ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

Санкт-Петербург

29 марта 2024 года

Дело №А56-123459/2022/истр.1

 

Резолютивная часть постановления объявлена 25 марта 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 марта 2024 года.

 

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи Герасимовой Е.А.,

судей Будариной Е.В., Кротова С.М.,

 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, 

 

при участии:  

- от временного управляющего ФИО2: представителя ФИО3 по доверенности от 23.05.2023; 

- от ФИО4: представителя ФИО5 по доверенности от 12.03.2024 посредством системы веб-конференция;

 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-2237/2024) временного управляющего ФИО2 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.12.2023 по обособленному спору № А56-123459/2022/истр.1 (судья Орлова Н.Ф.), принятое по заявлению временного управляющего ФИО2 об истребовании документов и сведений,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «А.С.С.», 

 

установил:

общество с ограниченной ответственностью «СУ-38» (далее – ООО «СУ-38») 05.12.2022 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «А.С.С.» (далее – ООО «А.С.С.») несостоятельным (банкротом).

Определением суда первой инстанции от 12.12.2022 заявление ООО «СУ-38» принято к производству.

Определением суда первой инстанции от 18.05.2023 заявление ООО «СУ-38» признано обоснованным, в отношении ООО «А.С.С.» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО2.

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 20.05.2023 № 88.

Временный управляющий ФИО2 09.06.2023 (зарегистрировано 15.06.2023) обратился в суд первой инстанции с заявлением об истребовании у ФИО4 копий документов бухгалтерской и иной документации ООО «А.С.С.».

Впоследствии 10.10.2023 временный управляющий ФИО2 уточнил перечень истребуемой у ответчика документации общества. 

Определением суда первой инстанции от 16.12.2023 в удовлетворении заявления временного управляющего ФИО2 отказано. 

В апелляционной жалобе временный управляющий ФИО2, ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм материального права, несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела, просит определение суда первой инстанции от 16.12.2023 по обособленному спору № А56-123459/2022/истр.1 отменить, принять по делу новый судебный акт, истребовать документацию должника у ответчика. 

По мнению подателя апелляционной жалобы, вывод суда первой инстанции об отсутствии у ФИО4 возможности передать истребуемую документацию является необоснованным не подтвержденным материалами дела; истребуемые документы необходимы временному управляющему для проверки оснований для оспаривания сделок должника. 

До начала судебного заседания от ФИО4 поступило ходатайство об участии его представителя в судебном разбирательстве посредством системы веб-конференция, которое судом апелляционной инстанции было удовлетворено. 

В судебном заседании представитель временного управляющего ФИО2 поддержал доводы апелляционной жалобы. Представитель ФИО4 просил оставить обжалуемый судебный акт без изменения. 

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. 

Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства иные лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассмотрено в их отсутствие.

Как следует из материалов обособленного спора, ФИО4 являлся руководителем ООО «А.С.С.» в период с 04.09.2015 по 19.11.2015, с 17.02.2017 по 04.07.2019 и с 30.04.2021 по настоящее время.

Временный управляющий 16.05.2023 направил в адрес руководителя должника запрос-уведомление о предоставлении заверенных копий документов (идентификационный номер 80515284901630).

Как указал временный управляющий ФИО2, в установленный законом срок необходимые документы ответчиком не были предоставлены, в связи с чем он обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Оценив представленные в материалы обособленного спора доводы и документы в порядке статьи 71 АПК РФ, суд первой инстанции в удовлетворении заявления временного управляющего ФИО2 отказал со ссылкой на наличие объективных обстоятельств, свидетельствующих об отсутствии у ответчика истребуемых документов, а также на необоснованность истребования сведений за пределами трехлетнего периода. 

Дополнительно суд первой инстанции обратил внимание на пояснения ответчика, согласно которым отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления должника, документы по учету заработной платы сотрудников предприятия за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы, штатное расписание, база 1С, равно как и другие истребуемые временным управляющим сведения и документы, у ФИО4 отсутствуют. Относительно кредиторов ответчик пояснил, что известно лишь о двух кредиторах, требования которых заявлены в рамках дела о банкротстве, дебиторов у должника не имеется, имущества нет, относительно аффилированных лиц пояснил, что аффилированным лицом являлся только ФИО6, о других аффилированных лицах – не известно.

Исследовав и оценив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в порядке статей 266–272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Названная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в обозначенный срок вне зависимости от обращения к нему с соответствующим запросом предоставить временному управляющему бухгалтерские и иные документы, относящиеся к деятельности должника за три года, предшествующих процедуре банкротства. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).

По положениям пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Основанием для отказа в удовлетворении заявления об истребовании может служить лишь факт передачи документов и материальных ценностей в требуемом объеме либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности руководителя передать документы.

В силу статьи 64 Закона о банкротстве и части 1 статьи 65 АПК РФ бремя доказывания факта передачи сведений и документации несет ответчик (руководитель общества-должника). Соответственно, именно на нем лежит обязанность по представлению доказательств передачи документов, их отсутствия либо невозможности представления с указанием объективных (уважительных) причин.

Такое распределение бремени доказывания обусловлено тем, что в силу корпоративного законодательства (статья 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»), а также Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, в обязанности которого входит организация и ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, а также иных документов.

Судом первой инстанции установлено, что истребуемая временным управляющим документация должника у ответчика отсутствует, в связи с чем заявленные требования оставлены без удовлетворения со ссылкой на невозможность передачи необходимых сведений в результате их утраты. 

Суд указал, что 05.11.2018 в офисном помещении должника по адресу: Санкт-Петербург, ул. Панфилова д. 13, пом. 1Н, лит. А, произошла коммунальная авария, а именно – прорыв трубы горячего водоснабжения находящейся в квартире № 2 на 2 этаже по адресу: Санкт-Петербург, ул. Панфилова д. 13. Дефектная труба вмонтирована в стену квартиры № 2 в районе санузла.

Указанное обстоятельство зафиксировано 05.11.2018 в присутствии представителя собственника помещения, представителя арендатора, юриста ООО «А.С.С», представителя ТСЖ, собственника квартиры № 2, расположенной на 2 этаже по адресу: Санкт-Петербург, ул. Панфилова д. 13. Указанный акт также содержит информацию о том, что пострадали и требуют восстановления бухгалтерские и финансовые документы, а также, что произошло намокание системных блоков.

Исходя из указанной информации суд первой инстанции сделал вывод о том, что в результате коммунальной аварии были утрачены бухгалтерские документы должника, а также произошел залив системного блока компьютера, содержащего регистры бухгалтерского учета должника (утрачен жесткий диск с базой «1С:Бухгалтерия»).

Вместе с тем временный управляющий указывает, что после произошедшего 05.11.2018 залива должник продолжал осуществлять хозяйственную деятельность.

Так, за период с 06.11.2018 по 15.01.2019: выставлялись счета, которые были оплачены контрагентами; заключены договоры с новыми контрагентами, по которым ООО «А.С.С.» оплатило денежные средства на общую сумму 10 854 254 руб. 28 коп.; должник оплачивал счета по договорам, заключенным в более ранние периоды.

Совершение всех указанных операций было бы невозможно в случае отсутствия первичной документации у организации, а также программ бухгалтерского учета.

В период с даты залива и до 04.07.2019 полномочия единоличного исполнительного органа исполнял ФИО4 30.04.2021 ФИО4 вновь стал генеральным директором должника.

В соответствии с нормами Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», а также Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» после произошедшего залива ФИО4 должен был предпринять все необходимые меры для восстановления документации, которая была повреждена или утрачена в результате залива.

При смене генерального директора ФИО4, действуя как разумный и добросовестный руководитель, также должен был предпринять все необходимые меры по передаче и получению документов общества.

Данные действия ФИО4 совершены не были.

Указанное свидетельствует о том, что вывод суда первой инстанции о невозможности передачи ФИО4 документации должника в связи с ее отсутствием у него не соответствует обстоятельствам дела.

Документы, содержащие причины, объективно препятствующие осуществить передачу документации временному управляющему, в деле отсутствуют. 

Доказательств, свидетельствующих о наличии объективных препятствий для исполнения обязанности, возложенной Законом о банкротстве, по передаче временному управляющему документации должника, ФИО4 в материалы дела не представлено.

При этом отсутствие таких документов у арбитражного управляющего влечет невозможность проведения объективного финансового анализа деятельности должника и, как следствие, нарушение прав и законных интересов должника и его кредиторов.

Временный управляющий просил обязать ФИО4 предоставить документацию, в том числе за период с 15.11.2018 по 15.01.2019 для анализа сделок должника, который необходимо провести, в том числе и за пределами трехлетного периода подозрительности.

Как пояснил временный управляющий, должником отчетность за 2017–2019 годы не сдавалась. На основании имеющейся документации определить обоснованность совершенных сделок на предмет оспоримости или мнимости не представляется возможным. Также имеющаяся документация не позволяет сделать вывод о моменте наступления объективного банкротства.

Поскольку ФИО4 своевременно не была исполнена обязанность по передаче временному управляющему документации, установленная Законом о банкротстве, то суду первой инстанции следовало удовлетворить заявленные требования. 

При таких условиях апелляционная жалоба подлежит удовлетворению, а документы, перечень которых изложен в ходатайстве об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, уточненном к заседанию суда первой инстанции 16.11.2023 (листы дела 50-52), – истребованию в судебном порядке. 

Руководствуясь статьями 223, 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.12.2023 по обособленному спору № А56-123459/2022/истр.1 отменить.

Обязать ФИО4 передать временному управляющему обществом с ограниченной ответственностью «А.С.С.», следующие документы и сведения:

1. Перечень кредиторов должника с указанием даты возникновения задолженности и основания возникновения задолженности, суммы задолженности с выделением суммы основного долга, пеней и штрафов, и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору, их почтовых реквизитов, с выделением задолженности по векселям, выданным и полученным. При наличии заемных средств, предоставить договор займа и аналитический учет по заемным средствам; 

2. Перечень дебиторов (должников) общества с ограниченной ответственностью «А.С.С.» с указанием размера и даты возникновения дебиторской задолженности по каждому дебитору на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), с указанием адресов дебиторов; 

3. Справку о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника банкротом; 

4. Перечень имущества должника, в том числе ценные бумаги, валютные ценности, находящегося в залоге, аренде, или на хранении у третьих лиц с приложением подтверждающих документов;

5. Отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления должника;

6. Документы по учету заработной платы сотрудников предприятия за 2019, 2020, 2021, 2022 годы, штатное расписание;

7. Список сотрудников предприятия, сведения о прекращении трудовых договоров, начиная с 2019 года (решения, приказы и т.п.);

8. Сведения об аффилированных лицах должника, в виде справки в свободной форме;

9. Базу 1С;

10. Копии Счетов от 28.11.2018 № 56, №57 от 28.11.2018 иных первичных документов, являющихся правовым основанием перечисления денежных средств в пользу общества с ограниченной ответственностью  «Севзапинжиниринг» (ИНН 

<

***>) на сумму 22 414 000 руб. за период с 30.11.2018 по 21.01.2019;

11. Копию Договора от 15.11.2018 № 20/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «АРИКО» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

12. Копию Договора аренды с правом выкупа сортировочного комплекса от 08.11.2018, заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО7 (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

13. Копию Договора от 26.12.2018 № 25/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Медея» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

14. Копию Договора от 26.12.2018 № 24/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «СЛИМ» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

15. Копию Договора от 26.12.2018 № 22/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Комплекс» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

16. Копию Договора от 26.12.2018 № 23/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Версаль» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

17. Копию Договора от 26.12.2018 № 26/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Вектор» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

18. Копию Договора от 28.12.2018 № 28/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Коваль» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

19. Копию Договора от 28.12.2018 № 27/П/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Гелиос» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

20. Копию Договора от 09.01.2019 № 01/К/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «КЛОД» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

21. Копию Договора от 09.01.2019 № 02/В/2018, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «ВестЛогистик» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

22. Копию Договора от 09.01.2019 № 03/С/2019, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Садко» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

23. Копию Договора от 15.01.2019 № 05/А/2019, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Аврора» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД);

24. Копию Договора от 15.01.2019 № 07/П/2019, заключенного с обществом с ограниченной ответственностью «Промкомплект» (ИНН 

<

***>) иные документы, составленные и подписанные сторонами в рамках данного договора (дополнительные соглашения, приложения, протоколы разногласий, акты сверок, счета на оплату, УПД).

 

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в течение одного месяца со дня принятия.

 

Председательствующий

Е.А. Герасимова

Судьи

 

Е.В. Бударина

 

 С.М. Кротов