АРБИТРАЖНЫЙ СУД КЕМЕРОВСКОЙ  ОБЛАСТИ

Красная ул., д. 8, Кемерово, 650000

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А27-2047/2022

город  Кемерово

11 апреля 2022  года

Резолютивная часть решения объявлена 05 апреля 2022 года.

Полный текст решения изготовлен 11 апреля 2022  года.

Арбитражный суд Кемеровской области в составе судьи Кормилиной Ю.Ю., 

при ведении протокола и аудиозаписи судебного заседания секретарём судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании  дело по заявлению    Прокуратуры Кемеровской области - Кузбасса (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), город Кемерово в лице Прокуратуры Ижморского района 

к ФИО2, пгт Ижморский, Ижморский район, Кемеровская область - Кузбасс 

о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ, третье лицо: конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Сибирская топливная компания» ФИО3,

при участии:  от прокуратуры: ФИО4 (удостоверение),

у с т а н о в и л:

Прокуратура Кемеровской области – Кузбасса в лице прокурора Ижморского района (далее – заявитель, прокуратура) обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении ФИО2  (далее – Агабекян Д.М.) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ). 

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Сибирская топливная компания» (далее – ООО «СТК») ФИО3.

Определением суда от 10.03.2022 подготовка к судебному разбирательству окончена, дело назначено к судебному разбирательству в судебном заседании на 31.03.2022, в  котором на основании статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) объявлен перерыв до 05.04.2022.

После перерыва заявитель требование поддержал. Указывает, что  генеральный директор общества с ограниченной ответственностью "Фермерское хозяйство "Ижморводстрой" (далее -  ООО «ФХ «Ижморводстрой») Агабекян Д.М.  в нарушение  требований статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"  (далее -  Закон о банкротстве) не обеспечил  передачу  от ООО «ФХ «Ижморводстрой», как контрагента  должника, в установленный срок по  запросу конкурсного управляющего ООО «СТК» документов, необходимых  для реализации  предоставленных полномочий в рамках конкурсного производства  

Агабекян Д.М., надлежащим образом извещенный в соответствии со статьей 123 АПК РФ,  явку в судебное заседание не обеспечил, ходатайств, возражений, отзыва не представил. 

Конкурсный управляющий ФИО3, надлежащим образом извещенный в соответствии со статьей 123 АПК РФ, явку в судебное заседание не обеспечил. В отзыве на заявление указал на наличие смягчающего обстоятельства - устранение правонарушения (представление  документов в полном объеме). 

Дело  рассмотрено судом в порядке статьи 156 АПК РФ в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности, третьего лица, по представленным доказательствам.

Изучив материалы дела, оценив представленные доказательства, заслушав доводы представителя заявителя, суд установил следующее.

Прокуратурой Ижморского района проведена проверка по заявлению конкурсного управляющего ООО  «СТК» ФИО3 по факту бездействия контрагента юридического лица ООО «ФХ «Ижморводстрой», а также о наличии в действиях должностных лиц ООО «ФХ «Ижморводстрой» признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

По результатам   проверки составлен акт  от 24.01.2022.

01.02.2022 уполномоченным лицом в рамках предоставленной компетенции (ч. 1 ст. 28.4 КоАП РФ, ч. 2 ст. 22 Федерального закона от 17.01.1992 N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации") по факту выявленных нарушений в отношении должностного лица  ООО «ФХ «Ижморводстрой» ФИО2 вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении.

На основании  статьи 23.1 КоАП РФ прокуратура обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Оценив в соответствии со статьей 71 АПК РФ представленные доказательства и фактические обстоятельства дела, суд признал требование прокуратуры обоснованным и подлежащим удовлетворению, исходя из следующего. 

В соответствии с частью 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт совершения его лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Согласно части 5 статьи 205 АПК РФ обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для составления протокола об административном правонарушении, возлагается на орган или лицо, которые составили этот протокол, и не может быть возложена на лицо, привлекаемое к административной ответственности.

В силу пункта 1 части 1 статьи 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежит наличие события административного правонарушения.

Доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, которые устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрено, что незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

В силу абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3   Закона о банкротстве  арбитражный управляющий вправе запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Согласно абзацу 10 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным, управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер. 

Согласно части 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту   нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учета) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, организуются руководителем экономического субъекта.

Руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (часть 7 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно части 1 статьи 13 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений. Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами.

В соответствии с положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми  оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том  числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

В силу положений статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Из материалов дела следует, что между ООО «ФХ «Ижморводстрой» и ООО «СТК» был заключен договор поставки нефтепродуктов №29 от 06.03.2014. ООО «СТК» осуществляло поставку нефтепродуктов бензин, дизельное топливо. Пунктом  5.4 договора предусмотрено условие об автоматической пролонгации  на неопределенный срок. До 2019 года между сторонами имели место договорные правоотношения.

В марте 2019 года ООО «ФХ «Ижморводстрой» получен акт сверки с ООО «СТК» по состоянию на 06.03.2019, согласно которому стороны не имеют задолженности друг перед другом.

Решением Арбитражного суда Кемеровской области по делу №А27- 801/2021 от 16.08.2021 в отношении ООО «СТК» введена процедура конкурсного производства. Конкурсным управляющим ООО «СТК» утвержден ФИО3

13.10.2021 конкурсным управляющим ООО «СТК» ФИО3 в адрес контрагента юридического лица - ООО «ФХ «Ижморводстрой» направлена претензия с требованием о погашении имеющейся задолженности, а также запрошены следующие документов за период с 01.01.2018:

1. односторонний акт сверки взаиморасчетов, подписанный со стороны ООО «ФХ «Ижморводстрой»;

2. платежные поручения;

3. акты оказанных услуг;

4. товарные накладные, акты о приемке товаров;

5. универсальные передаточные документы;

6. товарно-транспортные накладные;

7. копии договоров, соглашений, заключенных с должником;

8. письма об оплате третьим лицам.

Указанный запрос конкурсного управляющего ООО «СТК » ФИО3 от 13.10.2021 получен ООО «ФХ «Ижморводстрой» 20.10.2021, что следует из информации, размещенной на официальном сайте «Почта России» (отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 65604963002247).

При этом согласно выписке из журнала регистрации входящей корреспонденции на 2021 год запрос конкурсного управляющего ООО «СТК» ФИО3 от 13.10.2021 зарегистрирован  только  08.11.2021 за №116.

Между тем, на момент проведения проверки прокуратурой установлено, что  свои обязанности по передаче конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации контрагентом юридического лица - ООО «ФХ «Ижморводстрой» не исполнены, информация и запрашиваемые документы в адрес конкурсного управляющего ООО «СТК» ФИО3 не поступали.

Прокурором в ходе проведенной проверки получены объяснения от генерального директора ООО «ФХ «Ижморводстрой» ФИО2, в  которых он факт получения 08.11.2021 запроса конкурсного управляющего ООО «СТК» ФИО3 от 13.10.2021 подтвердил.  Также пояснил, что 11.11.2021 за его подписью направлен ответ на запрос от 13.10.2021 и документы: односторонний акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018-06.03.2019, платежные поручения за 2018 год, счета-фактуры за май, июнь, июль 2018 года, простой корреспонденцией без уведомления. Вместе с тем, доказательства отправки информации и запрашиваемых документов не представлены.

В остальной части запрошенные документы предоставлены не были.

Из объяснения инспектора отдела кадров ООО «ФХ «Ижморводстрой» ФИО5 следует, что в ее должные обязанности входит кадровая работа, во время отсутствия секретаря с июня 2021 года она занимается регистрацией входящей и исходящей корреспонденции, отправкой исходящей документацией (ответов на обращения, претензии, запросы и т.д.).

Вся входящей и исходящей корреспонденции, проходит через отдел кадров данной организации, через журналы входящей и исходящей корреспонденции.

Согласно сведениям, которые были внесены в журнал регистрации входящей корреспонденции, 08.11.2021 поступил запрос, от  ООО «СТК» о предоставлении в течение 7 дней конкурсному управляющему ФИО3 информации и заверенных копий документов в отношении ООО «СТК» в период с 01.01.2018 по момент истекший период 2021 года.

11.11.2021 за подписью генерального директора ФИО2 ею был направлен ответ на претензию от 13.10.2021, а также документы: односторонний акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018-06.03.2019, платежные поручения за 2018 год, счета-фактуры за май, июнь, июль 2018 года. Документы направлены простой корреспонденцией. Документы, подтверждающие отправку данного пакета документов в адрес конкурсного управляющего ФИО3, отсутствуют.

Таким образом, конкурсному управляющему ООО «СТК» ФИО3 контрагентом юридического лица ООО «ФХ «Ижморводстрой» документы, необходимые для реализации предоставленных полномочий в рамках конкурсного производства, в установленный срок не предоставлены.

Непредставление запрашиваемых документов в установленный Законом о банкротстве срок послужили препятствием для исполнения возложенных на конкурсного управляющего обязанностей.

Агабекян Д.М., являясь руководителем должника (согласно выписке из ЕГРЮЛ), имел возможность исполнить надлежащим образом нормы законодательства о банкротстве, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но не принял всех зависящих от него мер по их соблюдению.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. 

Каких-либо доказательств принятия необходимых и достаточных мер к надлежащему выполнению возложенной законодательством о банкротстве обязанности, а также невозможности соблюдения установленных требований в силу обстоятельств, которые Агабекян Д.М.  не мог предвидеть и предотвратить, судом не установлено.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях ФИО2 события и состава вменяемого административного правонарушения.

Процессуальных нарушений  при проведении проверки и вынесении постановления  о возбуждении дела об административном правонарушении от 01.02.2022, не  допущено. 

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, на момент рассмотрения дела в суде не истек. 

Суд не усматривает исключительных обстоятельств совершения правонарушения, в связи с этим не находит оснований для применения статьи 2.9 КоАП РФ и признания вмененного правонарушения малозначительным.

Одним из принципов привлечения к ответственности является правовой принцип индивидуализации, который выражается в том, что при привлечении лица к административной ответственности, учитываются не только характер правонарушения, степень вины нарушителя, но и обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность. 

Установление обстоятельств, смягчающих и отягчающих ответственность за совершение административного правонарушения, в соответствии со статьей 4.2. КоАП  РФ правонарушениях отнесено к компетенции суда, который при вынесении решения о привлечении к административной ответственности последние обязан учитывать.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, судом не установлено. Смягчающим ответственность обстоятельством является совершение правонарушения  впервые и признание вины. Кроме того, как следует из отзыва  конкурсного управляющего ФИО3, запрошенные документы  в  настоящее время представлены.

В соответствии со статьей 4.1.1 КоАП РФ  некоммерческим организациям, а также являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии со статьей 3.4 КоАП РФ предупреждение - мера административного наказания, выраженная в официальном порицании физического или юридического лица. Предупреждение выносится в письменной форме.

Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 указанного Кодекса.

По сведениям Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, ООО «ФХ «Ижморводстрой» относится к субъектам малого  предпринимательства (дата включения в реестр 01.08.2016).

Таким образом, на работника указанного общества в полной мере распространяются положения ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ, предусматривающие основания и условия для замены наказания в виде штрафа на предупреждение.

Доказательства того, что в результате совершенного Агабекяном Д.М.   административного правонарушения причинен вред (или возникла угроза причинения вреда) жизни и здоровью людей, а также иным объектам, перечисленным в части 2 статьи 3.4 КоАП РФ, или  причин имущественный  ущерб  в  деле отсутствуют. 

Учитывая тяжесть допущенных нарушений, степень вины лица, привлекаемого к ответственности, привлечение к ответственности впервые, а также вытекающий из Конституции Российской Федерации принцип дифференцированности, соразмерности и справедливости наказания, суд считает возможным в рассматриваемом случае заменить предусмотренное санкцией части 4 статьи 14.13 КоАП РФ основное наказание в виде административного штрафа предупреждением.

В соответствии со статьями 202, 204 АПК РФ государственная пошлина по делам о привлечении к административной ответственности не уплачивается.

Руководствуясь статьями 167-170, 181, 205, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,   суд

р е ш и л:

заявленное требование удовлетворить. 

Привлечь ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца Республики Армения; зарегистрированного по адресу: Кемеровская область – Кузбасс, 

<

...>) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ и назначить наказание в виде предупреждения. 

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия. Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Кемеровской области.

Судья                                                             Кормилина Ю.Ю.