АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

Хохрякова д.77, г.Тюмень, 625052,тел (3452) 25-81-13, ф.(3452) 45-02-07, http://tumen.arbitr.ru, E-mail: info@tumen.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело №

А70-5551/2018

г. Тюмень

24 мая 2018 года

Резолютивная часть решения объявлена 17 мая 2018 года. Решение в полном объеме изготовлено 24 мая 2018 года.  

 

Арбитражный суд Тюменской области в составе судьи Коряковцевой О.В. при ведении протокола судебного заседания секретарём ФИО1, рассмотрев в судебном заседании заявление  

Кредитного потребительского кооператива «Тюменский фонд сбережений»

к Отделению по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации

о признании незаконным и отмене постановления от 22.03.2018 № 18-1351/3110-1 о привлечении к административной ответственности,

при участии:

представитель заявителя – ФИО2 на основании доверенности от 18 октября 2017г., 

представитель ответчика – ФИО3 на основании доверенности от 20 ноября 2015г. №25, 

установил:

Кредитный потребительский кооператив «Тюменский фонд сбережений» (далее - заявитель, Кооператив, КПК «ТФС») обратился в арбитражный суд с заявлением к Отделению по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее также Отделение) о признании незаконным и отмене постановления от 22.03.2018 № 18-1351/3110-1 о привлечении к административной ответственности.

Поскольку заявитель получил копию оспариваемого постановления 3 апреля 2018г., а обратился в суд 13 апреля 2018г., то в данном случае соблюден 10-дневный срок подачи заявления в арбитражный суд, установленный частью 2 статьи 208 АПК РФ и частью 1 статьи 30.3 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении.

Представитель ответчика против заявленных требований возражает по основаниям, изложенным в отзыве на заявление: по состоянию на 29.01.2018 Кооперативом отчетность об операциях с денежными средствами за октябрь 2017г. в Банк России не представлена ни на бумажном носителе, ни через личный кабинет, отчёт об исполнении Предписания также не представлен, в связи с чем в действиях Кооператива имеется событие и состав административного правонарушения по ч.9 ст.19.5 КоАП РФ; в материалах дела отсутствуют доказательства того, что неисполнение предписания в установленный срок с 19.12.2017 по 25.01.2018 было вызвано объективно непредотвратимыми обстоятельствами, находящимися вне контроля Кооператива. КПК «ТФС» не обращался в Отделение Тюмень на этапе исполнения предписания; письмом от 09.11.2017 Отделение Тюмень уведомляло Кооператив о необходимости в кратчайший срок осуществить действия по восстановлению доступа к личному кабинету, что не было сделано.

Заслушав объяснения участников судебного процесса, исследовав  материалы дела, оценив доказательства и доводы лиц, участвующих в деле, учитывая требования части 7 ст.210 Арбитражного процессуального кодекса РФ о проверке судом оспариваемого постановления в полном объеме, арбитражный суд считает, что заявленные требования не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, КПК «ТФС» в установленные сроки (не позднее 22.11.2017) не представлена отчётность об операциях с денежными средствами за октябрь 2017г., также названная отчётность не представлена по состоянию на 19.12.2017, в связи с чем Банк России в лице Отделения Тюмень направил в адрес Кооператива предписание от 19.12.2017 №571-8-3-4/26504, в соответствии с которым КБК «ТФС» обязан представить в Банк России в срок до 25.01.2018 (включительно) отчётность об операциях с денежными средствами за октябрь 2017г.

Предписание получено Кооперативом 16.01.2018 согласно уведомлению о вручении (почтовый идентификатор 62500021609041).

В связи с тем, что названное предписание не было исполнено Кооперативом, не представлена в Банк России отчетность за октябрь 2017г., ведущим юрисконсультом сектора правового обеспечения банковской деятельности и деятельности финансовых организаций Юридического отдела Отделения Тюмень ФИО4 в отношении КБК «ТФС» в присутствии законного представителя Кооператива - директора ФИО5 составлен протокол об административном правонарушении от 15.02.2018 №ТУ-71-ЮЛ-18-1351/1020-1 по признакам ч.9 ст.19.5 КоАП РФ - невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

Рассмотрев данный протокол и приложенные к нему документы, исполняющий обязанности управляющего Отделением по Тюменской области Уральского ГУ Банка России вынес оспариваемое постановление от 22.03.2017 №18-1351/3110-1 о привлечении КБК «ТФС» к административной ответственности по ч.9 ст.19.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 250 000 рублей.

Оспариваемое постановление вынесено в отсутствие законного представителя Кооператива, надлежащим образом извещённого о рассмотрении дела об административном правонарушении.

Согласно ч.9 ст.19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Из материалов административного дела усматривается, что привлечение заявителя к ответственности осуществлено административным органом в рамках полномочий, предоставленных ему статьями 23.74 и 28.3 КоАП РФ, а также с соблюдением порядка и сроков давности привлечения к ответственности, предусмотренных главами 28 и 29, ст.4.5 и 29.6 КоАП РФ.

Действия КБК «ТФС» формально образуют событие административного правонарушения по ч.9 ст.19.5 КоАП РФ.

Между тем при составлении протокола и вынесении оспариваемого постановления Отделением не учтены следующие обстоятельства.

Согласно ч.2 ст.2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В рассматриваемом случае у Кооператива отсутствовала возможность представить отчётность в установленный срок и, соответственно, исполнить предписание Банка России.

Как указано выше, отчетность за октябрь 2017г. следовало представить не позднее 22.11.2017, в связи с непредставлением отчётности Банк России направил предписание от 19.12.2017 о представлении отчётности в срок до 25.01.2018.

Материалами дела подтверждается, что 11.08.2017 старшим следователем СО МО МВД России «Тобольский» ФИО6 в отношении неустановленных лиц возбуждено уголовное дело по ч.4 ст.159 УК РФ - мошенничество, совершенное в особо крупном размере.

Поводом для возбуждения уголовного дела послужило обращение пайщиков Кооператива о том, что неустановленные лица из числа сотрудников КПК «ТФС» под видом заключения договоров передачи личных сбережений похитили денежные средства, принадлежащие физическим лицам, на сумму свыше 1 000 000 руб., причинив им материальный ущерб в особо крупном размере.

В рамках названного уголовного дела 16.08.2017 и 30.08.2017 произведён обыск в помещениях Кооператива, в ходе которого изъята бухгалтерская и иная документация, 7 системных блоков, 4 ноутбука и иные носители информации (жесткие диски, флеш-накопители, CD-R  и DVD-R диски), банковские карты и денежные книжки. 

Банковские счета арестованы следственными органами. Бухгалтерская программа «1С» в указанных персональных компьютерах отсутствует.

С 13.09.2017 назначен новый директор Кооператива - ФИО5 Прежний директор никому не передал информацию о наличии логинов и паролей, связанных с работой интернет-банка, личного кабинета, почтового ящика, удалённого доступа к серверу базы «1С», то есть всего того, что связано с деятельностью предприятия на основе доступа к Интернету.

Полицией было сообщено, что деятельность Кооператива осуществлялась на базе компьютерной программы «1С Предприятие» по удалённому доступу посредством интернет-канала с помощью персонального логина и пароля. Как установлено по IP-адресу основной сервер находился, возможно, во Франции.

Таким образом, Кооператив был лишён возможности представить в установленный срок отчётность об операциях с денежными средствами за октябрь 2017г.

О наличии вышеуказанных обстоятельств Кооператив информировал Отделение письмами от 30.10.2017 №136 и № 134, однако при вынесении оспариваемого постановления указанное не принято ответчиком во внимание.

Таким образом, изложенное позволяет суду сделать вывод об отсутствии вины КПК «ТФС» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.9 ст.19.5 КоАП РФ.

Соответственно, суд отклоняет довод ответчика о том, что в материалах дела отсутствуют доказательства того, что неисполнение предписания в установленный срок с 19.12.2017 по 25.01.2018 было вызвано объективно непредотвратимыми обстоятельствами, находящимися вне контроля Кооператива; КПК «ТФС» не обращался в Отделение Тюмень на этапе исполнения предписания.

Вышеуказанные обстоятельства являются основанием для удовлетворения заявленных требований.

Руководствуясь ст.ст.167 и 211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л :

Заявленные требования удовлетворить.      

Постановление Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 22.03.2018 № 18-1351/3110-1 о привлечении  Кредитного потребительского кооператива «Тюменский фонд сбережений» к административной ответственности признать незаконным и отменить полностью.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления  решения в полном объеме) в Восьмой арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Тюменской области. 

 

Судья

 

Коряковцева О.В.