АРБИТРАЖНЫЙ СУД САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

410002, г. Саратов, ул. Бабушкин взвоз, д. 1; тел/ факс: (8452) 98-39-39;

http://www.saratov.arbitr.ru; e-mail: info@saratov.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А57-3363/2024

14 сентября 2024 года

город Саратов

 

Резолютивная часть решения оглашена 10.09.2024г.

Полный текст решения изготовлен 14.09.2024г.

 

            Арбитражный суд Саратовской области в составе судьи Н.В. Павловой, при ведении протокола секретарем судебного заседания Макухиной Н.С., рассмотрев в судебном заседании исковое заявление Общества с ограниченной ответственностью «Импульс», Саратовская область, Энгельсский м. р-н, г. Энгельс (ИНН 

<

***>) к Акционерному обществу «Банк «Агророс», Саратовская область, г. Саратов (ИНН 

<

***>),

Третьи лица: ФНС в лице Управления Федеральной налоговой службы России по Саратовской области, г. Саратов, ООО «Гера-строй» (ИНН: 

<

***>), Росфинмониторинг г.Москва ИНН 

<

***>, ЦБ РФ г.Москва ИНН 

<

***> 

о взыскании убытков в размере 12 752 732,40 руб., 

При участии в судебном заседании: 

От Общества с ограниченной ответственностью «Импульс»- ФИО1 по доверенности от 23.08.2023 сроком на 1 год. 

От АО «Банк «Агросс» - ФИО2  по доверенности №024 от 26.02.2022 сроком по 31.12.2023 года.

От ФНС в лице Управления Федеральной налоговой службы России по Саратовской области- ФИО3 по доверенности №05-12/073 от 31.08.2023 сроком на 3 года

У С Т А  Н О В И Л:

В Арбитражный суд Саратовской области обратилось Общество с ограниченной ответственностью «Импульс», Саратовская область, Энгельсский м. р-н, г. Энгельс (ИНН 

<

***>), далее по тексту Истец, с исковыми требованиями  к Акционерному обществу «Банк «Агророс», Саратовская область, г. Саратов (ИНН 

<

***>), далее по тексту Ответчик, 

о взыскании убытков в размере 12 752 732,40 руб., 

            В ходе рассмотрения дела, судом к участию  в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований на предмет спора, были привлечены:  ФНС в лице Управления Федеральной налоговой службы России по Саратовской области, г. Саратов, ООО «Гера-строй» (ИНН: 

<

***>), Росфинмониторинг г.Москва ИНН 

<

***>, ЦБ РФ г.Москва ИНН 

<

***> 

  Заявлений по статьям 24, 47, 48, 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не имеется. 

В судебном заседании и присутствуют представители Истца, ответчика, третьего лица Управления Федеральной налоговой службы России по Саратовской области.

Остальные участники судебного разбирательства надлежащим образом извещенные о времени и месте проведения судебного разбирательства, в судебное заседание не явились. 

Неявка в заседание арбитражного суда третьего лица, надлежащим образом извещенного о месте и времени разбирательства дела, не является препятствием к рассмотрению дела по имеющимся в нем материалам в соответствии с пунктом 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 Дело рассматривается в порядке статей 152-166 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

В судебном заседании 03.09.2024г. был объявлен перерыв в порядке положений статьи 163 АПК РФ до 10-40 10.09.2024г. После перерыва судебное заседание было продолжено.

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства на которые оно ссылается как основания своих требований и возражений. 

Суду предоставляются доказательства, отвечающие требованиям статей 67, 68, 75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Истец поддерживает исковые требования.

Ответчик возражает против удовлетворения исковых требований по основаниям, изложенным в отзыве на иск, представленных пояснениях.

Третьи лица- ЦБ РФ и  УФНС по Саратовской области представили пояснения согласно которым полагают, что исковые требования не подлежат удовлетворению.

Изучив материалы дела, проверив доводы, изложенные в исковом заявлении, в отзыве и пояснениях  ответчика на иск, пояснениях третьих лиц,  заслушав  представителей лиц, участвующих в деле, суд находит исковые требования не подлежащими  удовлетворению по следующим основаниям: 

Истец основывает исковые требования на следующем:

24.01.2024 г. Обществом с ограниченной ответственностью «Импульс» (ИНН:

<

***>, ОГРН: 

<

***>) в АО «Банк «Агророс» было подано заявление опринятии Исполнительного листа серии ФС № 039467620, выданного Арбитражным судом Саратовской области 23.01.2024 г. по делу № А57-24021/2023 в отношении должника ООО «Гера-Строй» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>);

 о взыскании разницы между  суммой, оплаченной ООО «Импульс», и стоимостью фактически выполненных работ по Договору оказания услуг № 27/09 от 27.09.2022 в размере 6 187 558 руб.; разницы между суммой, оплаченной ООО «Импульс», и стоимостью фактически выполненных работ, по Договору оказания услуг № 14/11 от 14.11.2022 в размере 6 565 174 руб. 43 коп., к исполнению.

Истец указывает, что по имеющейся у него информации денежных средств, находящихся на счете должника ООО «Гера-Строй» было достаточно для исполнения требований о взыскании денежных средств.

Однако, как указывает истец, Ответчик в нарушение положений части 5 статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 N 229--ФЗ "Об исполнительном производстве", являясь  банком, осуществляющим обслуживание счетов должника, незамедлительно не исполнил содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств.

06.02.2024 г. в целях досудебного урегулирования спора в адрес АО «БАНК "АГРОРОС" была направлена претензия с требованием в течение одного рабочего дня исполнить содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств.

Однако, до настоящего момента денежные средства по указанным в заявленииреквизитам перечислены не были.

Ссылаясь на разъяснениях Верховного суда РФ, данные в п.14 Обзора судебной практики разрешения судами споров, связанных с принудительным исполнением требований исполнительных документов банками и кредитными организациями , утвержденными Президиумом ВС РФ 16.06.2021г. , указывает, что неисполнение или ненадлежащее исполнение банком, обслуживающим; счета должника, обязанности по исполнению исполнительных документов, в том числе проверкеих подлинности, может являться основанием для возмещения должнику и/или взыскателю убытков, причиненных такими действиями (бездействием).

Неисполнение Ответчиком на день рассмотрения дела в суде действий по списанию денежных средств со счета ООО «Гера-Строй» в пользу ООО «Импульс» послужило для Истца основанием к обращению в арбитражный суд.

Ответчик возражая против удовлетворения исковых требований, приводит следующие доводы, которые поддерживают также третьи лица-  Центральный банк РФ и УФНС по Саратовской области:

12.02.2021г. между ООО «ГЕРА-СТРОЙ», ИНН 

<

***>, и АО «Банк «Агророс» (далее - Банк) был заключен Договор комплексного банковского обслуживания путем присоединения Клиента к Правилам банковского обслуживания физических лиц,юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой(далее - Правила) (размещены во всех офисах Банка и на официальном сайте Банкаhttps://www.agroros.ru/rates_documents/individuals/documents/pravila_bankovskogo_obsluj_010723.pdf), регламентирующих и устанавливающих перечень услуг, оказываемых Клиентам в рамках этих Правил, порядок их оказания, порядок заключения договоров/соглашений, в результате которых возникают, изменяются, прекращаются правоотношения между Банком и Клиентом. Лицом, действующим от имени Клиента - распорядителем денежных средств на расчетном счете Клиента, действующим на основании устава Клиента, заявлен генеральный директор ФИО4.

Впоследствии, 15.12.2022 г., в соответствии со ст.7.6. Федерального закона от 07.08.2001 №115-Ф31 (далее - Федеральный закон №115-ФЗ), Банком была получена от Банка России информация об отнесении Клиента ООО «ГЕРА-СТРОЙ» к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций (платформа «Знай своего клиента»).

28.12.2022г. на расчетный счет ООО «ГЕРА-СТРОЙ» поступили денежные средства в сумме 16 270 000 рублей с расчетного счета Клиента, открытого в ФилиалеНижегородский АО Альфа-Банк, в качестве перевода средств между счетами для веденияхозяйственной деятельности (платежное поручение №461 от 28.12.2022г.).

По расчетному счету Клиента установлен контроль за проведением допустимых операций, предусмотренных п.6 ст. 7.7 Федерального закона №115-ФЗ.

30.05.2023 от ООО «ГЕРА-СТРОЙ» поступило заявление о расторжение договора банковского счета и выдаче остатка денежных средств.

Ввиду того, что представленное клиентом заявление является основанием для расторжении договора банковского счета с момента получения банком письменного заявления клиента (ст. 859 ГК РФ, п. 13. Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета»), заключенный между АО «Банк «Агророс» и ООО «ГЕРА-СТРОЙ» (ИНН 

<

***>) Договор банковского счета № 13102 от 12.02.2021г. был расторгнут 30.05.2023 г.

Относительно закрытия расчетного счета ООО «ГЕРА-СТРОЙ» (ИНН 

<

***>) № 40702810700000013102, и перечисления остатка денежных средств в другой банк Клиенту сообщено, что исполнить заявление в указанной части не представляется возможным по следующим причинам:

Банком к клиенту 29.12.2022г. применены меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7. Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Операции клиента по счету 40702810700000013102 приостановлены Банком в сумме остатка на основании решений о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств № 1897 от 05.04.2023г. и № 3049 от 29.05.2023г.

Расчетный счет ООО «ГЕРА-СТРОЙ» (ИНН 

<

***>) № 40702810700000013102 закрытие был.

24.01.2024г. в Банк от ООО «Импульс» (ИНН 

<

***>) поступило Заявление о принятии исполнительного листа к исполнению и Исполнительного листа по Решению Арбитражного суда Саратовской области по делу А57-24021/2023 от 14.12.2023г. Данный исполнительный лист принят к исполнению и помещен в очередь не исполненных в срок распоряжений.

02.02.2024г. в Банк поступило Письмо от ООО «Импульс» с просьбой указания сроков перечисления денежных средств по исполнительному листу серии ФС №039467620, выданного Арбитражным судом Саратовской области 23.01.2024г. по делу А57-24021/2023 от 14.12.2023г. в отношении должника ООО «ГЕРА-СТРОЙ».

05.06.2024 Банком направлен ответ на письмо от 02.02.2024 г., в котором ООО «Импульс» было сообщено о том, что исполнение Банком ранее полученного исполнительного документа будет произведено в сроки и порядке, установленные законом.

09.02.2024 в Банк поступила Претензия (досудебная) от ООО «Импульс» об исполнении требований, содержащихся в исполнительном листе серии ФС №039467620, выданного Арбитражным судом Саратовской области 23.01.2024г. по делу А57-24021/2023 от 14.12.2023г. в отношении должника ООО «ГЕРА-СТРОЙ».

16.02.2024 г. Банком подготовлен и направлен в адрес ООО «Импульс» ответ на указанную претензию, исх. № 09-08/01097, согласно которой:

1. ООО «Импульс» сообщено, что предъявленный к счету исполнительный документ серии ФС №039467620 принят к исполнению и помещен в очередь неисполненных в срок документов.

2. ООО «Импульс» сообщено, что предъявленный к ООО «ГЕРА_СТ?ОЙ исполнительный документ будет исполнен в порядке очередности, установленной ст. 855 ГК РФ с учетом сроков и порядка исполнения, установленных законом.

В соответствии с пунктом 1 ст. 855 Гражданского кодекса РФ при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

В соответствии с пунктом 2 ст. 855 Гражданского Кодекса при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарнойочередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

С учетом того, что 29.12.2022 г. в отношении владельца счета - клиента банка ООО«ГЕРА-СТРОЙ» применены меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7. Федеральногозакона от 07.08.2001 № 115-ФЗ и установлен контроль за проведением допустимыхопераций, предусмотренных п.6 ст. 7.7 Федерального закона №115-ФЗ, исполнениедокументов   на   списание   со   счета   денежных   средствможет   быть   проведено исключительно с учетом перечисленных норм.

В соответствии с п. 5 ст. 7.7. Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 29.05.2024) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 настоящего Федерального закона, в отношении клиента - юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры:

не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом;

не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 настоящей статьи;

прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

В соответствии с п. 6 ст. 7.7. Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 29.05.2024) по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента - юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией, использующей информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 настоящего Федерального закона, и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, допускается проведение следующих операций:

уплата налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, установленных законодательством Российской Федерации;

оплата труда работников, получавших заработную плату до дня отнесения кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации такого клиента этой кредитной организации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. При этом объем указанных выплат не может превышать объем выплаты заработной платы таким работникам за предыдущий месяц;

денежные выплаты, связанные с предоставлением таким работникам гарантий и компенсаций, предусмотренных Трудовым кодексом Российской Федерации (за исключением компенсаций расходов на проезд и найм жилого помещения), выплаты пенсий, стипендий и иных социальных выплат, алиментов, возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью, возмещение вреда в связи со смертью кормильца;

операции в целях исполнения обязательств юридического лица (индивидуального предпринимателя) по кредитному договору, возникших у такого лица до применения к нему мер, предусмотренных пунктом 5 настоящей статьи;

операции в целях обеспечения жизнедеятельности индивидуального предпринимателя и проживающих совместно с ним членов его семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода, в размере, не превышающем 30 000 рублей в календарный месяц из расчета на указанное лицо и каждого члена его семьи, не имеющего самостоятельного источника дохода;

списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента при проведении в отношении него процедур, применяемых в деле о банкротстве, если проведение данной операции допускается в ходе соответствующей процедуры;

списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента для погашения текущих расходов, необходимых для осуществления ликвидации, и удовлетворения требований кредиторов, если в отношении такого клиента принято решение о его ликвидации;

          списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента после исключения его из единого государственного реестра юридических лиц или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из единого государственного реестра юридических лиц или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей;

списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшениеостатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершениеопераций с иным имуществом такого клиента - юридического лица (индивидуальногопредпринимателя) после исключения его из единого государственного реестраюридических лиц (единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей) в пользу участников (учредителей) соответствующего юридического лица или физического лица, если к моменту проведения этой операции исполнены требования, предусмотренные абзацами вторым - пятым и девятым настоящего пункта, а также после государственной регистрации при ликвидации соответствующего юридического лица или после государственной регистрации при прекращении соответствующим физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

Кредитная организация вправе в соответствии с пунктом 11 статьи 7 настоящего Федерального закона отказать в совершении операций, предусмотренных абзацами вторым - девятым настоящего пункта, в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля у кредитной организации возникают подозрения, что операция совершается клиентом в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Ответчик указывает, что поскольку  в настоящее время ООО «ГЕРА - СТРОЙ» не исключено из единого государственного реестра юридических лиц, то исполнительный документ - исполнительный лист ФС №039467620, выданный Арбитражным судом Саратовской области 23.01.2024г. по делу А57-24021/2023 от 14.12.2023г. в отношении должника ООО «ГЕРА-СТРОЙ», и предъявленный истцом к расчетному счету должника, исполнен быть не может. Основания для исполнения исполнительного документа у Ответчика  отсутствуют.

Согласно пояснениям Центрального банка РФ В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ) при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Банка России, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона о ПОД/ФТ, в отношении клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры (далее - меры):

не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ, а также операции с иным имуществом;

не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ;

прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

В соответствии с пунктом 18.8 статьи 4 и статьей 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России отнес ООО «Гера-Строй» к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций 15.12.2022.

На основании абзаца второго пункта 1 статьи 7.6 Закона о ПОД/ФТ информация об отнесении Общества к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций направлена Банком России в кредитные организации 15.12.2022.

Согласно информации, представленной Банком в Банк России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Закон о ПОД/ФТ, в отношении Общества 29.12.2022 применены меры, уведомление о применении мер направлено Банком в Общество 09.01.2023.

Перечень операций, которые могут проводиться по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, установлен пунктом 6 статьи 7.7 Закон о ПОД/ФТ.

В частности, согласно абзацу девятому пункта 6 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ допускается списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента после исключения его из единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее -ЕГРИП) по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», Общество не исключено из ЕГРЮЛ.

Кроме того, согласно части 8 статьи 70 Федерального закона «Об исполнительном производстве» (далее - Закон об исполнительном производстве) не исполнить исполнительный документ или постановление судебного   пристава-исполнителя   полностью   банк   или   иная   кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом.

Одним из таких случаев является применение мер на основании пункта 5 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ.

При этом Закон о ПОД/ФТ не исключает необходимость исполнения кредитной организацией исполнительных документов, а предусматривает особый порядок их исполнения.

Кроме того, пунктом 10 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ установлено, что применение мер, предусмотренных пунктом 5 настоящей статьи, не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности кредитной организации за совершение соответствующих действий.

Таким образом, по мнению Банка России, в действиях Банка по неисполнению требований исполнительного документа, выданного Арбитражным судом Саратовской области 23.01.2024, о взыскании с Общества денежных средств признаки нарушения Закона о ПОД/ФТ и Закона об исполнительном производстве не усматриваются.

Согласно пояснениям УФНС по Саратовской области в период предъявления исполнительного листа в банк к исполнению , в отношении счета ООО «Гера-Строй» в соответствии с положениями п.5 статьи 76 Налогового Кодекса РФ были вынесены решения о приостановке операций по расчетным счета ООО «Гера-Строй» №1087,1079,1080 от 28.03.2023г., в связи с непредставлением налоговых деклараций также вынесены решения о приостановлении операций по счетам от 05.09.2023г..

По мнению УФНС по Саратовской области  обстоятельства, установленные в рамках дела №А57-3363/2024 могут свидетельствовать о нарушении ООО «Импульс» и ООО «Гера-Строй» законодательства в сфере противодействия легализации доходов, а также об обращении в суд с целью придания правомерного вида незаконным финансовым операциям.

Заслушав мнение сторон и третьих лиц, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему:

В соответствии с пунктом 1 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) (ч. 2 ст. 15 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Ответственность за убытки, причиненные лицу и его имуществу вследствие неправомерных действий (бездействий) стороны по договору, по общему правилу наступает при наличии следующих условий: 

а) неправомерность действий (бездействий) стороны;

б) наличие вреда или убытков, причиненных лицу или его имуществу;

в) причинную связь между незаконным действием (бездействием) и наступившим вредом (убытками);

г) виновность стороны.

 При этом обязанность доказывания наличия первых трех условий возложена на истца. 

Лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине. 

Удовлетворение исковых требований о взыскании убытков возможно при доказанности совокупности вышеуказанных условий.

В соответствии с пунктом 1 статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Суд, исследовав все представленные в материалы дела доказательства, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, приходит к  выводу о том, что  Истцом не представлено доказательств совершения АО «Банк «Агророс» неправомерных действий (бездействия) в отношении требований Истца при предъявлении исполнительного листа о взыскании денежных средств с ООО «ГЕРА-СТРОЙ» к исполнению.

Суд полагает, что в действиях АО «Бакн «Аророс» отсутствует вина, поскольку произвести списание денежных средств со счета ООО «ГЕРА-Строй» , Ответчик не мог по объективным причинам:

Согласно пояснениям Центрального банка РФ В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ) при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Банка России, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона о ПОД/ФТ, в отношении клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры (далее - меры):

не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ, а также операции с иным имуществом;

не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ;

прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

В соответствии с пунктом 18.8 статьи 4 и статьей 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России отнес ООО «Гера-Строй» к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций 15.12.2022.

На основании абзаца второго пункта 1 статьи 7.6 Закона о ПОД/ФТ информация об отнесении Общества к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций направлена Банком России в кредитные организации 15.12.2022.

Согласно информации, представленной Банком в Банк России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Закон о ПОД/ФТ, в отношении Общества 29.12.2022 применены меры, уведомление о применении мер направлено Банком в Общество 09.01.2023.

Перечень операций, которые могут проводиться по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, установлен пунктом 6 статьи 7.7 Закон о ПОД/ФТ.

В частности, согласно абзацу девятому пункта 6 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ допускается списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента после исключения его из единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее -ЕГРИП) по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», Общество не исключено из ЕГРЮЛ.

Кроме того, согласно части 8 статьи 70 Федерального закона «Об исполнительном производстве» (далее - Закон об исполнительном производстве) не исполнить исполнительный документ или постановление судебного   пристава-исполнителя   полностью   банк   или   иная   кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом.

Одним из таких случаев является применение мер на основании пункта 5 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ.

При этом Закон о ПОД/ФТ не исключает необходимость исполнения кредитной организацией исполнительных документов, а предусматривает особый порядок их исполнения.

Кроме того, пунктом 10 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ установлено, что применение мер, предусмотренных пунктом 5 настоящей статьи, не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности кредитной организации за совершение соответствующих действий.

Суд отмечает, что доказательства оспаривания ООО «ГЕРА-СТРОЙ»  решений налогового органа о приостановлении операций по счетам ООО «ГЕРА-СТРОЙ».

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Суд приходит к выводу о непредставлении Истцом достаточно доказательств в отношении заявленных исковых требований к АО «Банк «Агророс».

С учетом изложенного, исковые требования ООО «Импульс» не подлежат удовлетворению.

Руководствуясь статьями  110, 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение Арбитражного суда вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

Решение Арбитражного суда может быть обжаловано в апелляционную и кассационную инстанции в порядке, предусмотренном ст. ст. 257-260, 273-277 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Направить решение арбитражного суда лицам, участвующим в деле, в соответствии с требованиями статьи 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья                                        Н.В. Павлова