АРБИТРАЖНЫЙ СУД 

НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А43-11764/2020

Нижний Новгород

07 августа 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена 06.08.2020.

Решение изготовлено в полном объеме 07.08.2020.

Арбитражный суд Нижегородской области в составе

судьи Назаровой Татьяны Николаевны (шифр дела 12-183)

при ведении протокола судебного заседания 

после перерыва помощником судьи Блиткиной Е.А.,

при участии представителя

от истца: ФИО1 (доверенность от 24.08.2018 № 52 АА 3820690),

рассмотрел в открытом судебном заседании дело

по иску Центрального банка Российской Федерации 

(ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в лице Волго-Вятского главного управления Центрального банка российской Федерации

к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» 

(ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) и 

индивидуальному предпринимателю ФИО2 

(ОГРНИП 312525605900010, ИНН 

<

***>)

о ликвидации юридического лица,

 

третье лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора,–

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 15 по Нижегородской области, Инспекция Федеральной налоговой службы России по Автозаводскому району города Нижнего Новгорода,

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Волго-Вятского главного управления Центрального банка российской Федерации (далее - Банк) обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» (далее - Общество) и ФИО2 о ликвидации Общества и возложении на учредителя Общества - ФИО2 обязанности по ликвидации юридического лица.

Исковые требования основаны на статьях 51, 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьях 76.1, 76.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» (далее – Закон о Центробанке), статье 2.3 Федерального закона «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах) и мотивированы неоднократным нарушением Обществом требований законодательства Российской Федерации. 

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора привлечены Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 15 по Нижегородской области, Инспекция Федеральной налоговой службы России по Автозаводскому району города Нижнего Новгорода.

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования в полном объеме.

В письменном отзыве на иск Инспекция Федеральной налоговой службы России по Автозаводскому району города Нижнего Новгорода оставила разрешение спора на усмотрение суда и просила рассмотреть дело в отсутствие представителя. 

От ответчиков отзывы на исковое заявление не поступили.

Ответчики и третьи лица, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения спора заказным почтовым отправлением с уведомлением по адресу, указанному органом государственной регистрации юридических лиц, не обеспечили явку представителей в судебное заседание. В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в их отсутствие.

Изучив материалы дела и заслушав полномочного представителя истца, арбитражный суд пришел к следующему.

Как видно из документов, Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Автозаводскому району города Нижнего Новгорода 11.01.2019 зарегистрировано общество с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН». Единственным учредителем Общества является ФИО2.

В связи с непредставлением ответчиком отчетов о деятельности ломбарда (за первый квартал, первое полугодие и девять месяцев 2019 года, за 2019 календарный год, а также по операциям с денежными средствами некредитной финансовой организации с января 2019 года по январь 2020 года и о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2019 календарный год) Банк направлял в адрес Общества предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (№ Т128-99-2/21588 от 16.05.2019, № Т128-99-2/32713 от 01.08.2019, № Т128-99-2/43560 от 01.11.2019, № Т128-99-2/5234 от 12.02.2020, № Т128-99-2/6383 от 13.02.2020). 

Кроме того, в связи с не произведением активации единого личного кабинета участника информационного обмена, Банком в адрес Общества также были направлены предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (№ Т4-30-2-2/35837 от 18.11.2019, № Т4-30-2-2/38762 от 12.12.2019, № Т4-30-2-2/41023 от 31.12.2019). 

Поскольку названные предписания Банка до настоящего времени не исполнены, последний обратился в арбитражный суд с настоящим иском о ликвидации Общества с возложением обязанностей по ликвидации на учредителя – - ФИО2.

В силу подпункта пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В пункте 3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что при рассмотрении заявлений о ликвидации юридических лиц по мотиву осуществления ими деятельности с неоднократными нарушениями закона, иных правовых актов необходимо исследовать характер нарушений, их продолжительность и последующую после совершения нарушений деятельность юридического лица. Юридическое лицо не может быть ликвидировано, если допущенные им нарушения носят малозначительный характер или вредные последствия таких нарушений устранены.

Согласно  статье 76.5  Закона  о  Центробанке, Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В отношении ломбарда Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях: неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократного нарушения ломбардом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных актов Банка России (кроме случаев, предусмотренных подпунктом "в" настоящего пункта) (подпункты а и б пункта 6 статьи 2.3 Закона о ломбардах).

В соответствии со статьей 2.4 Закона о ломбардах ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Кроме того, согласно пункту 3 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами" (далее - Указание № 4263-У) организации, к числу которых относятся и ломбарды, ежемесячно составляют и предоставляют в Банк России отчётность об операциях с денежными средствами в соответствии с приложением 1 к Указанию № 4263-У.

Согласно пунктам 2 и 3 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда":

- отчет о деятельности ломбарда представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 23 рабочих дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды - не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;

 - отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в подразделах 1, 2 и 4 раздела II отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 рабочих дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Согласно приложению № 1 к Указанию Банка России от 13.01.2017 № 4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами" отчет об операциях с денежными средствами составляется по данным за календарный месяц (далее - отчетный период) и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Банк России взаимодействует с некредитными финансовыми организациями посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов.

Личный кабинет используется некредитными финансовыми организациями в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, и передачи в Банк России отчетности, документов (информации), сведений, а также осуществления некредитными финансовыми организациями иных прав и обязанностей, установленных федеральными законами, нормативными актами Банка России. (статья 76.9. Закона о Центробанке).

Так, согласно части 8 статьи 2 Закона о ломбардах, ломбард обязан выполнять предписания и запросы Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с требованиями пункта 1.1 Банка России от 03.11.2017 № 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" некредитные финансовые организации должны направлять в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, в том числе запросы, должны осуществлять иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также должны получать от Банка России документы (информацию), сведения, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица, в том числе зашифрованных с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации.

На основании пункта 2.2.1 упомянутого указания некредитные финансовые организации должны активировать личный кабинет на сайте Банка России содня включения сведений об некредитной финансовой организации в соответствующий государственный реестр, ведение которого осуществляется Банком России.

Факт не предоставления Обществом отчетности не произведения активация единого личного кабинета участника информационного обмена подтвержден представленными в материалы дела предписаниями Банка об устранении нарушений.

В нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательств устранения нарушений и выполнения предписаний Банка суду не представлено. 

Учитывая изложенное, суд усматривает основания для ликвидации юридического лица в принудительном порядке в соответствии с пунктом 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, поскольку в материалы дела представлены доказательства осуществления Обществом деятельности с грубыми нарушениями законодательства.

По смыслу статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителя (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами.

Судом установлено, что единственным учредителем Общества является ФИО2., в связи с чем, обязанности по осуществлению ликвидации Общества возлагаются на его учредителя – ФИО2

На основании статьи 174 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при принятии решения, обязывающего организацию совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения может указать руководителя или иное лицо, на которых возлагается исполнение решения, а также срок исполнения.

Суд считает возможным установить срок завершения ликвидационной процедуры, равным 6 месяцам после вступления решения в законную силу, как соответствующим  действующему законодательству.

Согласно статье 110 и 112 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по оплате государственной пошлины за подачу искового относятся на ответчиков и подлежат взысканию в доход бюджета Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

РЕШИЛ:

исковые требования Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в лице Волго-Вятского главного управления Центрального банка российской Федерации удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) на учредителя ФИО2 (ОГРНИП 312525605900010, ИНН 

<

***>).

Обязать учредителя общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) ФИО2 (ОГРНИП 312525605900010, ИНН 

<

***>) в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН», предусмотренные статьями 62-64 Гражданского кодекса Российской Федерации:

-назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом;

-опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации;

-принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН»;

-после окончания срока предъявления требований кредиторами составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН», перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией;

-выплатить денежные суммы кредиторам ликвидируемого общества  с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» в порядке очередности, установленной статьей 64 Гражданского кодекса Российской Федерации, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения;

-после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс;

-представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении деятельности общества  с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН».

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ломбард авто-эксперт НН» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета 3 000 рублей расходов по оплате государственной пошлины.

Взыскать с индивидуального предпринимателя ФИО2 (ОГРНИП 312525605900010, ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета 3 000 рублей расходов по оплате государственной пошлины.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области в течение месяца с момента принятия решения. 

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемого судебного акта при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья

Т.Н. Назарова