Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-49452/2023

02 октября 2023 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена  22 сентября 2023 года.

Полный текст решения изготовлен  02 октября 2023 года.

 

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:судьи  Сюриной Ю.С.,

 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в судебном заседании дело по иску:

истец: Общество с ограниченной ответственностью "Мерка" (адрес:  Россия 190020, Г. Санкт-Петербург, вн.тер.г. Муниципальный округ Екатерингофский, Обводного канала 

<

...>, литера А, помещ. 6-Н, офис 10-5А, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 26.04.2017, ИНН: 

<

***>);

ответчик: 1) ФИО2 (ИНН: 

<

***>);

2) ФИО3 

об обязании передать документы и имущество, 

 

при участии:

- от истца: ФИО4 по доверенности от 22.04.2023;

- от ответчика: не явился, извещен, 

 

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "Мерка" обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением в котором просит обязать ФИО2 и ФИО3 обеспечить передачу документацию и имущества ООО «МЕРКА»:

1.  Бухгалтерские документы: регистры бухгалтерского учета (главная книга, журналы-ордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные и накопительные ведомости, книги учета, инвентарные списки и др.); бухгалтерская отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки); рабочий план счетов бухгалтерского учета; учетная политика; переписка по вопросам бухгалтерского учета.

2.  Документы налогового учета: налоговые декларации; книги учета доходов и расходов; счета-фактуры; книги покупок и книги продаж; документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды; акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом.

3.  Первичные документы, в том числе: кассовые документы и книги; банковские документы; ордера, табели; накладные; авансовые отчеты; акты о приеме-сдаче имущества и услуг; акты о списании ТМЦ; квитанции и иные первичные документы.

4.  Договоры и документы, подтверждающие их исполнение: договоры, соглашения, контракты, счет-договоры; протоколы разногласий по договорам; переписка, расчеты, справки, заключения к договорам и соглашениям; паспорт сделки; договоры о материальной ответственности; переписка о дебиторской/кредиторской задолженности; документы о приеме выполненных работ (акты, справки, счета).

5.  Документы по контрольно-кассовой технике: паспорт кассового аппарата; карточка регистрации ККТ; журнал кассира операциониста; договор на обслуживание с ЦТО; использованные контрольные ленты; накопители фискальной памяти и др.

6.  Кадровые документы, в том числе: правила внутреннего распорядка, Положение о защите персональных данных работников, штатное расписание, трудовой договор с каждым работником, личная карточка работника (форма Т-2), трудовые книжки работников (если работник оформлен по основному месту работы), книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них, все документы, связанные с начислением и выплатой зарплаты и других выплат работникам, инструкции по охране труда по должностям (профессиям), табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда, журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями), график отпусков, приказы и распоряжения руководителя по личному составу, должностные инструкции по каждой должности (если в договоре есть ссылка на инструкцию), положение об оплате труда и премировании работников (если это не прописано в договоре), положение об аттестации работников (если аттестация проводится), положение о коммерческой тайне (если есть такое условие в договоре), договор о полной материальной ответственности (не для всех работников), график сменности (при наличии

сменной работы), коллективный договор (если такой договор заключен), документы об аттестации или оценке условий труда рабочих мест, документы об охране труда, журналы и книги учета по кадрам (трудовых договоров, приказов, личных дел, командировочных удостоверений, по воинскому учету и др.).

7.   Разрешительные документы: лицензии для лицензируемых видов деятельности; допуски СРО (для строительных компаний); разрешения от СЭС и Госпождназора (для магазинов, учреждений общепита и гостиниц); сертификаты, выданные на вашу продукцию или услуги и иные разрешительные документы.

8.   Печати, электронно-цифровые подписи, ключи, электронные носители, магнитные карты и иные средства подписания, заверения и доступа для осуществления хозяйственной деятельности.

9.   Материальные активы: транспортные средства, маломерные суда, самоходные машины и иные единицы техники, товарно-материальные ценности, персональные компьютеры, офисную технику и иное движимое имущество организации.

Определением от 01.06.2023 исковое заявление принято к производству.

В судебное заседание 22.09.2023 явился представитель истца, заявил ходатайство об уточнении исковых требований, просил принять отказ от заявленных требований в отношении ФИО2 Принять уточнения заявленных требований: 

«Обязать ФИО3 обеспечить передачу документацию и имущества ООО «МЕРКА» в течение 5 дней с даты вступления в силу решения суда:

 1. Бухгалтерские документы: регистры бухгалтерского учета (главная книга, журналыордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные и накопительные ведомости, книги учета, инвентарные списки и др.); бухгалтерская отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки); рабочий план счетов бухгалтерского учета; учетная политика; переписка по вопросам бухгалтерского учета. 

2. Документы налогового учета: налоговые декларации; книги учета доходов и расходов; счета-фактуры; книги покупок и книги продаж; документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды; акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом. 

3. Первичные документы, в том числе: кассовые документы и книги; банковские документы; ордера, табели; накладные; авансовые отчеты; акты о приеме-сдаче имущества и услуг; акты о списании ТМЦ; квитанции и иные первичные документы. 

4. Договоры и документы, подтверждающие их исполнение: договоры, соглашения, контракты, счет-договоры; протоколы разногласий по договорам; переписка, расчеты, справки, заключения к договорам и соглашениям; паспорт сделки; договоры о материальной ответственности; переписка о дебиторской/кредиторской задолженности; документы о приеме выполненных работ (акты, справки, счета).

5. Документы по контрольно-кассовой технике: паспорт кассового аппарата; карточка регистрации ККТ; журнал кассира операциониста; договор на обслуживание с ЦТО; использованные контрольные ленты; накопители фискальной памяти и др. 

6. Кадровые документы, в том числе: правила внутреннего распорядка, Положение о защите персональных данных работников, штатное расписание, трудовой договор с каждым работником, личная карточка работника (форма Т-2), трудовые книжки работников (если работник оформлен по основному месту работы), книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них, все документы, связанные с начислением и выплатой зарплаты и других выплат работникам, инструкции по охране труда по должностям (профессиям), табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда, журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями), график отпусков, приказы и распоряжения руководителя по личному составу, должностные инструкции по каждой должности (если в договоре есть ссылка на инструкцию), положение об оплате труда и премировании работников (если это не прописано в договоре), положение об аттестации работников (если аттестация проводится), положение о коммерческой тайне (если есть такое условие в договоре), договор о полной материальной ответственности (не для всех работников), график сменности (при наличии сменной работы), коллективный договор (если такой договор заключен), документы об аттестации или оценке условий труда рабочих мест, документы об охране труда, журналы и книги учета по кадрам (трудовых договоров, приказов, личных дел, командировочных удостоверений, по воинскому учету и др.).

7. Разрешительные документы: лицензии для лицензируемых видов деятельности; допуски СРО (для строительных компаний); разрешения от СЭС и Госпождназора (для магазинов, учреждений общепита и гостиниц); сертификаты, выданные на вашу продукцию или услуги и иные разрешительные документы. 

8. Печати, электронно-цифровые подписи, ключи, электронные носители, магнитные карты и иные средства подписания, заверения и доступа для осуществления хозяйственной деятельности. 

9. Материальные активы: транспортные средства, маломерные суда, самоходные машины и иные единицы техники, товарно-материальные ценности, персональные компьютеры, офисную технику и иное движимое имущество организации».

На основании положений ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса РФ уточнение иска принято судом к рассмотрению.     

В порядке статьи 150 суд принимает отказ от иска в части требований к ФИО2 В этой части производство по делу подлежит прекращению. 

Ответчики, уведомленные надлежащим образом о дате и месте судебного разбирательства, не явился.

В соответствии с частью 4 статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) суд завершил предварительное судебное заседание и открыл судебное заседание в первой инстанции. 

Оценив представленные в дело доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд установил следующее.

ООО «МЕРКА» зарегистрировано 26.04.2017г. Управляющим — индивидуальным предпринимателем (Единоличным исполнительным органом) Общества в период с 2018 г. по 12.01.2022г. являлся ФИО2.

27 декабря 2021г. принято решение единственного участка ООО «МЕРКА» - ООО «ВИРАЛ» о прекращении полномочий управляющего – ИП ФИО2 и утверждении генеральным директором ФИО3

 Генеральным директором Общества в период с 12.01.2022г. до 21.04.2023г. являлся ФИО3.

Сведения о назначении ФИО3 внесены в ЕГРЮЛ 12 января 2022г. 

В соответствии с актами приема-передачи документов от 27.12.2021 г. и материальных ценностей и имущества от 27.12.2021г ФИО2 осуществлена передача документации и имущества ФИО3.

В последующем ООО «ВИРАЛ» принято решение о досрочном прекращении полномочий генерального директора ООО «МЕРКА» ФИО3 и избрании генеральным директором ФИО5 

Сведения о назначении ФИО5 внесены в ЕГРЮЛ 21 апреля 2023г. 

Как следует из материалов дела, документы и имущество Общества не переданы ФИО3 назначенному генеральному директору ФИО5 

Из заявленных истцом уточнений исковых требований следует, что 07.08.2023г. прекращены полномочия ФИО6, генеральным директором ООО «МЕРКА» назначен ФИО2. 

Сведения о назначении ФИО2 внесены в ЕГРЮЛ 15.08.2023г. 

ФИО5 осуществлена передача документации, имеющиеся и восстановленная им в период с апреля 2023г. по дату прекращения полномочий, что подтверждается актом приема-передачи от 07 августа 2023г. Также по акту передана печать Общества,

Как указывает истец, документов, подтверждающих передачу документации и имущества от ФИО3 к ФИО5, не представлено.

Организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом. Поэтому в период нахождения ответчика в должности генерального директора общества, на него была возложена обязанность по хранению бухгалтерской и иной документации. Поскольку указанная документация при увольнении ответчиком не была передана, то истец просит истребовать у ответчика указанные документы. 

ООО «Мерка» 24.04.2022 направило требование ФИО3 о  передаче документации. Ответчик требования удовлетворены не были, что послужило поводом для обращения в суд.

Суд находит иск подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Согласно пункту 1 статьи 44 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно разумно.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицам, входящими в состав органов юридического лица», в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 ГК РФ), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора.

Поскольку ответчик ФИО3 не представил суду доказательства передачи испрашиваемых истцом документов, исковое заявление подлежит удовлетворению с учетом принятых судом уточнений исковых требований.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ судебные расходы истца по оплате госпошлины возмещаются ему ответчиком. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  

 

решил:

Принять отказ от иска в части требований к ФИО2. Производство по делу в данной части прекратить. 

Обязать ФИО3 обеспечить передачу документацию и имущества ООО «МЕРКА» в течение 5 дней с даты вступления в силу решения суда:

 1. Бухгалтерские документы: регистры бухгалтерского учета (главная книга, журналыордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные и накопительные ведомости, книги учета, инвентарные списки и др.); бухгалтерская отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки); рабочий план счетов бухгалтерского учета; учетная политика; переписка по вопросам бухгалтерского учета. 

2. Документы налогового учета: налоговые декларации; книги учета доходов и расходов; счета-фактуры; книги покупок и книги продаж; документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды; акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом. 

3. Первичные документы, в том числе: кассовые документы и книги; банковские документы; ордера, табели; накладные; авансовые отчеты; акты о приеме-сдаче имущества и услуг; акты о списании ТМЦ; квитанции и иные первичные документы. 

4. Договоры и документы, подтверждающие их исполнение: договоры, соглашения, контракты, счет-договоры; протоколы разногласий по договорам; переписка, расчеты, справки, заключения к договорам и соглашениям; паспорт сделки; договоры о материальной ответственности; переписка о дебиторской/кредиторской задолженности; документы о приеме выполненных работ (акты, справки, счета).

5. Документы по контрольно-кассовой технике: паспорт кассового аппарата; карточка регистрации ККТ; журнал кассира операциониста; договор на обслуживание с ЦТО; использованные контрольные ленты; накопители фискальной памяти и др. 

6. Кадровые документы, в том числе: правила внутреннего распорядка, Положение о защите персональных данных работников, штатное расписание, трудовой договор с каждым работником, личная карточка работника (форма Т-2), трудовые книжки работников (если работник оформлен по основному месту работы), книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них, все документы, связанные с начислением и выплатой зарплаты и других выплат работникам, инструкции по охране труда по должностям (профессиям), табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда, журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями), график отпусков, приказы и распоряжения руководителя по личному составу, должностные инструкции по каждой должности (если в договоре есть ссылка на инструкцию), положение об оплате труда и премировании работников (если это не прописано в договоре), положение об аттестации работников (если аттестация проводится), положение о коммерческой тайне (если есть такое условие в договоре), договор о полной материальной ответственности (не для всех работников), график сменности (при наличии сменной работы), коллективный договор (если такой договор заключен), документы об аттестации или оценке условий труда рабочих мест, документы об охране труда, журналы и книги учета по кадрам (трудовых договоров, приказов, личных дел, командировочных удостоверений, по воинскому учету и др.).

7. Разрешительные документы: лицензии для лицензируемых видов деятельности; допуски СРО (для строительных компаний); разрешения от СЭС и Госпождназора (для магазинов, учреждений общепита и гостиниц); сертификаты, выданные на вашу продукцию или услуги и иные разрешительные документы. 

8. Печати, электронно-цифровые подписи, ключи, электронные носители, магнитные карты и иные средства подписания, заверения и доступа для осуществления хозяйственной деятельности. 

9. Материальные активы: транспортные средства, маломерные суда, самоходные машины и иные единицы техники, товарно-материальные ценности, персональные компьютеры, офисную технику и иное движимое имущество организации.

Взыскать с ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., паспорт иностранного гражданина № ВМ 27626989) в пользу Общества с ограниченной ответственностью «Мерка» (ИНН: 

<

***>) 6 000 руб. 00 коп. судебных расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия Решения.

 

Судья                                                                            Сюрина Ю.С.