Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

Дело № А40-222060/20-173-1438

г. Москва

27 августа 2021 года

Резолютивная часть решения объявлена 05 июля 2021 года

Полный текст решения изготовлен 27 августа 2021 года

Арбитражный суд города Москвы в составе:

Председательствующего: судьи Фортунатовой Е.О.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску 

ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМ" (107023, 

<

...> ЭТАЖ 01, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 28.01.2008, ИНН: 

<

***>) 

к АКЦИОНЕРНОМУ ОБЩЕСТВУ "МАСТТРЕЙД" (117393, 

<

...>, ЭТ 11 ПОМ 59, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 24.08.2011, ИНН: 

<

***>)

третьи лица: 

1.)      ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

2.)ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА;

3.)ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАНК "ЮГРА"

о взыскании денежных средств

при участии в судебном заседании: согласно протоколу судебного заседания

У С Т А Н О В И Л:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМ" (далее – Истец) обратилось с иском в Арбитражный суд города Москвы к АКЦИОНЕРНОМУ ОБЩЕСТВУ "МАСТТРЕЙД" (далее – Ответчик), при участии третьих лиц РОСФИНМОНИТОРИНГ, ФНС России, ПАО БАНК "ЮГРА" о взыскании задолженности по оплате простого векселя от 01.07.2014г. №01 в размере 1 196 962 704 руб., процентов за период с 30.09.2020 по 29.10.2020 в размере 4 169 747 руб. 12 коп.

Ответчик и третьи лица РОСФИНМОНИТОРИНГ, ФНС России в судебное заседание не явились,  о времени и месте проведения судебного заседания извещены в порядке ст. 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Истец исковые требования поддержал, ответчик возражений против удовлетворения исковых требований не представил.

ПАО БАНК "ЮГРА" возражал против удовлетворения исковых требований по доводам представленных пояснений, ссылаясь на отсутствие доказательств реальности исполнения договора купли-продажи векселя.

Исследовав материалы дела, выслушав доводы представителя Истца, суд установил следующее.

Как следует из материалов дела,  на основании заключенного между сторонами договора купли-продажи векселей №МТ/Т-0107 от 01.07.2014г., по акту приема-передачи векселя от 01.07..2014г., ЗАО "МАСТТРЕЙД" (Продавец, векселедатель) передал в собственность  ООО "ТАНДЕМ" (Покупатель, векселедержатель) простой вексель №01 номинальной стоимостью 1 196 962 704 руб. со сроком платежа «по предъявлении, но не ранее 31.12.2017г» (далее – вексель).

 15.01.2018 исх. заявлением №01/18-ТМ ООО "ТАНДЕМ"  направило в адрес векселедателя заявление на оплату векселя, отсутствие оплаты послужило основанием для обращения с настоящим иском.

Согласно статье 142 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. 

Поэтому при рассмотрении дел об исполнении вексельных обязательств суду необходимо проверять, соответствует ли документ формальным требованиям, позволяющим рассматривать его в качестве ценной бумаги (векселя) (п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей", далее – Постановление №33/14).

При несоответствии названным требованиям, в том числе в случае отсутствия определяемых законом обязательных реквизитов векселя, такой документ не является ценной бумагой (п. 1 ст. 142, п. 2 ст. 143.1 ГК РФ, ст. ст. 75 и 76 Положения о переводном и простом векселе, введенного в действие Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 07.08.1937 N 104/1341 (далее - Положение о векселе)).

Право требовать исполнения вексельного обязательства принадлежит первому векселедержателю, имя (наименование) которого указывается в векселе в качестве обязательного реквизита. Векселедержатель может передать свое право другому лицу.

В соответствии с п. 6 Постановления №33/14, при рассмотрении требований об исполнении вексельного обязательства судам следует учитывать, что истец обязан представить суду подлинный документ, на котором он основывает свое требование, поскольку осуществление права, удостоверенного ценной бумагой, возможно только по ее предъявлении (пункт 1 статьи 142 Кодекса).

Документ должен считаться подлинным, если на нем имеется подпись, выполненная собственноручно лицом, которое его составило либо приняло на себя обязательство.

Вместе с тем, отсутствие у истца векселя само по себе не может служить основанием к отказу в иске, если судом будет установлено, что вексель был передан ответчику в целях получения платежа и истец этот платеж не получил. Истец в этом случае обязан доказать названные обстоятельства (пункт 2 статьи 408 Кодекса).

При разрешении вопроса о том, возникло ли вексельное обязательство, с учетом разъяснений Верховного Суда РФ в части оценки поведения участников гражданского оборота на предмет очевидного отклонения их действий от добросовестного поведения (п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 N 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»), в предмет доказывания входит установление следующих обстоятельств:

- реальности совершения хозяйственной операции - выдачи векселя и возникновения вексельного обязательства (статьи 153, 154, 160, 433 ГК РФ);

-полномочия лиц, совершивших от имени векселедателя выдачу ценной бумаги и индоссированние вексельного долга (статья 53 ГК РФ);

-правоспособность лиц, совершивших сделку по выдаче векселя и его индоссаменту;

-подтверждения (в том числе косвенные) реальности совершения хозяйственной операции и ее отражение в финансовой отчетности участников гражданского оборота.

Согласно п. 1 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете (Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ) бухгалтерская отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта, финансовом результате и движении денежных средств, необходимое для принятия экономических решений пользователями отчетности.

У плательщика, акцептовавшего векселя, равно как и у авалистов, обязательства должны быть отражены:

-если вексель выдан в качестве заемных средств - по строке б 1510 или 1410 в составе краткосрочных или долгосрочных заемных обязательств (в зависимости от срока погашения),

-если вексель опосредует оплату по какому-либо договору за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуг - по строке 1520 «Кредиторская задолженность» баланса.

У Истца, как векселедержателя, векселя должны быть отражены:

-если вексель выдан в качестве заемных средств - в составе финансовых вложений по строке 1170 или 1240, в составе краткосрочных или долгосрочных обязательств (в зависимости от срока погашения),

-если вексель опосредует оплату по какому-либо договору за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуг - по строке 1230 «Дебиторская задолженность» баланса.

Таким образом, Истцу следует доказать не только факт составления векселя, но и его передачу Ответчиком в пользу Истца, а также последующего его индоссамента в пользу Истца.

В целях подтверждения реальности сделки купли-продажи векселя, в том числе наличия обязательств, во исполнение которых выдан спорный вексель, судом были направлены запросы в территориальные налоговые органы продавца и покупателя о предоставлении бухгалтерской отчетности сторон за период обращения векселя.

Представленная бухгалтерская отчетность не подтверждает наличие реальности оплаченных векселем обязательств.

Кроме того, согласно информации РОСФИНМОНИТОРИНГА, векселедатель АО "МАСТТРЕЙД" в период заключения спорного договора являлся залогодателем по договорам залога, обеспечивающим исполнение обязательств перед ПАО БАНК "ЮГРА" по кредитным договорам 

<

***> от 19.01.2015г., №123/КЛ-14 от 20.11.2014г. и в настоящее время имеются действующие решения ФНС России о приостановлении операций по счетам векселедателя.

В отношении ООО "ТАНДЕМ" судом установлено, что согласно сведений базы СПАРК, среднесписочная численность  сотрудников  векселедержателя составляет 1 чел.,  уставной капитал общества 10 000 руб., у компании имеется задолженность по уплате налогов, операции по счетам приостановлены.

Таким образом, судом установлено, что на дату вынесения решения доказательств обращения спорного векселя в гражданском обороте суду не представлено,  возникновение у Ответчика спорных обязательств перед Истцом материалами дела не подтверждено, в связи с чем у суда отсутствуют основания для удовлетворения исковых требований.

С учётом изложенного, руководствуясь ст.ст. 65, 71, 102, 110, 167-170, 176, 180, 181 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать. 

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМ" (107023, 

<

...> ЭТАЖ 01, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 28.01.2008, ИНН: 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 200 000 (Двести тысяч) руб. 

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия.

         Судья                                                                                    Е.О. Фортунатова