от 05.12.2018), представленными в рамках настоящего спора как ФИО2, так и конкурсным управляющим.

Не передача  документов существенно затрудняет реализацию целей процедур банкротства, в том числе, конкурсного производства в части формирования конкурсной массы должника для последующего расчета с кредиторами, а истребуемые документы необходимы для формирования конкурсной массы, в связи с чем, требование конкурсного управляющего о передаче документов обоснованно и соответствует нормам действующего законодательства.

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного   процессуального   кодекса  Российской Федерации   каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Вопрос о наличии (отсутствии) конкретной документации и конкретного имущества подлежит выяснению в ходе исполнительного производства. При этом, на стадии исполнения судебного акта лицо, на которое возлагается соответствующая обязанность по передаче документации и товарно-материальных ценностей может представить доказательства их непосредственной передачи управляющему, а также представить сведения в надлежащей форме о невозможности представления тех или иных документов, которыми бывший руководитель должника не располагает либо ответственность за сохранность которых он не несет.

При указанных обстоятельствах,  обязанность, предусмотренная абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, ФИО2  не исполнена, в установленный законом срок,  бухгалтерские документы    и  материальные   ценности  не переданы. Доказательств   обратного,   не   представлено. 

Суд апелляционной инстанции считает, что убедительных доводов, основанных на доказательственной базе и позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, апелляционная  жалоба не содержит.

На основании вышеизложенного, суд апелляционной инстанции считает, что по рассматриваемому вопросу судом первой инстанции вынесено законное и обоснованное определение, оснований для отмены либо изменения которого не имеется. Выводы суда по данному вопросу основаны на установленных обстоятельствах и имеющихся в деле доказательствах при правильном применении норм материального и процессуального права. 

Апелляционную жалобу  ФИО2 следует оставить без удовлетворения.

Руководствуясь статьями  188, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  арбитражный суд апелляционной инстанции, 

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Волгоградской области от 25 февраля 2019 года по делу № А12-35538/2017 оставить без изменения, апелляционную  жалобу - без удовлетворения.

      Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме, через  Арбитражный суд 1-ой инстанции, вынесший определение.

Председательствующий                                                                               Е.В. Пузина

Судьи                                                                                                        И.А. Макаров

 

                                                                                                            Л.А. Макарихина