ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-40371/2023

Дело № А40-80066/23

г. Москва

27 июля 2023 года

Резолютивная часть постановления объявлена 25 июля 2023 года 

Постановление изготовлено в полном объеме 27 июля 2023 года 

 

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи Яниной Е.Н., 

судей: Верстовой М.Е., Сергеевой А.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу 

общества с ограниченной ответственностью "ЭКОУРОЖАЙ"

на решение Арбитражного суда города Москвы от 24.05.2023г по делу № А40-80066/2023 

по иску общества с ограниченной ответственностью "ЭКОУРОЖАЙ" (РОССИЯ, Г. МОСКВА, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) 

к ФИО2 

об обязании передать документы, перечисленные в просительной части иска, и о взыскании судебной неустойки,

при участии в судебном заседании:

от истца: генеральный директор ФИО3 по доверенности от 28.09.2022;

от ответчика: не явился, извещен;

 

                                                           УСТАНОВИЛ:

 

общество с ограниченной ответственностью "ЭКОУРОЖАЙ" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с иском ФИО2 об обязании передать документы, перечисленные в просительной части иска, и о взыскании судебной неустойки.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 24.05.2023г № А40-80066/2023 в удовлетворении исковых требований отказано в полном объеме.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ФИО4 Али-Оглы обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной  жалобой, в которой просило указанное решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в полном объеме. 

В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела, при недоказанности имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд посчитал установленными, при несоответствии выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела.

    Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее- АПК РФ).

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ в отсутствие представителей ответчика, извещенных надлежащим образом о дате и времени судебного заседания.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель истца поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее  удовлетворить.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, Общество с ограниченной ответственностью «Экоурожай» зарегистрировано 08.04.2008 (далее- Общество). 

С 19.02.2014 полномочия генерального директора Общества исполнял ФИО2 до 02.03.2023.

На общем собрания участников Общества 28.09.2022 прекращены полномочия ФИО2, генеральным директором избран ФИО3

 Решения общего собрания участников ООО «Экоурожай» не внесены в ЕГРЮЛ в связи с наличием запретов на регистрационные действия, наложенных в рамках исполнительного производства.

На общем собрании участников Общества 22.02.2023 подтверждены решения общего собрания участников Общества 28.09.2022, в том числе по вопросу прекращения полномочий ФИО2 и избрания ФИО3

 Решения, принятые на собрании, зарегистрированы в ЕГРЮЛ 03.03.2023, в том числе о прекращении полномочий ФИО2, избрании руководителем ФИО3 и утверждении типового устава № 20.

После избрания ФИО3 в ООО «Экоурожай» начата работа по восстановлению документации и сведений о хозяйственной деятельности Общества.

06.03.2023 бывшему руководителю Общества ФИО2 направлено требование о передаче документации, имущества, печатей и ключей ООО «Экоурожай» (трек № 80110982707661), в котором Общество требовало передать документы по перечню. 

Требование истца не получено ответчиком и направлено 09.04.2023 на временное хранение.

Также истец полагает обоснованным взыскание судебной неустойки в размере 2 000 руб. за каждый день просрочки исполнения обязательства.

Поскольку ФИО2 не исполнена обязанность по передаче документации, имущества, печатей и ключей действующему руководителю ООО «Экоурожай», истец вынужден обращаться в арбитражный суд с настоящим иском.

Отказывая в удовлетворении заявленные исковые требований, суд первой инстанции мотивировал принятое решение тем, что истцом не доказан факт отсутствия документов у общества, и не подтверждён факт наличия у ответчика и удержания последним документов и имущества Общества.

Апелляционный суд,  повторно оценив представленные в дело доказательства, а также доводы истца, изложенные в апелляционной жалобе,  не  может согласиться  с выводами  суда  первой инстанции по  следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее- Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно подпункту 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьи 40 Закона об Обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. 

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». В соответствии с п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, участники корпорации в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Для удовлетворения заявленного требования истца, должен быть установлен конкретный перечень истребуемых документов, кроме того, необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками неисполнимости (статья 16 АПК РФ). 

Из материалов дела следует, что 03.03.2023г в ЕГРЮЛ внесены сведения о прекращении полномочий генерального директора ФИО2 и назначении на должность ФИО3

06.03.2023г бывшему руководителю Общества ФИО2 направлено требование о передаче документации, имущества, печатей и ключей ООО «Экоурожай» (трек № 80110982707661) согласно списку (22 позиции).

Апелляционная коллегия учитывает, что ФИО2 до настоящего момента обязанность по передаче документации и имущества не исполнил, на досудебное требование не отреагировал.

Как следует из ЕГРЮЛ, по результатам налоговой проверки 20.03.2018г внесена запись о недостоверности сведений о юридическом адресе (125319, 

<

...>).

Сведения о достоверном юридическом адресе ООО «Экоурожай» внесены в ЕГРЮЛ лишь 03.03.2023г вместе с регистрацией смены единоличного исполнительного органа Общества.

Следовательно, новый руководитель Общества ФИО3 не имел объективной возможности обнаружить документацию и имущество по юридическому адресу ООО «Экоурожай».

ФИО2 возражений по доводам искового заявления не представил.

Согласно материалам дела, ФИО2 являлся единоличным исполнительным органом, имеющим право без доверенности действовать от ООО «Экоурожай».

В обязанности ФИО2, исполнявшего ранее полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов общества, в связи с чем, ответчик обязан передать вновь избранному директору документацию, необходимую для осуществления руководства текущей деятельностью общества. 

Спорная документация относится к кадровой документации, первичным учетным документам, документам бухгалтерской отчетности, документам об имуществе общества, то есть полностью соответствует критериям, указанным в пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью. 

Основанием же для отказа в удовлетворении заявления об истребовании документов может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие безусловных доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества, что не доказано ответчиком и ошибочно оставлено без должного внимания судом первой инстанции.

В связи с не предоставлением ответчиком доказательств передачи истребуемых документов новому руководителю общества, приняв во внимание, что ФИО2 являлся генеральным директором общества и в период до его отстранения от указанной должности отвечал за хранение документов общества, а также то, что ответчик после его освобождения от исполнения обязанностей директора общества не передал в установленном порядке новому руководителю общества никаких документов по деятельности общества и не предпринял никаких мер по передаче новому директору общества либо иному лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа общества, документов по деятельности общества, не представив при этом никаких доказательств, свидетельствующих о наличии каких-либо препятствий к осуществлению им передачи дел и документов уполномоченному лицу в связи с уходом с должности руководителя общества, суд первой инстанции пришел к ошибочному выводу об отсутствии оснований для удовлетворения требований общества, предъявленных к ФИО2 в рамках настоящего дела 

Доказательств, свидетельствующих об исполнении обязанности по передаче истребуемых документов, а равно доказательств отсутствия истребуемых документов, ответчиком в материалы дела не представлено.

Учитывая изложенное, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об удовлетворении исковых требований в части обязания ответчика представить истцу заверенные копии истребуемых документов общества.

В силу статьи 16 АПК РФ, вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда, являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Частью 2 этой же статьи установлено, что неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную настоящим Кодексом и другими федеральными законами.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Как следует из разъяснений, данных в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 31 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016г № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

            Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд апелляционной коллегии указывает ее размер и/или порядок определения (пункт 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

Размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). 

При этом, в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Суд апелляционной инстанции, рассмотрев требования истца в данной части, учитывая степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, определил размер компенсации за ожидание в размере 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта по день его фактического исполнения.

Апелляционный суд считает такое начисление компенсации на случай неисполнения судебного акта справедливым, учитывая вышеуказанные критерии.

          На основании изложенного, суд апелляционной инстанции полагает, что установлены обстоятельства для отмены Решения Арбитражного суда г. Москвы от 24.05.2023г по делу № А40-80066/2023 и частичному удовлетворению заявленных исковых требований.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловными основаниями для отмены решения, апелляционным судом не установлено.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266-268, п. 1 ст. 269, 271   Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд,

                                                        ПОСТАНОВИЛ:

 

Решение Арбитражного суда г.Москвы от 24.05.2023г по делу № А40-80066/2023 отменить.

Иск удовлетворить.

Обязать ФИО2 (19.07.1984 г. р. в Якутская Вилюйский Кысыл-Сыр пгт) передать ООО «Экоурожай» в течение пяти рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда следующих документов:

1.Учредительные и регистрационные документы в отношении ООО «Экоурожай» (устав (все редакции, действующие и не действующие) со всеми изменениями и дополнениями к ним, решение о создании общества (учредительный договор со всеми изменениями); все иные решения/протоколы общих собраний участников общества; свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на налоговый учет; листы записи ЕГРЮЛ в отношении общества, приказы и распоряжения директора, документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителями);

2.Организационно-правовые документы ООО «Экоурожай» (штатные расписания, регламенты, положения об организации, правила внутреннего трудового распорядка, должностные инструкции и другое).

3.Распорядительные документы ООО «Экоурожай» (приказы по основной деятельности и личному составу, постановления, распоряжения, решения, указания и другое).

4.Информационно-справочные документы ООО «Экоурожай» (служебные, докладные, объяснительные записки, заявления, предложения, справки, протоколы, акты, заключения и другое).

5.Сведения о дочерних организациях, филиалов и представительств ООО «Экоурожай» (со всеми документами в отношении обособленных подразделений).

6.Выданные лицензии на виды деятельности, иные разрешения (свидетельства, аккредитации и другое).

7.Сведения о зарегистрированных за ООО «Экоурожай» изобретениях, полезных моделях, промышленных образцах, товарных знаках, наименований мест происхождения товаров, программ для ЭВМ, баз данных, топологий интегральных микросхем на территории Российской Федерации и за рубежом (со всеми документами, подтверждающими права Общества на объекты интеллектуальной собственности).

8.Оборотно-сальдовые ведомости, анализы счета и карточки счета ООО «Экоурожай» по всем счетам, субсчетам и забалансовым счетам бухгалтерского учета (с расшифровкой субконто: основных средств, контрагентов, нематериальных активов, статей затрат, объектов строительства, способов строительства, расходов, видов активов и обязательств, номенклатуры, номенклатурных групп, транспортных средств, партий материалов в эксплуатации, работников организации, счетов-фактур полученных, складов, видов стоимостей, статей движения денежных средств, банковских счетов, договоров, ценных бумаг, видов платежей в бюджет (фонды), уровней бюджета, виды расчетов по средствам ФСС, учредителей, направлений использования прибыли, направлений целевых средств, движения целевых средств, ставки НДС, реализуемых активов, прочих доходов и расходов, оценочных обязательств и резервов, расходов будущих периодов, партий, бланков строгой отчётности, номеров ГТД, стран происхождения, документы амортизации партии, документов расчета с контрагентами).

9.Договоры, соглашения, контракты, дополнительные соглашения и приложения к ним, товарные накладные, универсальные передаточные документы, счета-фактуры, акты приема- передачи и иные первичные документы бухгалтерского учета, акты органов государственной и муниципальной власти, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества ООО «Экоурожай».

10.Документы, подтверждающие регистрацию прав владения и пользования (собственность, аренда, бессрочное пользование и другое) ООО «Экоурожай» на движимое и недвижимое имущество в государственных органах. Договоры, соглашения, дополнительные соглашения, акты органов государственной власти об обременении имущества ООО «Экоурожай» обязательствами перед третьими лицами (аренда, залоги, аресты т. п.). Договоры, соглашения, дополнительные соглашения, акты органов государственной власти об обременении имущества  третьих лиц обязательствами перед ООО «Экоурожай» (аренда, залоги, аресты т. п.). Сведения о притязаниях третьих лиц на имущество (активы) ООО «Экоурожай», судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т. п. на текущую дату.

11.Электронные базы в отношении ООО «Экоурожай»: бухгалтерские, складские, производственные на внешнем электронном носителе.

12.Результаты инвентаризаций, аудиторские заключения и отчеты об оценке имущества ООО «Экоурожай».

13.Перечень объектов движимого и недвижимого имущества, которыми ООО «Экоурожай» владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления, по договору аренды, пользования и другим договорам (с приложением правоустанавливающих документов и технической документации на движимое и недвижимое имущество).

14.Сделки, на основании которых происходило отчуждение и приобретение объектов движимого и недвижимого имущества ООО «Экоурожай».

15.Список материально-ответственных лиц в ООО «Экоурожай» (приказы о назначении и прекращении ответственности, договоры и соглашения о материальной ответственности).

16.Сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «Экоурожай» в кредитных организациях за все время существования общества.

17.Выписки по всем счетам ООО «Экоурожай» в кредитных организациях.

18.Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности ООО «Экоурожай» с указанием наименования кредитора/дебитора, ИНН, юридического и фактического адреса, контактных телефонов, размера задолженности по каждому контрагенту, сроков и оснований возникновения задолженности, акты сверок. Документы, подтверждающие права требования (дебиторскую задолженность) по балансовой стоимости на сумму 10 086 000 руб.

19.Сведения о количестве работников ООО «Экоурожай» (с выделением количества рабочих и служащих, ИТР, руководителей по предприятию и подразделениям), информация о ФОТ, заключаемые коллективные договоры, трудовые договоры, расчет заработной платы, расчеты страховых, налоговых отчислений, трудовые книжки и личные дела работников.

20.Сведения об участии ООО «Экоурожай» в гражданских, административных, банкротных и уголовных спорах, в том числе сведения об обращении Общества в судебные и правоохранительные органы. Заявления, исковые заявления ходатайства, письменные позиции. жалобы и иные процессуальные документы ООО «Экоурожай», решения, определения, постановления, протоколы судов и органов исполнительной власти, принятых в интересах ООО «Экоурожай».

21.Печати, штампы ООО «Экоурожай». Ключи, коды, магнитные карты, электронные носители и иные средства доступа к имуществу ООО «Экоурожай».

22.Материальные ценности, находящиеся в собственности или во владении ООО «Экоурожай», в том числе, прочие оборотные активы по балансовой стоимости на сумму 11 934 000 руб.

В случае неисполнения судебного акта взыскать с ФИО2 в пользу ООО «Экоурожай» судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения обязательства.

Во взыскании оставшейся суммы судебной неустойки отказать.

Взыскать с ФИО2 в пользу ООО «Экоурожай» расходы по уплате государственной  пошлины за подачу иск и апелляционной жалобы в общей сумме 9 000 руб.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

 

Председательствующий судья                                                                  Е.Н. Янина 

 

Судьи:                                                                                                          М.Е. Верстова

 

                                                                                                                       А.С. Сергеева