АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

 

Дело № А39-10262/2022

город Саранск

10 июля 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 03 июля 2023 года.

Решение в полном объеме изготовлено 10 июля 2023 года.

Арбитражный суд Республики Мордовия в лице судьи Бобкиной С.П.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску

общества с ограниченной ответственностью «Городская управляющая компания «Деловая недвижимость»

к ФИО2

об обязании передать документы ООО «Городская управляющая компания «Деловая недвижимость», 

о взыскании судебной неустойки в сумме 3000 руб. за каждый день неисполнения обязательства по передаче документов,

с привлечением к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО3, ФИО4,  ФИО5,

при участии

от истца: ФИО6, ликвидатора, ФИО7, представителя, доверенность от 24.01.2023,

от ответчика: ФИО8, лично, ФИО9, представителя,

от третьего лица ФИО5: ФИО7, представителя, доверенность от 21.03.2023,

остальные участники процесса не явились,

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью «Городская управляющая компания «Деловая недвижимость» (далее – ООО «ГУК «Деловая недвижимость», Общество, истец) обратилось в суд с иском к ФИО2 (далее – ФИО8, ответчик) с требованием об обязании передать документы ООО «Городская управляющая компания «Деловая недвижимость», о взыскании судебной неустойки в сумме 3000 руб. за каждый день неисполнения обязательства по передаче документов.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены ФИО3, ФИО4,  ФИО5

Извещенные надлежащим образом о месте и времени проведения судебного заседания ФИО3, ФИО4 в суд не явились. На основании части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в их отсутствие.

Истец поддержал заявленные требования в  полном объеме.

Представитель ФИО5 просил удовлетворить исковые требования.

Ответчик возражал по обстоятельствам, изложенным в отзыве на исковое заявление.

Из материалов дела следует, что ООО «ГУК «Деловая недвижимость» является юридическим лицом, зарегистрированным 12.12.2011 (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

В соответствии с уставом Общества органами управления общества являются: общее собрание участников, единоличный исполнительный орган – директор. В случае назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все функции по управлению делами общества (п. 11.1.).

По смыслу положений 12.1, 12.2 устава директор избирается Общим собранием участников Общества.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется исполнительным органом общества (Директором). Исполнительный орган Общества подотчетен Общему собранию участников Общества (п. 13.1. устава).

Директор Общества без доверенности действует от имени Общества, в том числе: 1) принимает решения по вопросам, связанным с подготовкой, созывом и проведением Общего собрания участников Общества; 2) представляет интересы Общества, как в Российской Федерации, так и за ее пределами; 3) совершает сделки от имени Общества и распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом «Об Обществах с ограниченной ответственностью» и настоящим Уставом; 4)  выдает доверенности от имени Общества, в том числе с правом передоверия; 5) издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; 6) утверждает штаты, заключает и расторгает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к работникам меры поощрения и налагает на них взыскания; 7) организует ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества; 8) осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об Обществах с ограниченной ответственностью» или настоящим Уставом к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 13.2. устава).

Директор Общества несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Обществе, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности Общества, представляемых участникам, кредиторам и в средства массовой информации в соответствии с правовыми актами Российской Федерации и настоящим Уставом (п. 13.6. устава).

Учетная политика, организация документооборота в Обществе, в его филиалах и представительствах устанавливается приказом Директора Общества (п. 15.4. устава).

Согласно пункту 17.1. устава Общество обязано хранить следующие документы: - договор об учреждении Общества, за исключением случая учреждения Общества одним лицом, решение об учреждении Общества, Устав Общества, а также внесенные в Устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; - протокол (протоколы) собрания учредителей, содержащий решение о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием Общества; - документ, подтверждающий государственную регистрацию Общества; - документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе; - внутренние документы Общества; - положения о филиалах и представительствах Общества; - документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг Общества; - протоколы Общих собраний участников Общества; - приказы и распоряжения Директора Общества; - списки аффилированных лиц Общества; - заключения аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; - письменные уведомления о состоявшейся уступке доли (части доли) в уставном капитале Общества; - иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, настоящим Уставом, внутренними документами Общества, решениями Общего собрания участников и Директора Общества.

Общество хранит документы, предусмотренные настоящей главой Устава, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам (п. 17.2. устава).

Внеочередным общим собранием участников ООО «ГУК «Деловая недвижимость» от 31.08.2022 принято решение добровольно ликвидировать Общество, ликвидатором избран ФИО6 (свидетельство об удостоверении решения органа управления юридического лица от 31.08.2022).

07.09.2022 года регистрирующим органом внесена запись о принятии юридическим лицом решения о ликвидации и назначении ликвидатора ГРН 2221300513729, что подтверждается листом записи Единого государственного реестра юридических лиц.

Как указывается истцом, единоличным исполнительным органом – директором до назначения ликвидатора являлся ФИО8

В целях осуществления будущей процедуры ликвидации Общества, выявления имущества Общества и обеспечения прав возможных кредиторов Общества, 25.08.2022 года (до проведения собрания о принятии решения о добровольной ликвидации Общества и назначении ликвидатора), участником Общества ФИО5 в адрес директора Общества ФИО8 направлена телеграмма, которой ответчик уведомлен о проведении собрания 31.08.2022 года в 15 час 00 мин по адресу: 430009, 

<

...>, каб. 301 (ТЦ Аврора), по вопросам повестки дня о принятии решения о ликвидации Общества и назначении ликвидатора. Также указанной телеграммой участник Общества ФИО5 попросила ответчика во время и месте проведения собрания передать ликвидатору печать Общества, а также всю финансово-бухгалтерскую и иную документацию Общества. Однако ответчик на собрание не явился, передачу печати и финансово-бухгалтерской и иной документации Общества назначенному ликвидатору Общества не обеспечил.

02.09.2022 года ликвидатор Общества ФИО6 обратился с телеграммой к бывшему директору Общества ФИО2, в которой потребовал незамедлительно передать ликвидатору Общества печать Общества, а также всю финансово-бухгалтерскую и иную документацию Общества.

20.09.2022 года ликвидатор Общества ФИО6 повторно обратился с телеграммой к бывшему директору Общества ФИО2, в которой также потребовал незамедлительно передать ликвидатору Общества печать Общества, а также всю финансово-бухгалтерскую и иную документацию Общества. Указанная телеграмма вручена адресату 21.09.2022 года.

ФИО8 ликвидатору на направленные телеграммы не ответил, печать, финансово-бухгалтерскую и иную документацию Общества ликвидатору Общества не передал. При этом какая-либо документация Общества по юридическому адресу Общества отсутствует.

Приказом Росархива от 20.12.2019 № 236 утвержден перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения. В соответствии с этим Перечнем общество обязано хранить гражданско-правовые договоры, документы учета и отчетности.

Согласно пункту 1 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно части 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (Закон о бухгалтерском учете) при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Истцом указывается, что в нарушение действующего законодательства и положений устава Общества, не смотря на неоднократные требования о передаче печати и документации Общества, бывший директор Общества ФИО8 передачу печати и документов ликвидатору Общества ФИО6 не осуществил. Местонахождение печати и финансово-хозяйственной документации Общества не известно.

Указанные обстоятельства послужили истцу основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Ответчиком представлен отзыв на исковое заявление с возражениями относительно заявленных требований. 

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, заслушав доводы сторон, суд считает требования не подлежащими удовлетворению в силу следующего.

Согласно статьям 32 (пункту 4) и 40 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии со статьей 50 (пунктами 1 и 2) Закона об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 17.1. устава Общество обязано хранить следующие документы: - договор об учреждении Общества, за исключением случая учреждения Общества одним лицом, решение об учреждении Общества, Устав Общества, а также внесенные в Устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; - протокол (протоколы) собрания учредителей, содержащий решение о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием Общества; - документ, подтверждающий государственную регистрацию Общества; - документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе; - внутренние документы Общества; - положения о филиалах и представительствах Общества; - документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг Общества; - протоколы Общих собраний участников Общества; - приказы и распоряжения Директора Общества; - списки аффилированных лиц Общества; - заключения аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; - письменные уведомления о состоявшейся уступке доли (части доли) в уставном капитале Общества; - иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, настоящим Уставом, внутренними документами Общества, решениями Общего собрания участников и Директора Общества.

Общество хранит документы, предусмотренные настоящей главой Устава, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам (п. 17.2. устава).

Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена и положениями законодательства о бухгалтерском учете.

Согласно Закону о бухгалтерском учете, все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет (статья 9). Организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (статья 29).

Таким образом, в силу приведенных правовых норм и Устава Общества в обязанности директора входит хранение документации Общества в течение определенных сроков хранения в месте, известном и доступном участникам общества.

В Федеральном стандарте бухгалтерского учета ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете» определено, что экономический субъект должен хранить подлинники документов бухгалтерского учета, составленных на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, за исключением случаев, установленных законодательством Российской Федерации (п. 23). Доступ к первичным учетным документам, принятым к бухгалтерскому учету, а также к регистрам бухгалтерского учета предоставляется в порядке, установленном экономическим субъектом, с обязательным информированием главного бухгалтера или иного должностного лица экономического субъекта, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лица, с которым заключен договор оказания услуг по ведению бухгалтерского учета (п. 26). В случае утраты документов бухгалтерского учета (в частности, гибели, пропажи), а также их порчи, приводящей к невозможности использования, экономический субъект должен принять все возможные меры по их восстановлению (п. 27).

По смыслу статьи 9 Закона о бухгалтерском учете факт утраты  документов подлежит оформлению.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.1998 № 34н утверждено Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации. Согласно данному положению для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка. Порядок (количество инвентаризаций в отчетном году, даты их проведения, перечень имущества и обязательств, проверяемых при каждой из них, и т.д.) проведения инвентаризации определяется руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно (пункт 26). Проведение инвентаризации обязательно, в том числе, при смене материально ответственных лиц (пункт 27).

При рассмотрении спора об истребовании у бывшего директора документов о деятельности общества необходимо исходить из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре и учитывать, что в предмет доказывания по указанным спорам входят следующие обстоятельства: сам факт наличия документов и имущества; факт наличия указанных документов и имущества у лица, к которому заявлено требование об обязании осуществить передачу; наличие у лица объективной возможности передачи истребуемых документов и имущества.

При этом бремя доказывания изложенных обстоятельств по общему правилу статьи 65 и статьи 9 АПК РФ возложено на истца.

Судом установлено, что на основании протокола внеочередного общего собрания участников ООО «ГУК «Деловая недвижимость» №10/01/2019 от 10.01.2019 при участии исполняющего обязанности директора Общества ФИО3, участниками Общества избран новый директор Общества -  ФИО8

В судебном заседании ФИО3 (предшествующий руководитель общества) сообщил о том, что он приступая к обязанностям руководителя Общества никакой документации общества не получал и таким же образом он завершил свои полномочия и также не передавал ФИО8 (вновь назначенному руководителю общества) никакой документации.

11.08.2021 ФИО8 направлено участникам Общества ФИО4 и ФИО5 заявление об увольнении в соответствии со статьей 280 Трудового кодекса Российской Федерации с 11.09.2021 (уведомление получено ими 17 и 19 августа 2021 года).

Подпункт 4 пункта 2 статьи 33 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» налагает на участников общества обязанности по рассмотрению указанного заявления и принятию соответствующего решения.

При этом согласно уставу Общества участники Общества, доли которых в совокупности составляют не менее чем 10% уставного капитала Общества, имеют право требовать проведения внеочередного общего собрания участников Общества (п. 5.4.).

По состоянию на 19 августа 2021 года ФИО4 и ФИО5 в совокупности обладали 10%  уставного капитала Общества.

Правом требования проведения внеочередного общего собрания участников Общества ФИО4 и ФИО5 не воспользовались, устранились от разрешения вопроса о прекращении полномочий         ФИО8 с вытекающими из этого последствиями по передаче документации и имущества общества. Доказательства обратного не представлены.

Доводы о наличии в Обществе участника с преобладающей долей в 90% уставного капитала не освобождают иных участников общества от  реализации их прав и обязанностей участников общества, предоставленных законом и уставом Общества.

Более того, 25 августа 2021 года в Инспекцию ФНС по Ленинскому району г.Саранска направлены документы о прекращении прав участника ФИО10 с 90% долей в уставном капитала Общества.

Таким образом, по состоянию на 11.09.2021 участниками ООО «ГУК «Деловая недвижимость» являлись только ФИО4 и ФИО5

12.11.2021 ответчиком направлено в Инспекцию ФНС по Ленинскому району г. Саранска заявление о недостоверности сведений о нем как директоре Общества.

Доказательства того, что в период с 11.09.2021 по 31.08.2022 участниками общества предпринимались действия по назначению нового директора Общества, истребованию от ФИО8 документов Общества в материалы дела не представлено.

То обстоятельство, что ответчик являлся исполнительным органом общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация, указанная в исковом заявлении общества, находится в его личном распоряжении.

Сам по себе факт отсутствия каких-либо документов у Общества не указывает однозначно на то, что они находятся у ФИО8

Предъявление настоящих исковых требований по истребованию документации у бывшего руководителя общества произошло фактически по истечении более года после смены руководителя при отсутствии причин препятствующих заявлению данных требований.

Истец не доказал, что истребуемые документы имелись у Общества ранее поскольку заявлен период, превышающий сроки осуществления ФИО8 полномочий директора ООО «ГУК «Деловая недвижимость».

Не представлены доказательства проведения ликвидатором инвентаризации имущества и обязательств ООО «ГУК «Деловая недвижимость», создания комиссии по расследованию причин утраты документации, иные доказательства отсутствия документов в Обществе, а также доказательства того, что в настоящее время заявленный перечень документов имеется у ФИО8

Ликвидатор, получив по месту нахождения Общества доступ ко всей документации компании, не исполнил установленные законом меры по восстановлению утраченных документов. 

С учетом совокупности указанных обстоятельств, основания для удовлетворения исковых требований отсутствуют.

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

р е ш и л:

в удовлетворении иска истцу отказать.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Мордовия в течение месяца со дня вынесения решения.

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

 

Судья                                                                          С.П. Бобкина