ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А40-90816/20-93-671

город Москва

02 апреля 2021 года

Резолютивная часть постановления объявлена 30 марта 2021 года

Полный текст постановления изготовлен 02 апреля 2021 года

Арбитражный суд Московского округа

в составе: 

председательствующего-судьиАнаньиной Е.А.,

судей Гречишкина А.А., Шевченко Е.Е.,

при участии в заседании:

от истца (заявителя) АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР»: ФИО1 – ген.директора (протокол от 22.06.2017 г.);

от ответчика (заинтересованного лица) ГУ Банка России по ЦФО: ФИО2 (дов. от 03.05.2018 г.);

рассмотрев 30 марта 2021 г. в судебном заседании кассационную жалобу ГУ Банка России по ЦФО

на решение Арбитражного суда города Москвы от 18 сентября 2020 г.,

постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 07 декабря 2020 г.

по делу № А40-90816/20-93-671

по заявлению акционерного общества «Центральная научно-исследовательская лаборатория полимерных контейнеров»

к Центральному банку Российской Федерации в лице Главного управления по Центральному федеральному округу

о признании незаконным и отмене постановления по делу об административном правонарушении № 20-30485/3110-1 от 04 марта 2020 г.,

УСТАНОВИЛ:

акционерное общество «Центральная научно-исследовательская лаборатория полимерных контейнеров» (далее - АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР», общество, заявитель) создано Главным финансовым управлением Администрации Московской области, 04 февраля 1994 г. зарегистрирован выпуск обыкновенных и привилегированных акций типа Б с присвоением государственного регистрационного номера 48-1П-966.

В целях проверки соблюдения обществом требований законодательства Российской Федерации к раскрытию информации на рынке ценных бумаг был произведен осмотр сайтов уполномоченных агентств, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - Сайты), на предмет наличия на них страницы, используемой обществом для раскрытия информации, предусмотренной Положением Банка России от 30 декабря 2014 г. № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее - Положение).

В ходе проведения осмотра выявлены признаки нарушения законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а именно: страница общества, используемая для раскрытия информации, предусмотренной Положением, на Сайтах не найдена.

По состоянию на 18 июля 2019 г. информация, предусмотренная разделом IV Положения, обществом в порядке, установленном пунктом 2.5 Положения, не раскрыта, а именно: в нарушение пункта 11.1 Положения обществом не опубликован текст ежеквартального отчета за 1 квартал 2019 года.

Выявленные нарушения зафиксированы в акте от 18 июля 2019 г. № ВН-50-3-16/5355.

На основании полученных данных 20 февраля 2020 г. в отношении АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-20-30485/1020-2.

Постановлением № 20-30485/3110-1 Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу по делу об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-20-30485 от 04 марта 2020 г. АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), и назначено административное наказание в виде штрафа в размере 350 000 руб.

Считая указанное постановление незаконным, АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Главному управлению Банка России по Центральному федеральному округу о его отмене.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 18 сентября 2020 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 07 декабря 2020 г., заявленные требования удовлетворены.

В кассационной жалобе Главное управление Банка России по Центральному федеральному округу просит об отмене принятых по делу судебных актов, полагая, что судами неправильно применены нормы материального права, указывая на наличие в действиях общества состава вмененного ему административного правонарушения.

В отзыве на кассационную жалобу АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» просит оставить судебные акты без изменения, а кассационную жалобу – без удовлетворения.

В заседании кассационной инстанции представитель Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу поддержал доводы кассационной жалобы. Представитель АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» возражал против ее удовлетворения.

Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, суд кассационной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон № 39-ФЗ) под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Согласно части 1 статьи 92 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон № 208-ФЗ) публичное общество обязано раскрывать свои годовой отчет, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект ценных бумаг, в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном названным Федеральным законом; иные сведения, определяемые Банком России.

Состав и объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг определяются нормативными актами Банка России (пункт 26 статьи 30 Закона № 39-ФЗ).

В силу пункта 4 статьи 30 Закона № 39-ФЗ в случае регистрации проспекта ценных бумаг (проспекта эмиссии ценных бумаг, плана приватизации, зарегистрированного в качестве проспекта эмиссии ценных бумаг) эмитент обязан осуществлять раскрытие информации на рынке ценных бумаг в форме:

1) ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет);

2) консолидированной финансовой отчетности эмитента;

3) сообщений о существенных фактах.

В соответствии с пунктами 10.1 и 12.2 Положения на эмитентов, в отношении ценных бумаг которых осуществлена регистрация хотя бы одного проспекта ценных бумаг, распространяется обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах в порядке, предусмотренном Положением.

Главой 11 Положения определен порядок раскрытия информации в форме ежеквартального отчета.

Из пункта 11.1 Положения следует, что в срок не более 45 дней с даты окончания соответствующего квартала эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в сети Интернет.

Текст ежеквартального отчета должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее пяти лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока - с даты его опубликования в сети Интернет.

Согласно пункту 69.3 Положения публичное акционерное общество обязано также раскрывать ежеквартальные отчеты в соответствии с требованиями раздела IV настоящего Положения.

Действия, связанные с нераскрытием или нарушением эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытием информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, образуют состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, и влекут наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Удовлетворяя заявленные требования, суды пришли к выводу об отсутствии в действиях АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, поскольку общество не относится к указанным категориям непубличных обществ, которые обязаны раскрывать информации в соответствии со статьей 92 Закона № 208-ФЗ, поскольку количество акционеров составляет с числом акционеров менее пятидесяти.

Судами также принято во внимание, что АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» с 03 марта 2020 г. освобождено от обязанности осуществлять раскрытие информации в соответствии со статьей 30 Закона № 39-ФЗ, поскольку было произведено изменение организационно-правовой формы с ОАО на АО.

Между тем, судами не учтено следующее.

Федеральным законом от 05 мая 2014 г. № 99-ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее – Закон № 99-ФЗ) в Гражданский кодекс Российской Федерации внесены поправки (вступившие в силу с 1 сентября 2014 года) о юридических лицах, в том числе предусматривающие, что акционерные общества могут быть публичными и непубличными (статья 66.3 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В силу пункта 1 статьи 66.3 Гражданского кодекса Российской Федерации публичным является акционерное общество, акции которого и ценные бумаги которого, конвертируемые в его акции, публично размещаются (путем открытой подписки) или публично обращаются на условиях, установленных законами о ценных бумагах. Правила о публичных обществах применяются также к акционерным обществам, устав и фирменное наименование которых содержат указание на то, что общество является публичным

В соответствии с частью 11 статьи 3 Закона № 99-ФЗ акционерные общества, созданные до дня вступления в силу настоящего Федерального закона и отвечающего признакам публичных акционерных обществ, признаются публичными акционерными обществами вне зависимости от указания в их фирменном наименовании на то, что общество является публичным, за исключением, если на день вступления в силу настоящего Федерального закона (01.09.2014 г.) такие акционерные общества являлись открытыми акционерными обществами, получившими в установленном порядке освобождение от обязанности раскрывать информацию, предусмотренную законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, либо погасили все акции или ценные бумаги, которые публично размещались или публично обращались на условиях, установленных законами о ценных бумагах.

Порядок прекращения публичного статуса установлен частью 11.1 статьи 3 Закона № 99-ФЗ, который предусматривает, в том числе обращение в Банк России с заявлением об освобождении от обязанности осуществлять раскрытие информации в соответствии со статьей 30 Закона о рынке ценных бумаг в форме ежеквартальных отчетов и сообщений о существенных фактах.

В отсутствие установленных обстоятельств, связанных с созданием общества, суды пришли к выводу, что АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» не является публичным обществом, которое обязано раскрывать информацию в соответствии со статьей 92 Закона № 208-ФЗ.

Суды указали на план приватизации общества и решение Банка России от 15 декабря 2017 г., однако такие документы отсутствуют в материалах дела.

При этом Главное управление Банка России по Центральному федеральному округу приводило довод о том, что обыкновенные акции общества были реализованы на открытом аукционе по составу участников аукциона, следовательно, указанные акции общества отчуждались путем предложения неограниченному кругу лиц (соответствующие сделки совершены) на основании плана приватизации общества, являющегося проспектом эмиссии акций общества, в связи с чем общество обладало признаками публичного акционерного общества.

Какой-либо оценки приведенному доводу судами не дано.

Судами также указано на то, что АО «ЦНИЛПОЛИМЕРКОНТЕЙНЕР» с 03 марта 2020 г. освобождено от обязанности осуществлять раскрытие информации в соответствии со статьей 30 Закона № 39-ФЗ.

Между тем, обществу вменено неопубликование текста ежеквартального отчета за 1 квартал 2019 г., т.е. в период, который предшествовал освобождению от обязанности осуществлять раскрытие информации в соответствии со статьей 30 Закона № 39-ФЗ.

Таким образом, при рассмотрении дела судами сделаны выводы, которые не основаны на имеющихся в материалах дела доказательствах, не выяснены фактические обстоятельства дела, имеющие существенное значение для правильного разрешения спора.

При изложенных обстоятельствах суд кассационной инстанции лишен возможности принять новый судебный акт.

Учитывая, что допущенные нарушения могут быть устранены только при повторном рассмотрении дела в суде первой инстанции, кассационная инстанция, отменяя состоявшиеся по делу судебные акты, считает необходимым направить дело на новое рассмотрение.

При новом рассмотрении суду следует учесть изложенное, установить все обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, дать оценку доказательствам, представленным лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений, оценить доводы сторон, после чего принять решение в полном соответствии с нормами материального и процессуального права.

Руководствуясь статьями 284, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 18 сентября 2020 г., постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 07 декабря 2020 г. по делу № А40-90816/20-93-671 отменить.

Направить дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.

Председательствующий-судьяЕ.ФИО3

Судьи А.А.Гречишкин

Е.Е.Шевченко