АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443001, г. Самара ул. Самарская, 203 Б, тел.: (846) 207-55-15

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

 

24 июня 2024 года

Дело №

А55-4960/2024

Резолютивная часть решения объявлена: 11 июня 2024 года

Полный текст решения изготовлен: 24 июня 2024 года

Арбитражный суд Самарской области

в составе судьи:

ФИО1

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи

секретарем судебного заседания Айбулатовой Г.А.,

рассмотрев в судебном заседании  11 июня 2024 года  дело по иску, заявлению

Жилищного накопительного кооператива "Реальные Квартиры"

к Центральному банку РФ в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка РФ

о признании незаконным постановление и решение

об оспаривании постановления

при участии в заседании

от заявителя (истца) – ФИО2 по доверенности,

от заинтересованного лица (ответчика) – ФИО3 по доверенности,

УСТАНОВИЛ:

Жилищный накопительный кооператив "Реальные Квартиры" обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просит признать незаконным/ недействительным постановление Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 27.12.2023 № 23-11483/3110-1 и признать незаконным/недействительным решение б/н от 01.02.2024 Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области  Волго-Вятского главного управления Банка России в отзыве на заявление требования не признало, просит в удовлетворении исковых требований отказать.

В ходе судебного разбирательства представитель заявителя поддержал требования по основаниям, изложенным в заявлении.

Представитель ответчика в судебном заседании требования истца не признал по мотивам, изложенным в отзыве.

Исследовав доказательства по делу, проверив обоснованность доводов, изложенных в заявлении, отзыве, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, арбитражный суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, в процессе осуществления Центральным банком Российской Федерации (Банком России) возложенных на него полномочий по контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций в адрес Кооператива направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 17.11.2023 № Т128-99-2/22246 (далее - Предписание) в срок не позднее 23.11.2023, однако в установленный срок данное предписание Кооперативом не исполнено.

На основании выявленного факта нарушения законодательства ведущим юрисконсультом сектора административного производства юридического отдела Отделения Самара ФИО4 в отношении Кооператива составлен протокол об административном правонарушении от 18.12.2023 № ТУ-36-ЮЛ- 23-11483/1020-1, ответственность за которое предусмотрена частью 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ.

Копия протокола об административном правонарушении от 18.12.2023 № ТУ-36-ЮЛ-23-11483/1020-1 направлена в адрес Кооператива с сопроводительным письмом от 18.12.2023 № 436-15-1 -АПБР/3262.

На рассмотрение дела законный представитель/защитник Кооператива не явился. Учитывая наличие сведений о надлежащем извещении Кооператива о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении, в соответствии с требованиями КоАП РФ, дело рассмотрено в отсутствие законного представителя/защитника Кооператива.

При рассмотрении дела Банком установлено следующее.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами, к числу которых относятся и жилищные накопительные кооперативы.

Согласно абзацу 1 статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с частью 4 статьи 3 Федерального закона от 30.12.2004 № 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» (далее - Федеральный закон № 215-ФЗ), кооператив считается созданным как юридическое лицо со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц. Кооператив создается без ограничения срока деятельности, если иное не установлено его уставом.

В силу части I статьи 15 Федерального закона № 215-ФЗ, Банк России осуществляет ведение реестра жилищных накопительных кооперативов на основании сведений, предоставляемых федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление государственной регистрации юридических лиц, и кооперативами.

Согласно информации, размещенной на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в сети Интернет по адресу www.cbr.ru, ЖНК «Реальные Квартиры» включено в реестр жилищных накопительных кооперативов 15.02.2006, и является действующим жилищным накопительным кооперативом.

Банк России при осуществлении надзора за деятельностью кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, соблюдением требований Федерального закона № 215-ФЗ и соответствием кооператива установленным требованиям к обеспечению финансовой устойчивости деятельности кооператива вправе: ежеквартально получать от кооператива отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости его деятельности и иных требований Федерального закона № 215-ФЗ в порядке, установленном Банком России (пункт 6 части 1 статьи 51 Федерального закона № 215-ФЗ).

В силу части 9 статьи 3 Федерального закона № 215-ФЗ, кооператив обязан обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива установлены Указанием Банка России от 26.03.2015 № 3608-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности жилищного накопительного кооператива» (далее - Указание № 3608-У).

Согласно пунктам 1,2, 4 Указания № 3608-У, отчетность о соблюдении нормативов составляется жилищным накопительным кооперативом в соответствии с приложением 1 к Указанию № 3608-У за первый, второй и третий кварталы и представляется в Банк России не позднее 45 календарных дней по окончании отчетного периода, за четвертый квартал не позднее 1 15 календарных дней по окончании отчетного периода.

Банком России по результатам проверки представленного Кооперативом отчета по форме ОКУД 0420801 «Отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива» за третий квартал 2023 (далее - Отчет), установлено, что в разделе VII Отчета значение, указанное в строке 1 «Актив, в том числе:» не равно сумме значений, указанных в строках 1.1 «внеоборотные активы, в том числе:» и 1.2 «оборотные активы, в том числе:».

Абзацем 7 пункта 8 Порядка составления отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива Приложения 1 к Указанию № 3608-У предусмотрено, что при отражении информации по строкам балансовых показателей раздела VII отчетности о соблюдении нормативов должны соблюдаться равенства и соотношения значение: указанное в строке 1, должно быть равно сумме значений, указанных в строках 1.1 и 1.2.

Пунктом 2 части 1 статьи 52 Федерального закона № 215-ФЗ предусмотрено, что, в случае нарушения кооперативом требований указанного Федерального закона, неисполнения предписаний Банка России, отказа от предоставления информации или предоставления членам кооператива и другим гражданам неполной или недостоверной либо заведомо ложной информации, Банк России вправе, в числе прочего, давать кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Материалами дела подтверждается факт направления Отчета Кооперативом в Банк России. При этом, Отчет был предоставлен с нарушением требований Указания № 3608-У.

Таким образом, у Банка России имелись законные, объективные основания для выдачи Кооперативу Предписания Банка России.

В соответствии с частью 4 статьи 52 Федерального закона № 215-ФЗ, предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Пунктом 4.1 Указание Банка России от 05.10.2021 № 5969-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 5969-У) установлено, что Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, процессуальные документы по делам об административных правонарушениях и ответы на запросы участника информационного обмена.

Согласно пункту 4.2 Указания № 5969-У, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента его размещения в личном кабинете.

В случае если момент получения электронного документа приходится на нерабочий день, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут (по московскому времени) ближайшего следующего рабочего дня.

Согласно пункту 4.4 Указания 5969-У, подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о его размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью получения указанной записи.

Запись о размещении Банком России в личном кабинете электронного документа должна содержать его исходящий номер и дату регистрации в Банке России (при наличии).

17.11.2023 в адрес ЖНК «Реальные Квартиры» направлено Предписание.

В соответствии с Предписанием Кооперативу надлежало в срок не позднее 3-х рабочих дней с даты получения предписания:

- устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в предписании, направив в Банк России исправленный Отчет;

- представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в Предписании требований.

Предписание направлено Кооперативу через личный кабинет участника информационного обмена и успешно размещено 17.11.2023. В силу пункта 4.2 Указания № 5969-У, а также, с учетом того, что 18.11.2023 и 19.11.2023 являются выходными днями, Предписание считается полученным Кооперативом 20.11.2023.

На основании изложенного, Кооперативу надлежало исполнить Предписание в срок не позднее 23.11.2023 (включительно).

Предписание в установленном действующим законодательством порядке Кооперативом не оспаривалось, ходатайство о продлении срока исполнения Предписания от ЖНК «Реальные квартиры» не поступало.

В результате проведенного контроля исполнения Предписания, установлен факт неисполнения Предписания. В адрес Кооператива направлено уведомление о неисполнении предписания Банка России от 24.11.2023 № Т128-99-2/22354.

Таким образом, Кооперативом нарушены требования пункта 2 части 1 статьи 52 Федерального закона № 215-ФЗ.

Банком Действия ЖНК «Реальные квартиры» квалифицируются как невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

Банк пришел к выводу о наличии в деянии Кооператива события правонарушения, ответственность за которое предусмотрена части 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении № ТУ- 36-ЮЛ-23-11483, возбужденного по ч. 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ, в отношении ЖНК «Реальные Квартиры» заместителем управляющего Отделением по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО5 было вынесено Постановление от 27.12.2023 № 23-11483/3110-1 о назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 25 000 рублей, оставленное без изменения Решением от 01.02.2024, принятым по итогам рассмотрения жалобы Кооператива (вх. № 4- 3813 от 15.01.2024) начальником Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО6.

Не согласившись с вынесенным Постановлением от 27.12.2023 № 23-11483/3110-1 и Решением от 01.02.2024, заявитель обратился в суд с настоящим заявлением.

ЖНК «Реальные Квартиры» просит признать незаконным/недействительным постановление Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 27.12.2023 № 23-11483/3110-1 и признать незаконным/недействительным решение б/н от 01.02.2024 Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации.

Заявитель обосновывает свои требования следующим образом.

«Существенными для дела считаем следующие обстоятельств:

i)           Предписание осознанно и намеренно подано в пятницу, 17.11.2023;

ii)          Банк не оспаривает начало отсчета времени исполнения Предписания с 20.11.2023;

iii)         Банк не оспаривает форс-мажор Кооператива в виде вирусной атаки как раз 20.11.2023;

iv)         Банк не опроверг довод Кооператива из объяснений от 15.12.2023 об активных контактах главного бухгалтера Кооператива с сотрудниками Банка по поводу проблемы как отчетности, так и последствий вирусной атаки 20.11.2023;

v)          Постановление обвиняет Кооператив в крахе Всей Банковской Системы Государства ввиду «невозможность полноценного осуществления функций» Банком (стр.7 абз.3 п.4);

vi)         Постановление вводит принцип презумпции вины любого хозяйствующего субъекта по причине «сама по себе общественной опасности» (стр.7 абз.4 п.4);

vii)        Постановление содержит заведомо ложную информацию о признании Кооперативом факта нарушения в письменных объяснениях 15/18.12.2023 (стр.5 абз. 1 снизу);

viii)       отсутствие вины Кооператива».

«У Кооператива нет вины из ст.2.2 КоАП. С учетом уведомления о форс-мажоре в первый день срока ответа на Предписание и запроса по поводу проблемы в первый возможный день 15.12.2023 (реально это дата начала работы компьютеров и программ, база данных до сих пор не восстановлена) у Кооператива отсутствовал умысел из ч. 1 ст.2.2. КоАП».

Установив фактические обстоятельства дела на основании полного и всестороннего исследования представленных доказательств, арбитражный суд находит требования необоснованными и не подлежащими удовлетворению, исходя при этом из следующих мотивов.

Согласно части 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления и представления отчётности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами (статья 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Центральном банке)

Частью 3 статьи 28 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (Закон о кредитной кооперации) установлено, что кредитные кооперативы, количество членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, кредитные кооперативы второго уровня, а также кредитные кооперативы, не вступившие в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, представляют в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива.

Формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчёта о деятельности кредитного потребительского кооператива и отчёта о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива установлены Указанием Банка России от 02.02.2021 N 5722-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчётности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов" (далее - Указание N 5722-У).

Отчёт о деятельности кредитного потребительского кооператива представляется кредитным потребительским кооперативом (далее также - КПК) и саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей КПК (далее - СРО), в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа КПК или СРО соответственно, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и СРО, определенным на основании части 8 статьи 76.9 Федерального закона N 86-ФЗ (пункт 1 Указаниям 5722-У).

Согласно пункту 1 Порядка и сроков составления и представления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива, установленных в приложении 1 к Указанию N 5722-У, отчёт о деятельности КПК составляется и представляется в Банк России по всем разделам, за исключением разделов V, X и XI, ежеквартально (за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее также - отчётный период) нарастающим итогом с начала календарного года в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчётного периода.

Помимо этого, в соответствии с Указанием Банка России от 19.12.2019 N 5361-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" (далее - Указанием 5361-У) некредитные финансовые организации должны представлять в Банк России документы (сведения), в том числе отчётность, запросы и ответы на запросы Банка России посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - личный кабинет).

Согласно пункту 9.1 статьи 4 Закона N 86-ФЗ Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 76.1 Закона N 86-ФЗ Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков, в том числе, за кредитными потребительскими кооперативами и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно статье 76.5 Законам 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности не кредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В процессе осуществления Банком России возложенных на него полномочий по контролю и надзору за деятельностью жилищных накопительных кооперативов был установлен факт нарушения Кооперативом требований Федерального закона от 30.12.2004 №215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» (далее - Закон №215-ФЗ), Указания Банка России от 26.03.2015 № 3608-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности жилищного накопительного кооператива» (далее - Указание № 3608-У).

В связи с выявленным нарушением Банком России в адрес ЖНК «Реальные квартиры» было направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации № Т128-99-2/22246 от 17.11.2023 (далее - Предписание, листы материалов административного дела - 151-152), которое Кооперативом исполнено не было.

Как установлено судом, в действиях Кооператива имеется событие и состав административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ч. 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ.

Согласно части 9.1. статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, вынесенного при осуществлении надзора за деятельностью кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о кредитной кооперации значения, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, общее число членов и ассоциированных членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о сельскохозяйственной кооперации значения, или жилищного накопительного кооператива, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Объектом правонарушения являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления государственного контроля (надзора).

Объективная сторона выражается в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России. Правонарушение считается совершенным с момента истечения срока, предусмотренного предписанием.

Субъектом правонарушения является ЖНК «Реальные Квартиры», который на день рассмотрения дела об административном правонарушении из единого государственного реестра юридических лиц не исключено.

Согласно ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами, к числу которых относятся в том числе жилищные накопительные кооперативы (п. 13 ст. 76.1 Федерального закона № 86- ФЗ).

В соответствии со ст. 76.5 Закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Закон № 215-ФЗ определяет правовые, экономические и организационные основы деятельности жилищных накопительных кооперативов по привлечению и использованию денежных средств граждан - своих членов на приобретение или строительство жилых помещений на территории Российской Федерации в целях передачи их в пользование и после внесения паевых взносов в полном размере в собственность членам жилищных накопительных кооперативов, а также устанавливает гарантии защиты прав и законных интересов граждан - членов жилищных накопительных кооперативов.

В соответствии с ч. 1 ст. 15 Закона № 215-ФЗ Банк России осуществляет ведение реестра жилищных накопительных кооперативов на основании сведений, предоставляемых федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление государственной регистрации юридических лиц, и кооперативами.

Согласно реестру жилищных накопительных кооперативов ЖНК «Реальные квартиры» включено в указанный реестр 15.02.2006.

В силу ст. 50 Закона № 215-ФЗ надзор за деятельностью кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, а также за соблюдением кооперативом требований Закона № 215-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России осуществляется Банком России.

На основании п. 6 ч. 1 ст. 51 Закона № 215-ФЗ Банк России при осуществлении надзора за деятельностью кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, соблюдением требований Закона № 215-ФЗ и соответствием кооператива установленным требованиям к обеспечению финансовой устойчивости деятельности кооператива вправе ежеквартально получать от кооператива отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости его деятельности и иных требований Закона № 215-ФЗ в порядке, установленном Банком России.

Согласно ч. 9 ст. 3 Закона № 215-ФЗ кооператив обязан обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива (далее - отчетность о соблюдении нормативов) установлены Указанием № 3608-У.

Согласно пункту 1 Указания № 3608-У отчетность о соблюдении нормативов составляется жилищным накопительным кооперативом в соответствии с приложением 1 к Указанию № 3608-У.

В соответствии с абз. 7 п. 8 Порядка составления отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива (приложение 1 Указания № 3608-У) при отражении информации по строкам балансовых показателей раздела VII отчетности о соблюдении нормативов должны соблюдаться равенства и соотношения, в том числе следующего показателя: значение, указанное в строке 1 («Актив, в том числе:»), должно быть равно сумме значений, указанных в строках 1.1 («внеоборотные активы, в том числе:») и 1.2 («Оборотные активы, в том числе»).

В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 52 Закона № 215-ФЗ в случае нарушения кооперативом требований Закона № 215-ФЗ, неисполнения предписаний Банка России, отказа от предоставления информации или предоставления членам кооператива и другим гражданам неполной или недостоверной либо заведомо ложной информации Банк России вправе давать кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Согласно ч. 4 ст. 52 Закона № 215-ФЗ предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Порядок взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями (далее - НФО), лицами, оказывающими профессиональные услуги  на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, установлен Указанием Банка России от 05.10.2021 № 5969-У (далее - Указание № 5969-У).

Согласно п. 1.1 Указания № 5969-У НФО должны представлять в Банк России отчетность, документы (сведения), в том числе отчетность, запросы и ответы на запросы Банка России посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - личный кабинет).

НФО должны получать от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, процессуальные документы по делу об административном правонарушении посредством личного кабинета.

Документы (сведения) НФО и документы Банка России, представляемые в электронной форме, должны быть подписаны усиленной квалифицированной электронной подписью (далее - УКЭП) юридического или физического лица, а также по решению НФО, Банка России соответственно зашифрованы с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации (далее - электронный документ).

Согласно абз. 1, 2 п. 4.1 Указания № 5969-У Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, процессуальные документы по делам об административных правонарушениях и ответы на запросы участника информационного обмена. Электронный документ Банка России считается направленным участнику информационного обмена с момента его размещения в личном кабинете.

В силу п. 4.2 Указания № 5969-У электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента его размещения в личном кабинете, за исключением случаев, предусмотренных абз. 1-3 п. 4.3 Указания № 5969-У.

В случае если момент получения электронного документа приходится на нерабочий день, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут (по московскому времени) ближайшего следующего рабочего дня, за исключением случая, предусмотренного абз. 4 п. 4.3 Указания № 5969-У.

В соответствии с п. 4.4 Указания № 5969-У подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о его размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью получения указанной записи.

Запись о размещении Банком России в личном кабинете электронного документа должна содержать его исходящий номер и дату регистрации в Банке России (при наличии).

Банком России по итогам рассмотрения представленной ЖНК «Реальные квартиры» отчетности о соблюдении нормативов за третий квартал 2023 года по форме ОКУД 0420801 (далее - Отчет) было установлено нарушение Кооперативом п. 6 ч. 1 ст. 51 Закона № 215-ФЗ, п. 1 Указания № 3608-У, а именно значение, указанное в строке 1 («Актив, в том числе:») раздела VII Отчета, не равно сумме значений, указанных в строках 1.1 («внеоборотные активы, в том числе:») и 1.2 («Оборотные активы, в том числе»).

В этой связи в адрес ЖНК «Реальные квартиры» было направлено Предписание, согласно которому Кооперативу надлежало в срок не позднее трех рабочих дней с даты получения Предписания:

1. Устранить нарушения, указанные в предписании, направив в Банк России исправленный Отчет.

2. Представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований.

Согласно Предписанию указанную информацию и документы Кооперативу надлежало представить в Банк России через личный кабинет в порядке, предусмотренном Указанием № 5969-У.

Предписание было успешно размещено в личном кабинете ЖНК «Реальные квартиры» 17.11.2023 (лист материалов административного дела - 152). С учетом того, что 18.11.2023 и 19.11.2023 являлись нерабочими днями, Предписание считается полученным ЖНК «Реальные квартиры» 20.11.2023 в 18 ч 00 мин.

Учитывая изложенное, ЖНК «Реальные квартиры» был обязан исполнить Предписание в срок не позднее 23.11.2023.

Предписание в установленном действующим законодательством порядке Кооперативом не оспаривалось, ходатайство о продлении срока исполнения Предписания от ЖНК «Реальные квартиры» в Банк России не поступало.

В ответ на Предписание ЖНК «Реальные квартиры» сообщил (исх. № 128/11 от 20.11.2023, лист материалов административного дела - 153), что компьютерное оборудование в нерабочем состоянии по причине вирусной атаки, дата восстановления документов и исполнения Предписания будет уточнена позже.

Таким образом, в установленный срок Предписание Кооперативом не исполнено, выявленные нарушения не устранены.

При этом ЖНК «Реальные квартиры» считает возможным самостоятельно определять срок исполнения предписания, вместо обращения с просьбой продлить срок исполнения Предписания с обоснованием и документальным подтверждением уважительных причин для этого.

В связи с вышеизложенным в адрес Кооператива было направлено уведомление о неисполнении Предписания от 24.11.2023 № Т128-99-2/22354 (лист материалов административного дела - 153).

Довод Кооператива о невозможности исполнения Предписания является несостоятельным, так как обстоятельства, на которые ссылается Кооператив находятся в зоне его ответственности и не освобождают ЖНК «Реальные квартиры» от обязанности исполнить Предписание.

В ходе рассмотрения дела установлено, что Кооператив имел возможность исполнить Предписание Банка России, однако Заявителем не были приняты все зависящие от него меры, направленные на исполнение названной обязанности.

Доказательства наличия объективных причин, препятствующих соблюдению Кооперативом требований действующего законодательства, а также доказательства, свидетельствующие о том, что оно приняло все зависящие от него меры по недопущению совершения правонарушения, в материалы дела не представлены.

Факт технического сбоя не исключает и не устраняет выявленное Банком России нарушение, а также не освобождает ЖНК «Реальные квартиры» от обязанности по исполнению Предписания об устранении данного нарушения и ответственности за неисполнение соответствующей обязанности, так как при соблюдении достаточной степени осмотрительности, в том числе принятия всех необходимых мер по сохранению и защите информации, у Кооператива имелась возможность для исполнения Предписания в установленный срок.

Обеспечение жилищным накопительным кооперативом соблюдения требований п. 6 ч. 1 ст. 51, ч. 9 ст. 3 Закона № 215-ФЗ, п. 1 Указания № 3608-У, а также исполнения предписаний контролирующего органа предусмотрены действующим законодательством Российской Федерации, в связи с чем являются обязанностями Кооператива.

Следовательно, ЖНК «Реальные квартиры», как действующее юридическое лицо обязан вести свою деятельность в соответствии с вышеназванными требованиями.

В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, полномочия единоличного исполнительного органа Кооператива с 23.01.2019 по настоящее время осуществляет ФИО7.

Фактическое отсутствие директора на момент исполнения Предписания также не свидетельствует об утрате возможности исполнения публично-правовой обязанности самим Кооперативом.

Обязанность по исполнению требований законодательства о порядке составления отчетности о соблюдении нормативов, а также обязанность по исполнению предписаний Банка России (нахождение в штате Кооператива необходимых для исполнения данной обязанности сотрудников) находится в сфере полного контроля ЖНК «Реальные квартиры», в связи с чем довод о невозможности самостоятельного устранения расхождений в предоставляемой отчётности не может быть принят во внимание.

Кооператив имел возможность привести отчетность в соответствие с требованиями Указания № 3608-У, то есть устранить указанные в Предписании нарушения, так как в Предписании изложены конкретные, ясно сформулированные, определенные требования, не противоречащие положениям действующего законодательства и не допускающие возможность их двоякого толкования. Об исполнимости Предписания свидетельствует сам факт устранения Кооперативом нарушения 15.01.2024.

Кроме того, Предписание не нарушает права и законные интересы Кооператива и его членов, поскольку выдано Банком России в рамках реализации полномочий при осуществлении надзора за деятельностью Кооператива и направлено на устранение допущенных нарушений, то есть на охрану общественных отношений, установленных Законом № 215-ФЗ.

На основании изложенного, в силу ст. 2.1 КоАП РФ должностным лицом, рассматривающим дело, Кооператив обоснованно признан виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ.

Факт совершения обществом административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, установлен и подтвержден материалами дела.

Действия заявителя являются виновными и образуют состав административного правонарушения, предусмотренный частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Следовательно, выводы о наличие состава административного правонарушения, сделанные в ходе производства по делу об административном правонарушении, подтверждаются материалами дела.

При этом, как указывает административный орган, на момент рассмотрения административного дела предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации обществом не исполнено.

Доказательства того, что у заявителя существовали объективные причины невозможности выполнения предписания в установленный срок, в материалах дела отсутствуют.

Постановление о привлечении к административной ответственности принято в пределах установленного статьей 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения.

Нарушений административного законодательства при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено, равно как и обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении.

Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено.

Также суд считает, что административное наказание назначено ЖНК «Реальные квартиры» в соответствии с требованиями КоАП РФ.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктом 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - Постановление № 10) квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях.

Малозначительность является оценочным признаком, который устанавливается в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

Согласно п. 18 Постановления № 10 при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям может выражаться не только в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, но и в пренебрежительном отношении нарушителя к исполнению своих обязанностей.

В рассматриваемой ситуации следует отметить, что установление административной ответственности за неисполнение законного предписания Банка России, призвано обеспечить исполнение требований законодательства Российской Федерации, регулирующего контрольно-надзорные отношения, возникающие, в частности, в жилищных накопительных кооперативах и сфере их деятельности в целях развития финансового рынка Российской Федерации и обеспечения его стабильности.

Нормы ч. 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ имеют целью охрану общественных отношений, складывающихся в рамках осуществления контролирующим органом своих функций (в том числе, направленных на выявление и устранение нарушений законодательства о жилищных накопительных кооперативах).

Неисполнение в установленные сроки Кооперативом законного предписания Банка России привело к невозможности осуществления контролирующим органом своей деятельности в рамках надзора за ЖНК «Реальные квартиры». Неисполнение Кооперативом Предписания на протяжении длительного времени (53 дня) свидетельствует о пренебрежительном отношении ЖНК «Реальные квартиры» к исполнению возложенных на него обязанностей.

Таким образом, совершенное правонарушение создает существенную угрозу охраняемым общественным отношениям.

Следует также отметить, что состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, сконструирован как формальный. Соответственно, наказуемыми признаются все деяния, содержащие состав данного административного правонарушения, независимо от того, повлекли ли данные деяния наступление общественно опасных последствий. Наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба не доказывается, возникновение этих последствий презюмируется самим фактом совершения административного правонарушения.

Соответственно, противоправным и общественно опасным является уже сам факт нарушения срока исполнения законного предписания контролирующего органа. Наличие ущерба правам и законным интересам участников, третьих лиц, общества или государства лишь повысило бы степень общественной опасности совершенного Заявителем правонарушения.

Из п. 18 Постановления № 10 также следует, что такие обстоятельства, как, например, имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения.

Тяжелое положение, на которое ссылается Кооператив в заявлении, является результатом его деятельности, а не объективным обстоятельством, не зависящим от его воли, и не свидетельствует об отсутствии вины Заявителя в совершении административного правонарушения, о малозначительности допущенного нарушения, а также о незаконности оспариваемого постановления административного органа.

Доводы Заявителя о том, что при вынесении оспариваемого Постановления был применен формальный подход к оценке существенной угрозы общественным отношениям в зависимости от количества дней при нарушении сроков исполнения Предписания и необоснованно не применены положения статьи 2.9 КоАП РФ, являются необоснованными в связи с нижеследующим.

При оценке формального состава правонарушения последствия деяния не имеют квалифицирующего значения, но должны приниматься во внимание при выборе конкретной меры ответственности. Условия и обстоятельства, сопутствующие пренебрежительному отношению к формальным требованиям публичного порядка, подлежат выяснению в каждом конкретном случае при решении вопроса о должной реализации принципов юридической ответственности и достижении ее целей, предусмотренных статьей 3.1 КоАП РФ.

Между тем, в рассматриваемом случае каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих признать правонарушение малозначительным, должностным лицом, рассматривающим административное дело по существу, установлено не было.

Неисполнение законного требования Банка России посягает на установленный законом порядок управления и влечет наступление общественно опасных последствий, обусловленных невозможностью осуществления государственного контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями в целях обеспечения устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективного управления рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативного выявления и противодействия кризисным ситуациям, защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг, на что неоднократно указывали суды в своих судебных актах (Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского круга от 03.10.2019 по делу № А55-3889/2019, Постановление арбитражного суда Московского круга от 27.08.2019 по делу № А40-4839/2019, Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.01.2017 по делу № А12-51709/2016, Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.01.2017 по делу № А12-51708/2016, Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 22.03.2016 по делу № А36-6479/2016 и др.).

Все вышеизложенное позволяет суду прийти к выводу об отсутствии обстоятельств, свидетельствующих об исключительном характере совершенного Кооперативом правонарушения. Следовательно, прекращение данного дела в связи с малозначительностью в рассматриваемом случае недопустимо и нецелесообразно.

В соответствии с частью 1 статьи 3.1. КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и имеет своей целью предупредить совершение новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Законодатель, усиливая административную ответственность, в части повышения размера штрафов за совершение административных правонарушений в данной сфере, указал на особую значимость регулируемых отношений.

В связи с этим в данном случае при удовлетворении требований у ЖНК «Реальные квартиры» может сложиться ложное впечатление о правомерности своего поведения и возможности в дальнейшем совершать административные правонарушения, что, по мнению суда, недопустимо.

Иной подход будет способствовать формированию атмосферы безнаказанности, что является несовместимым с принципом неотвратимости ответственности правонарушителя.

Как установлено судом, позиция Банка России о правомерности назначения административного наказания в подобных ситуациях в настоящий момент подтверждена многочисленной судебной практикой по аналогичным делам (в частности, итоговыми судебными актами по делам № А43-34421/2021, № А43- 34417/2021, № А43-724/2020, № А43-12089/2019, № А43-31338/2019, № А43- 14172/2018).

Согласно ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Предусмотренный частью 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет менее ста тысяч рублей, в связи с чем назначение ЖНК «Реальные квартиры» наказания в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа по правилам, предусмотренным ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ, в рассматриваемом случае объективно невозможно.

Согласно ч. 1 ст. 4.1.2 КоАП РФ при назначении административного наказания в виде административного штрафа социально ориентированным некоммерческим организациям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций - получателей поддержки, а также являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства юридическим лицам, отнесенным к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, административный штраф назначается в размере, предусмотренном санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II КоАП РФ или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях для лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

В соответствии с ч. 2 ст. 4.1.2 КоАП РФ в случае, если санкцией статьи (части статьи) раздела II КоАП РФ или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях не предусмотрено назначение административного наказания в виде административного штрафа лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, административный штраф социально ориентированным некоммерческим организациям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций - получателей поддержки, а также являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства юридическим лицам, отнесенным к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, назначается в размере от половины минимального размера (минимальной величины) до половины максимального размера (максимальной величины) административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) для юридического лица, либо в размере половины размера административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) для юридического лица, если такая санкция предусматривает назначение административного штрафа в фиксированном размере.

Размер административного штрафа, назначаемого в соответствии с ч. 2 ст. 4.1.2 КоАП РФ, не может составлять менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II КоАП РФ для должностного лица (ч. 3 ст. 4.1.2 КоАП РФ).

Санкцией ч. 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ предусмотрена ответственность для должностных лиц в виде административного штрафа в размере от 5 000 до 10 000 рублей, для юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей.

Учитывая, что ЖНК «Реальные квартиры» имеет статус микропредприятия с 10.08.2020 по настоящее время (дата совершения административного правонарушения 24.11.2023), а также тот факт, что санкцией ч. 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ не предусмотрено назначение административного наказания в виде административного штрафа лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, должностным лицом, вынесшим Постановление, в рассматриваемом случае правомерно назначено административное наказание в виде штрафа в размере 25 000 рублей, то есть по правилам, установленным ч. ч. 2, 3 ст. 4.1.2 КоАП РФ (в минимальном размере).

При таких обстоятельствах суд считает, что административное наказание по настоящему делу назначено ЖНК «Реальные квартиры» в соответствии с требованиями КоАП РФ.

Доводы заявителя не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены должностным лицом Банка при рассмотрении дела, либо опровергали выводы, изложенные в Постановлении и Решении.

Учитывая, что постановление о назначении административного наказания от 27.12.2023 №23-11483/3110-1 и решение Банка России по жалобе на Постановление от 01.02.2024 № ТУ-36-ЮЛ-23-11483/5020-1 вынесены уполномоченными лицами, при наличии законных оснований, соблюдении процедуры привлечения к административной ответственности, указанные акты являются законными и обоснованными, в связи с чем в удовлетворении заявленных требований следует отказать.

Руководствуясь ст. 167-170, 176, 180-181, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, г. Самара  в течение десяти дней с даты принятия с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

 

Судья

 

/

ФИО1