АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Герцена, д. 1 «а», Вологда, 160000

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №   А13-2049/2020

город Вологда

06 марта 2020 года

 

         Резолютивная часть решения оглашена 03 марта 2020 года

         Полный текст решения изготовлен 06 марта 2020 года 

 

Арбитражный суд Вологодской области в составе судьи Селивановой Ю.В. при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Управления Министерства внутренних дел Российской Федерации по городу Вологде о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, кооператива потребительского общества «Юнион Финанс», с привлечением к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, Центрального Банка Российской Федерации, Прокуратуры города Вологды,

при участии от кооператива – ФИО2 по доверенности от 27.01.2020, ФИО3 по доверенности от 27.01.2020, от Банка – ФИО4 по доверенности от 07.06.2018, от прокуратуры – ФИО5 по удостоверению, 

 

у с т а н о в и л:

Управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по городу Вологде (далее – УМВД России по г.Вологде, управление) обратилось в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о привлечении кооператива потребительского общества «Юнион Финанс» (далее – КПО «Юнион Финанс», общество, кооператив, организация) к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), на основании протокола об административном правонарушении от 06.02.2020 № 240365 и приложенных к нему материалов. 

Общество и его представители в судебном заседании заявленные требования не признали, указали на отсутствие состава административного правонарушения. Считают, что деятельность организации полностью соответствует целям, задачам и способу их реализации, предусмотренных Законом РФ от 19.06.1992 № 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации». Лицензия для осуществления деятельности не требуется.

Прокуратура города Вологды (далее – прокуратура) и ее представитель в судебном заседании просили удовлетворить требования управления, указали на осуществление обществом деятельности по привлечению денежных средств граждан на условиях срочного вклада.

Представитель Центрального Банка Российской Федерации (далее – Банк) в судебном заседании поддержали требования управления,  указал на фактическое осуществление обществом, не являющимся кредитной организацией, банковской деятельности, требующей лицензирования. 

Управление о времени и месте судебного заседания извещено надлежащим  образом, представителя не направило. Дело рассмотрено в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации  в отсутствие представителя заявителя.

Исследовав доказательства по делу, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению. 

Как следует из материалов дела, прокуратурой города Вологды по обращению начальника Северо-Западного Главного управления банка России о нарушениях кредитно-банковского законодательства в деятельности КПО «Юнион Финанс» проведена проверка по адресу: 

<

...> (ТЦ «Шанталь»).

По результатам проверочных мероприятий установлены признаки осуществления КПО «Юнион Финанс» нелегальной деятельности по привлечению денежных средств физических лиц.

В офисе организации гражданам предоставляют образцы соглашений о внесении добровольного паевого взноса и листовки с указанием оснований финансового поощрения пайщиков.

В ходе проверки вскрыты 8 соглашений от 18.04.2019 № КВЛ-0367, от 24.05.2019 № КВЛ-0434, от 24.05.2019 № КВЛ-0435, от 24.05.2019 № КВЛ-0436, от 24.05.2019 № КВЛ-0437, от 31.07.2019 № КВЛ-0514, от 29.08.2019 № КВЛ-0536, от 06.11.2019 № КВЛ-0608 о внесении добровольного паевого взноса и заявления на финансовое поощрение к ним, заключенные обществом с гражданами. 

Указанными соглашениями о внесении добровольного паевого взноса (п. 1.6 соглашения) предусмотрено право пайщика на финансовое поощрение за участие в деятельности организации (добровольные паевые взносы признаются видом участия в деятельности КПО «Юнион Финанс»), выплачиваемое из фонда поощрения пайщиков потребительского общества, в размерах, зависящих от размеров внесенного добровольного паевого взноса и срока, на который он внесен в паевой фонд. Также указано, что в случае прекращения договора досрочно, размер финансового поощрения подлежит пересмотру.

Финансовым поощрением предусмотрены следующие программы: «Потребительский» - ставка 13 %, минимальная сумма - от 10 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 11,31 %), «Поощрительный» - ставка 15,5 %, минимальная сумма - от 10 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 13,49 %), «Инвестиционный» - ставка 13,5 %, минимальная сумма - от 50 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 11,75 %), «Ключевой» - ставка 14 %, минимальная сумма - от 20 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 12,18 %), «Доступный» - ставка 6,5 %, , минимальная сумма - от 1 до 500 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 5,66 %), «Базисный» - ставка 11,5 %, , минимальная сумма - от 100 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 10,01 %), «Досрочный» - ставка 1 %, минимальная сумма - не применяется (ставка после уплаты НДФЛ - 0,87 %).

В результате проверки КПО «Юнион Финанс» установлено, что основной деятельностью общества является деятельность по привлечению денежных средств граждан, при которой выплата процентов по заключенным соглашениям осуществляется за счет денежных средств, которые привлечены ранее.

Материалы проверки направлены в управление,  инспектором ОИАЗ УМВД России по г.Вологде 06.02.2020 составлен протокол № 240365 об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

В протоколе отражено, что с 18.04.2019 по 11.12.2019 КПО «Юнион Финанс»,  по адресу: 

<

...> осуществляло деятельность по привлечению денежных средств физических лиц без соответствующей лицензии.

Административный орган пришел к выводу о нарушении обществом требований Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее – Закон № 190), Закона РФ от 19.06.1992 № 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» (далее – Закон № 3085-1) и обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении общества к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

На основании пункта 3 части 1 статьи 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), части 3 статьи 23.1 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.1 КоАП РФ, совершенных юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями, подлежат рассмотрению судьями арбитражных судов.

Частью 6 статьи 205 АПК РФ установлено, что при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Протокол об административном правонарушении составлен должностным лицом УМВД России по г.Вологде в пределах полномочий, предусмотренных пунктом 1 части 2 статьи 28.3 КоАП РФ, пунктом 1.4.11 Перечня должностных лиц системы Министерства внутренних дел Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы по делам об административных правонарушениях, предусмотренных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, утвержденного приказом МВД России от 30.08.2017 № 685.

В соответствии с частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна) влечет наложение административного штрафа на юридических лиц  от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.20.2020 КПО «Юнион Финанс» является потребительским обществом. Из устава  организации следует, что потребительское общество осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом Российской Федерации от 19.06.1992 № 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» (далее –Закон № 3085-1).

Согласно статье 1 Закона № 3085-1 потребительское общество - добровольное объединение граждан и (или) юридических лиц, созданное, как правило, по территориальному признаку, на основе членства путем объединения его членами имущественных паевых взносов для торговой, заготовительной, производственной и иной деятельности в целях удовлетворения материальных и иных потребностей его членов.

В соответствии со статьей 11 Закона № 3085-1 пайщики потребительского общества имеют право получать кооперативные выплаты в соответствии с решением общего собрания потребительского общества.

Законом № 3085-1 определено понятие кооперативной выплаты как части доходов потребительского общества, распределяемой между пайщиками пропорционально их участию в хозяйственной деятельности потребительского общества или их паевым взносам, если иное не предусмотрено уставом потребительского общества.

В силу статьи 24 Закона № 3085-1 размер кооперативных выплат, определяемый общим собранием потребительского общества, не должен превышать 20 процентов от доходов потребительского общества.

Закон № 3085-1 не предусматривает положений о финансовом поощрении пайщика.  

Из материалов дела следует, что кооперативом заключены соглашения о внесении добровольного паевого взноса от 18.04.2019 № КВЛ-0367, от 24.05.2019 № КВЛ-0434, от 24.05.2019 № КВЛ-0435, от 24.05.2019 № КВЛ-0436, от 24.05.2019 № КВЛ-0437, от 31.07.2019 № КВЛ-0514, от 29.08.2019 № КВЛ-0536, от 06.11.2019 № КВЛ-0608.

Из указанных соглашений усматривается, что помимо положений о кооперативных выплатах (пункт 1.7) условия соглашений предусматривали финансовое поощрение граждан (пункт 1.6). 

Согласно пункту 1.6 соглашений пайщик имеет право на финансовое поощрение за участие в деятельности кооператива (добровольные паевые взносы признаются видом участия в деятельности кооператива), выплачиваемое из фонда поощрения пайщиков кооператива в соответствии с Положением о финансовом поощрении, утверждаемым Правлением кооператива и определяемом в соответствии с Положением о фондах и Положением о членстве кооператива, в размерах, зависящих от размера внесенного добровольного паевого взноса и срока, на который он внесен в паевой фонд кооператива. В случае прекращения договора досрочно, размер финансового поощрения подлежит пересмотру и приведению в соответствие с Положением о финансовом поощрении.

К соглашениям прилагались заявления физических лиц на финансовое поощрение в форме присоединения к условиям соглашения. В данных заявлениях указана программа поощрения, срок, процентная ставка финансового поощрения, срок выплаты поощрения.

В качестве финансового поощрения предусмотрены программы: «Потребительский» - ставка 13 %, минимальная сумма - от 10 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 11,31 %), «Поощрительный» - ставка 15,5 %, минимальная сумма - от 10 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 13,49 %), «Инвестиционный» - ставка 13,5 %, минимальная сумма - от 50 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 11,75 %), «Ключевой» - ставка 14 %, минимальная сумма - от 20 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 12,18 %), «Доступный» - ставка 6,5 %, , минимальная сумма - от 1 до 500 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 5,66 %), «Базисный» - ставка 11,5 %, , минимальная сумма - от 100 000 руб. (ставка после уплаты НДФЛ - 10,01 %), «Досрочный» - ставка 1 %, минимальная сумма - не применяется (ставка после уплаты НДФЛ - 0,87 %).

Прием денежных средств от граждан оформлялся по  приходно-кассовым ордерам.

В пункте 1 статьи 834 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. 

Согласно пункту 1 статьи 835 названного Кодекса право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

Статьей 13 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон № 395-1) установлено, что осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Пунктом 1 части первой статьи 5 Закона № 395-1 к банковским операциям отнесено привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

Из условий соглашений, программ следует, что фактически  общество осуществляло привлечение денежных средств физических лиц на условиях срочности, возвратности, платности,  что соответствует определению вклада.  Лицензии  на привлечение денежных средств  физических лиц  во вклады  общество не имеет.

Ссылки общества на корпоративные права участников на участие в обществе  в виде внесения добровольных взносов основаны на неверном толковании положений Закона №  3085-1.

Факт осуществления деятельности по привлечению денежных средств физических лиц во вклады без лицензии подтверждается протоколом об административном правонарушении от 06.02.2020, заявлениями граждан, соглашениями о внесении добровольного паевого взноса от 18.04.2019 № КВЛ-0367, от 24.05.2019 № КВЛ-0434, от 24.05.2019 № КВЛ-0435, от 24.05.2019 № КВЛ-0436, от 24.05.2019 № КВЛ-0437, от 31.07.2019 № КВЛ-0514, от 29.08.2019 № КВЛ-0536, от 06.11.2019 № КВЛ-0608, квитанциями к приходным кассовым ордерам №№ 428, 429, 535, 575, 576, 577, 578, 579, 724, 819, 849, 916, 917, 918, 919, 920, 921, 996, 1029, 1030, 1041, 1154, 1403, 1404, 1405,1406, 1409.

Кредитным  кооперативом общество не является, в государственном реестре кредитных кооперативов не зарегистрировано (статья 5 Закона № 190-ФЗ).

Изложенные обстоятельства свидетельствуют о наличии объективной стороны административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ. 

В силу  части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Общество не предприняло мер к недопущению совершения правонарушения в части осуществления видов деятельности, требующих лицензирования.

Материалами дела подтверждается наличие события и состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

Существенных нарушений процессуальных требований при производстве по делу об административном правонарушении не допущено.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, не истек. 

При таких обстоятельствах, требование заявителя о привлечении КПО «Юнион Финанс» к административной ответственности подлежит удовлетворению.

Согласно части 1 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

В силу статьи 4.2 КоАП РФ при назначении наказания суд учитывает в качестве обстоятельств, смягчающих ответственность, совершение правонарушения впервые.

Отягчающих ответственность обстоятельств, предусмотренных статьей 4.3 КоАП РФ, не установлено. 

Учитывая характер и обстоятельства совершенного административного правонарушения, суд назначает наказание в виде административного штрафа в сумме 40 000 руб. 

Руководствуясь статьями 167 – 170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Вологодской области 

 

р е ш и л:

привлечь кооператив потребительское общество «Юнион Финанс» (адрес: город Санкт – Петербург, улица Пулковская, дом 15, литер А, помещение 5-Н; запись в реестр внесена 02.11.2015, ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 40 000 руб. 

Решение может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.

Административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления решения о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 КоАП РФ.

Если по истечении шестидесяти дней со дня вступления в законную силу решения суда о привлечении к административной ответственности и о назначении наказания в виде административного штрафа либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки исполнения этого решения в суд не представлены сведения об уплате административного штрафа добровольно, на основании статьи 32.2 КоАП РФ названный судебный акт будет направлен для взыскания штрафа и составления протокола об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 КоАП РФ, судебному приставу-исполнителю. 

Лицу, привлеченному к административной ответственности, и административному органу при наличии данных об уплате административного штрафа сообщить сведения в Арбитражный суд Вологодской области. 

Реквизиты для уплаты штрафа:

УФК по Вологодской области (УМВД России по Вологодской области), ИНН 

<

***>, КПП 352501001, р/с 

<

***>, Отделение Вологда г.Вологда, БИК 041909001, КБК 18811601141010001140, ОКТМО 19701000, УИН 18880435200352403659.

 

 

Судья                                                                                                 Ю.В. Селиванова