АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5

http://www.udmurtiya.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А71- 14667/2021

14 января 2022 года

г. Ижевск

 

резолютивная часть решения объявлена 11 января 2022 года

полный текст решения изготовлен 14 января 2022 года

Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи Е.А. Бушуевой при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению конкурсного управляющего Кредитного потребительского кооператива «Сельская Касса Взаимопомощи» ФИО2 об оспаривании постановления Отделения – Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации г.Ижевск,

при участии в заседании представителя заявителя по доверенности от 20.09.2021 ФИО3, представителя ответчика по доверенности от 04.08.2021 ФИО4, 

УСТАНОВИЛ:

конкурсный управляющий Кредитного потребительского кооператива «Сельская Касса Взаимопомощи» ФИО2 обратился в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением о признании незаконным постановления Отделения – Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 08.10.2021 №ТУ-94-ЮЛ-21-6032, которым  Кредитный потребительский кооператив «Сельская Касса Взаимопомощи» привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.9 ст.19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ).

Ответчик требование заявителя не признал по основаниям, изложенным в отзыве.

Из материалов дела следует, что Банк России, установив факт непредставления Кредитным потребительским кооперативом «Сельская Касса Взаимопомощи» отчета о деятельности за полугодие 2021 года, направил кооперативу посредством размещения в личном кабинете обязательное для исполнения предписание от 26.07.2021 № Т128-99-2/19354 (л.д.47-48) об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которому кооперативу предписано в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения предписания устранить указанное выше нарушение, направив в Банк России отчет о деятельности кооператива за полугодие 2021 года. Срок исполнения указанного предписания установлен не позднее 10.08.2021.

В установленный срок предписание Банка России кооперативом не исполнено, отчет о деятельности кооператива за полугодие 2021 года в Банк России не представлен.

Должностным лицом банка, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях, 23.09.2021 составлен протокол № ТУ-94-ЮЛ-21-6032/1020-1 (л.д. 77-82) о совершении Кредитным потребительским кооперативом «Сельская Касса Взаимопомощи» административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ), выразившегося в неисполнении в установленный срок законного предписания Банка России от 26.07.2021 № Т128-99-2/19354 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации путем направления в Банк России отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива за полугодие 2021 года.

О времени и месте составления протокола об административном правонарушении кооператив был извещен уведомлением от 01.09.2021 № 146049/1010-1 (л.д.54-58).

Конкурсным управляющим кооператива представлен отзыв на уведомление о составлении протокола от 20.09.2021 № 43 (л.д.59), в котором указано, что кооператив предписание не получал, находится в процедуре конкурсного производства, уставную деятельность не ведет, в связи с чем отчетность представлена быть не может. 

Постановлением Банка России в лице Отделения-НБ Удмуртская Республика от 08.10.2021 по делу об административном правонарушении № ТУ-94-ЮЛ-21-6032 (л.д. 7-10) Кредитный потребительский кооператив «Сельская Касса Взаимопомощи» привлечен к административной ответственности по ч.9 ст.19.5 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 250000руб.

О времени и месте рассмотрения административного дела кооператив был уведомлен определением от 23.10.2021 (л.д.83-85).  

Несогласие заявителя с указанным постановлением послужило основанием для его обращения в арбитражный суд. 

В обоснование заявления заявитель указал, что в соответствии с п. 8.2 ст. 5 Федерального закона «О кредитной кооперации» предписания и запросы Банка России в форме электронных документов считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке. Поскольку Банк не получил подтверждение, он должен был направить предписание иным способом, чтобы поставить Кооператив в известность о наличии нарушений и об обязанности их устранения. Ввиду того, что с января 2019 года кооператив находится в процедуре банкротства, ни одному из конкурсных управляющих, которые назначались на процедуру и освобождались от исполнения обязанностей, не были переданы необходимые данные для доступа в личный кабинет на сайте Банка России, через который осуществлялся обмен информацией. Кооператив в лице конкурсного управляющего не имел возможности воспользоваться личным кабинетом, получить и исполнить предписание Банка. При отсутствии доказательств получения кооперативом предписания Банка об устранении нарушений, а также в отсутствие вины кооператива в неисполнении предписания, привлечение к административной ответственности является незаконным. Квалификация действий кооператива по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ является неправомерной, действия (бездействие) кооператива подлежат квалификации по ч. 9.1 ст.19.5 КоАП РФ, поскольку кооператив не имеет членов не более трех тысяч и не имеет активов, превышающих установленного Банком значения.

Ответчик в отзыве указал, что доводы заявителя о неполучении предписания являются несостоятельными. Основания для квалификации совершенного кооперативом правонарушения по ч.9.1 ст.19.5 КоАП РФ отсутствуют, поскольку кооперативом не представлялись отчеты о его деятельности.

Оценив представленные по делу доказательства, арбитражный суд пришел к следующим выводам. 

Согласно части 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, за исключением случаев, предусмотренных частью 9.1 настоящей статьи, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, вынесенного при осуществлении надзора за деятельностью кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о кредитной кооперации значения, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, общее число членов и ассоциированных членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о сельскохозяйственной кооперации значения, или жилищного накопительного кооператива, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей (часть 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ).

В соответствии сп.1,5 Указания Банка России от 02.02.2021 № 5722-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание № 5722-У), п.1 Приложения 1 к Указанию № 5722-У кредитный потребительский кооператив представляет в Банк России отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о деятельности КПК) за полугодие 2021 года в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода, то есть, не позднее 21.07.2021.

Кредитный потребительский кооператив «Сельская Касса Взаимопомощи» не представил в Банк России в срок не позднее 21.07.2021 отчет о деятельности КПК за полугодие 2021 года, в связи с чем Банк России направил кооперативу посредством размещения в личном кабинете обязательное для исполнения предписание от 26.07.2021 № Т128-99-2/19354 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которому кооперативу предписано в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получение предписания устранить указанное выше нарушение, направив в Банк России отчет о деятельности кооператива за полугодие 2021 года.

Предписание Банка России от 26.07.2021 № Т128-99-2/19354 размещено в личном кабинете КПК «Сельская Касса Взаимопомощи» 26.07.2021, что подтверждается записью о размещении предписания в личном кабинете. Указанное предписание считается полученным кооперативом 27.07.2021, срок исполнения указанного предписания установлен не позднее 10.08.2021.

В установленный срок - не позднее 10.08.2021 предписание Банка России от 26 .07.2021 № Т128-99-2/19354 кооперативом не исполнено, отчет о деятельности кооператива за полугодие 2021 года в Банк России не представлен.

Указанные факты кооперативом не оспариваются, подтверждаются материалами дела, в связи с чем подтверждается наличие в действиях (бездействии) кооператива события административного правонарушения, выразившегося в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России.

Действия (бездействие) заявителя ответчиком квалифицированы ч.9 ст.19.5 КоАП РФ в связи с тем, что на момент принятия оспариваемого постановления у административного органа отсутствовали доказательства, подтверждающие, что общее число членов КПК «Сельская Касса Взаимопомощи»  не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, а размер активов не превышает определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о кредитной кооперации значения.

В судебном заседании заявителем представлены доказательства (отчет о деятельности кооператива за 9 месяцев 2021 года), подтверждающие, что общее число членов КПК «Сельская Касса Взаимопомощи» не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, а размер активов не превышает определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о кредитной кооперации значения.

Представитель Банка России в судебном заседании подтвердил факт соответствия КПК «Сельская Касса Взаимопомощи» критериям, установленным в ч.9.1 ст.19.5 КоАП РФ.

В п.20 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» разъяснено, что если при рассмотрении дела об административном правонарушении будет установлено, что протокол об административном правонарушении содержит неправильную квалификацию совершенного правонарушения, то судья вправе переквалифицировать действия (бездействие) лица, привлекаемого к административной ответственности, на другую статью (часть статьи) КоАП РФ, предусматривающую состав правонарушения, имеющий единый родовой объект посягательства, в том числе и в случае, если рассмотрение данного дела отнесено к компетенции должностных лиц или несудебных органов, при условии, что назначаемое наказание не ухудшит положение лица, в отношении которого ведется производство по делу.

В таком же порядке может быть решен вопрос о переквалификации действий (бездействия) лица при пересмотре постановления или решения по делу об административном правонарушении.

Учитывая изложенное, суд считает возможным переквалифицировать совершенное заявителем правонарушение с ч.9 на ч.9.1 ст.19.5 КоАП РФ.

Согласно ч.2 ст.2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. 

Материалы дела не содержат доказательств, свидетельствующих о том, что кооперативом были предприняты все зависящие от него меры по исполнению предписания Банка России, а также не содержат доказательств, свидетельствующих о том, что у кооператива отсутствовала возможность для исполнения предписания.

Вина кооператива в оспариваемом постановлении исследована и установлена.

Судом отклоняются доводы заявителя о том, что кооператив не имел возможности воспользоваться личным кабинетом, получить и исполнить предписание Банка со ссылками на то, что данные, необходимые для доступа в личный кабинет на сайте Банка России, конкурсному управляющему переданы не были.

Факт нахождения кооператива в процедуре банкротства не влечет прекращения обязанности по представлению отчетности о деятельности кооператива и исполнения предписания Банка России. Конкурсный управляющий, являющийся профессиональным участником правоотношений в сфере банкротства, должен был знать об обязанности кооператива по представлению отчетности, а также должен был знать установленный порядок взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета. Факт отсутствия у конкурсного управляющего данных, необходимых для доступа в личный кабинет на сайте Банка России, не освобождает кооператив от обязанности представить отчетность, от обязанности исполнять предписания Банка России. Конкурсный управляющий в целях исполнения указанных обязанностей мог обратиться в Банк России с целью получения доступа в личный кабинет, но каких-либо мер для исполнения возложенной на кооператив обязанности по представлению отчетности не предпринял, доказательств обратного в материалы дела не представлено.

Также судом отклоняются доводы заявителя о том, что предписание Банка России кооперативом не получено.

В соответствии с ч.1, п.8.2 ч.2, п.6 ч.3 ст.5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», п.1.1, 4.1, 4.2, 4.4 Указания Банка России от 19.12.2019 № 5361-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», Банк России вправе направлять кредитному кооперативу предписание, обязательное для исполнения, в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью. При направлении предписания Банка России в форме электронного документа данное предписание считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов (одного рабочего дня) с момента его размещения в личном кабинете, а в случае, если момент размещения предписания в форме электронного документа в личном кабинете приходится на нерабочее время участника информационного обмена, предписание Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут (по московскому времени) ближайшего следующего рабочего дня. Подтверждением получения участником информационного обмена предписания Банка России в форме электронного документа является запись о его размещении Банком России в личном кабинете. 

Запись о размещении Банком России в личном кабинете предписания от 26 .07.2021 № Т128-99-2/19354 в материалах дела имеется (л.д.49), в связи с чем подтверждается факт получения кооперативом указанного предписания.

Учитывая изложенное, материалами дела подтверждается наличие в действиях (бездействии) заявителя состава административного правонарушения, предусмотренного ч.9.1 ст.19.5 КоАП РФ.

Срок давности привлечения заявителя к административной ответственности, установленный ст. 4.5 КоАП РФ, на момент вынесения судом решения по делу не истек. 

В силу п. 1 ст. 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения,  имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ).

Санкция за правонарушение, предусмотренное ч.9.1 ст. 19.5 КоАП РФ, предусматривает наказание для юридических лиц в виде штрафа от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

С учетом того, что заявитель ранее не привлекался к административной ответственности (доказательств обратного материалы дела не содержат), а также с учетом отсутствия отягчающих обстоятельств, суд считает возможным назначить заявителю наказание в минимальном размере – 50000руб.

Правовых оснований для замены административного наказания в виде штрафа на предупреждение в порядке ст. 4.1.1 КоАП РФ не имеется в силу прямого указания в данной норме права.

Доводы заявителя о малозначительности правонарушения судом отклоняются.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В п. 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» указано, что малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Каких-либо исключительных обстоятельств, свидетельствующих о малозначительности совершенного ответчиком правонарушения, судом не установлено.

Доводы заявителя о том, что он находится в процедуре банкротства, не осуществляет деятельность, не относятся к существу правонарушения, не свидетельствуют о его малозначительности.

Заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении государственной  пошлиной согласно ст. 208 АПК РФ и ст. 30.2 КоАП РФ не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Удмуртской Республики

РЕШИЛ:

Изменить постановление Отделения – Национальный банк по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 08.10.2021 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-94-ЮЛ-21-6032, признать кредитный потребительский кооператив «Сельская касса взаимопомощи» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 50000 (пятьдесят тысяч) рублей.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.

 

Судья                                                                Е.А. Бушуева