АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А32-56789/2019

г. Краснодар

27 февраля 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена 26 февраля 2020 года

                                        Решение в полном объеме изготовлено 27 февраля 2020 года

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Федькина Л.О., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Вологиной Т.В., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления центрального банка Российской Федерации, г. Краснодар

к обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША», (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Сочи (1)

к ФИО1 (учредитель ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША»), Самарская область, Безенчукский район, пгт. Безенчук (2)

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора:

Межрайонная ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, г. Краснодар

о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША»

при участии в заседании:

от истца: ФИО2 – доверенность от 06.06.2019

от ответчика: не явился, извещен (1), (2)

от третьего лица: не явился, извещен

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банк Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – истец, уполномоченный орган, Банк России) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, к ФИО1 (учредитель ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША») (далее – ответчик, ломбард) о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША».

Представитель истца пояснил: настаивает на удовлетворении заявленных требований. Позиция истца изложена в исковом заявлении и приложенных документальных доказательствах, просит ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША»; указывает на неоднократные нарушения ответчиком положений Закона о ломбардах и нормативных актов Банка России, выразившиеся в непредставлении отчетов о деятельности, о персональном составе руководящих органов ломбарда, отчётов об операциях с денежными средствами.

Ответчик (1), (2) явку представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом; отзыв на заявление не представлен; требования суда, изложенные в определениях от 06.12.2019, 27.01.2020, не исполнены.

Третье лицо явку представителей в судебное заседание не обеспечило, о времени и месте судебного заседания извещено надлежащим образом; представлен отзыв в соответствии с которым указывает, что ответчик является действующим юридическим лицом; в процессе реорганизации не находится; основным видом деятельности является предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества.

Лица, участвующие в деле, должны добросовестно пользоваться всеми принадлежащими им процессуальными правами (часть 2 статьи 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). При этом, согласно части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий. 

Действуя разумно и добросовестно, ответчик должен был организовать прием почтовой корреспонденции по адресу, указанному в выписке из ЕГРЮЛ или принять меры к информированию почтового отделения связи по адресу своего места нахождения о необходимости пересылки почтовой корреспонденции по фактическому адресу своего местонахождения (если таковой имелся) (пункт 46 Правил оказания услуг почтовой связи, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.04.2005                    № 221).

При таких обстоятельствах заявленные требования рассматриваются по правилам ст. ст. 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд, выслушав представителя истца, исследовав материалы дела и оценив в совокупности все представленные доказательства, считает заявленные требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. 

На основании пункта 18 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон о ломбардах) ломбардом является юридическое лицо -специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. Ломбард должен иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Фирменное наименование ломбарда должно содержать слово «ломбард» и указание на его организационно-правовую форму.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША» зарегистрировано 18.04.2018 за основным государственным регистрационным номером 

<

***>, состоит на налоговом учете в Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 7 по Краснодарскому краю, место нахождения общества: 354000, 

<

...>, директором общества является ФИО1; основной вид деятельности 64.92.6 «Деятельность по представлению ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества».

В соответствии со статьей 2.4 Закона о ломбардах, Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У) ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Согласно пунктам 2, 3 Указания № 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В силу пунктов 4, 6 Указания № 3927-У документы, содержащие отчёт о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных канатов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» (далее - Указание № 3906-У) (в настоящее время действует Указание Банка России от 03.11.2017 № 4600-У). Электронный документ, содержащий отчётность, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) ломбарда.

Таким образом, во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША» обязано представлять в Банк России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных канатов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», как это предусмотрено Указанием № 3906-У (ранее, Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 № 10-21/пз-н).

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности Банком России выявлено неоднократное нарушение ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША» указанных требований Закона о ломбардах и нормативных правовых актов Банка России, выразившихся в необеспечении направления в Банк России и получения от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов, путём создания личного кабинета, а также в непредставлении отчетности. 

Доказательств обратного, иного материалы дела не содержат.

Данные обстоятельства послужили основанием для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации ломбарда в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

В соответствии со ст. 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации. 

Статьей 61 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано. 

Исходя из положений ч. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов. 

Как установлено ст. 1 и 6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный банк Российской Федерации является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации. 

Поскольку согласно п. 18 ст. 76.1 ФЗ «О Центральном банке» ломбард является некредитной финансовой организацией, Банк России на основании статьи 76.6 ФЗ «О Центральном банке» устанавливает обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчётности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. 

Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчёт о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (статья 2.4). 

Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда». 

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. 

В соответствии с Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» ломбарды обязаны представлять в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами.

Из материалов дела следует и судом установлено, что нарушение требований части 8 статьи 2 и статьи 2.4 Закона о ломбардах ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША» не представило в Банк России отчетность: отчет о деятельности ломбарда 1 квартал 2019, отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2019, отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2019.

Также установлено, что в нарушение Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША» не представил в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2019.

Доказательств, свидетельствующих об ином, обратном, в материалах дела не имеется и суду представлено не было.

В связи с выявленными нарушениями в адрес ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША» через личный кабинет участника информационного обмена направлены предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 16.05.2019 № Т128-99-2/21880, от 01.08.2019 № Т128-99-2/33447, от 01.11.2019 № Т128-99-2/43803.

Как установлено судом, ответчиком обязанность по устранению вышеуказанных нарушений не исполнена; доказательств иного, обратного, материалы дела не содержат. 

Устранение выявленных нарушений ответчиком не произведено; в установленном законом порядке указанные требования не оспорены, недействительными не признаны, фактически оставлены ответчиком без исполнения. 

Доказательств, исключающих существование обстоятельств, с наличием которых истец связывает необходимость ликвидации ответчика, как юридического лица, в материалах дела не имеется и суду представлено не было.

Выводов, свидетельствующих об ином, доказательства, представленные в дело, сделать не позволяют.

Указанное в своей совокупности и логической взаимосвязи свидетельствует о законности, обоснованности исковых требований, свидетельствует о наличии оснований для их удовлетворения.

Согласно ч. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. 

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. 

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства. 

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

При таких обстоятельствах, заявленные требования являются обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Согласно ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В силу ст. ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации при подаче исковых заявлений неимущественного характера размер государственной пошлины составляет 6 000 рублей.

При указанных обстоятельствах расходы по госпошлине в размере 6 000 руб. в порядке ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует возложить на ответчика.

Руководствуясь статьями 28, 65, 70, 71, 110, 123, 156, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  арбитражный суд 

Р Е Ш И Л:

Заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Краснодар, – удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША», (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Сочи.

Обязанность по ликвидации  общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША», (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Сочи, возложить на участника общества ФИО1 (учредитель ООО «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША»).

Обязать участника общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША», (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), ФИО1 завершить ликвидационную процедуру общества в течение шести месяцев после вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «ЗОЛОТАЯ ЧАША», (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Сочи, в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты принятия решения в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

Судья                                                                                                                       Л.О. Федькин