АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А53-36289/24

29 июля 2025 г.

г. Ростов-на-Дону

 

Резолютивная часть решения объявлена   17 июля 2025 г.

Полный текст решения изготовлен            29 июля 2025 г.

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Овчаренко Н. Н.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кузьминовым Д.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

общества с ограниченной ответственностью "Алекс Трейд" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>),

к обществу с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>)

об обязании предоставить документы

при участии:

от истца: представитель ФИО1 по доверенности

от ответчика:  представитель не явился

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "Алекс Трейд" обратилось в суд с исковым заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" об обязании предоставить документы

Представитель истца поддержал ранее заявленное ходатайство об уточнении исковых требований и просил:

Обязать ООО «ПТФ «Капитал-Групп» (ИНН 

<

***>, ОРГН 

<

***>) в течение пяти дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить ООО «Алекс Трейд» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) по адресу генерального директора: 346404, 

<

...>, надлежащим образом заверенные копии следующих документов ООО «ПТФ «Капитал-Групп» (ИНН 

<

***>, ОРГН 

<

***>):

1.         Учредительные документы (устав, учредительный договор, решение о создании, протоколы общих собраний участников, решения единственного участника, документы, подтверждающие внесение участниками вкладов в уставный капитал, договоры купли-продажи доли в уставном капитале,свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, иные  свидетельства, выданные ИФНС России) с изменениями за все время существования Общества.

2.         Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение недвижимого имущества за все время существования Общества.

3.         Документы, подтверждающие права Общества на движимое имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за все время существования Общества.

4.  Документы, подтверждающие права Общества на ценные бумаги и иное имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за все время существования Общества.

5.  Отчетность по заработной плате и кадрам (расчеты на ОПС, расчетные ведомости в ФСС, уведомление о подтверждении класса профессионального риска по травматизму, отчетность в Пенсионный фонд РФ (РСВ, СЗВ-М, СЗВМ-СТАЖ и др.) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

6.  Сведения о фактической численности работников Общества в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

7.  Документы кадрового учета - список работников, состоявших в трудовых отношениях с Общества за весь период деятельности общества с указанием должностей, адресов, телефонов, банковских реквизитов, ИНН; личные карточки, лицевые счета, приказы по кадрам, расчетные ведомости за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

8.  Сформированные личные дела работников, штатное расписание, трудовые договоры, договоры о полной материальной ответственности, лицевые счета кадровые приказы (о приеме на работу, увольнении и др.), заявления работников должностные инструкции на работников, иные документы, подлежащие передаче в архив за все время существования Общества.

9.     Формы бухгалтерской и налоговой отчетности, балансы Общества (форма 1 и форма 2 с приложениями к балансу) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

10. Декларации Общества по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу, налогу на добавленную стоимость и прочим налогам и сборам с соответствующими отметками о принятии; регистры налогового учета, расшифровки к декларациям; книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

11. Документы Общества по ведению бухгалтерского учета (главная книга, книга покупок, книга продаж, книга доходов и расходов, кассовая книга со всеми приложениями, авансовые отчеты со всеми приложениями, документы, подтверждающие списание материальных ценностей и пр.) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года;

12. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям" за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

13. Расшифровка задолженности по расчетам с персоналом оплате труда с разбивкой по дате возникновения данной задолженности за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

14. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов (с приложением документов) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

15. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

16. Расшифровки основных средств за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно. 17. Расшифровки прочих внеоборотных активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

18.       Расшифровки отложенных налоговых активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

19.       Расшифровки финансовых вложений за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

20.       Расшифровка запасов за период с 01.01.2023 года по 01.06.2024 года включительно.

21.    Расшифровка прочих оборотных активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

22.    Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике за все время существования Общества.

23.    Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

24. Расшифровка заемных средств за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

25. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

26. Сведения о распределении прибыли Общества за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

27. Внутренние документы Общества, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем).

28.       Договоры, соглашения, контракты, заключенные Общества со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за период с 01.01.2023 года по 01. 12.2024 года включительно.

29.       Номера расчетного и иных счетов, в том числе счетов депо Общества, наименование и реквизиты обслуживающих кредитных организаций (банков).

30.  Копии всех платежных поручений о перечислении ООО «ПТФ «Капитал-Групп» денежных средств и всех платежных поручений о перечислении денежных средств в пользу ООО «ПТФ «Капитал-Групп» по всем счетам за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024г. включительно в электронном виде.

31.  Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

32.  Справка о задолженности Общества перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

33.  Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей за все время существования Общества.

34.  Оборотно-сальдовые ведомости (ОСВ) по субсчетам счетов: 01; 04; 10; 43; 20; 07; 08; 26; 41; 58; 60; 62; 63; 66; 67; 71; 73; 76; 90; 91; анализ счетов 50; 51; 52; 55; 90; 91; 97; 98; 99 за период с 01.01.2023 года по 01.06.2024 года включительно в электронном виде.

Уточненные требования приняты судом к рассмотрению в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ответчик явку представителя не обеспечил, ходатайств не направил, требования не оспорил.

В судебном заседании судом в порядке статьи 163 АПК РФ объявлен краткосрочный перерыв в течение дня по завершении которого заседание продолжено в отсутствие представителей сторон.

Дело рассматривается в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствии лиц, участвующих в деле.

Истец является участником ООО «ПТФ «КАПИТАЛ-ГРУПП» (далее - Ответчик), которому принадлежит доля в уставном капитале общества в размере 25 %.

 Являясь участником общества, истец 25 июня 2024 г. обратился к директору общества ФИО2 с письменным требованием о предоставлении документов и информации о деятельности общества путем направления их заверенных копий в адрес Генерального директора ООО «Алекс Трейд», указанный в требовании. Данное требование не было получено адресатом, с 28 июня 2024 года отправление ожидает в отделении № 344009, по адресу пр-т Шолохова, 203. Требования направлялись по адресу места нахождения ООО «ПТФ «КАПИТАЛ-ГРУПП», указанному в выписке из ЕГРЮЛ.

Ссылаясь на то, что нормы права и положения устава, обязывающие общество предоставить своему участнику интересующие документы о деятельности юридического лица, ответчиком в установленном порядке исполнены не были, что нарушило права истца, истец обратился в суд с рассматриваемыми требованиями.

Принимая решение об удовлетворении требования об обязании ответчика представить документы, суд руководствовался следующим.

Права участников общества определяются в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее ГК РФ) и Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ).

Участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией (пункт 1 статьи 65.2 ГК РФ).

В абзаце 2 пункта 5 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - информационное письмо № 144) разъяснено, что с момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов.

Не могут быть удовлетворены требования лица о возложении обязанности хозяйственного общества предоставить информацию, если на момент рассмотрения дела такое лицо не является участником хозяйственного общества (пункт 6 информационного письма № 144).

Анализ приведенных правовых норм и их разъяснений свидетельствует о том, что право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией неразрывно связано с наличием у лица статуса участника общества, который реализует его в защиту своих корпоративных прав на получение достоверной и объективной информации о финансово-экономическом состоянии общества для участия в управлении делами.

Статья 50 Закона № 14-ФЗ определяет обязанность общества обеспечить участникам общества доступ к документам, предусмотренным данной статьей.

В пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

Истцом в материалы дела представлены доказательства обращения к ответчику с требованием о предоставлении документов. 

Так, 25.06.2024 истец обратился к директору общества ФИО3 с письменным требованием о предоставлении документов и информации о деятельности общества путем направления их заверенных копий в адрес генерального директора ООО «Алекс Трейд», указанный в требовании. Требования направлялись по адресу места нахождения ООО "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп", указанному в выписке из ЕГРЮЛ. Истребуемые истцом документы ответчиком не представлены.

Таким образом, обществом не была исполнена обязанность по предоставлению документов участнику общества. 

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в абз. 4 п. 1 Информационного письма N 144, суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом) и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Ответчиком не представлено доказательств, подтверждающих, что запрашиваемая информация (копии документов) носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В то же время, право участника хозяйственного общества на получение информации о деятельности общества предусмотрено нормами действующего законодательства, является основополагающим правом участников общества, и не может быть произвольно ограничено.

При этом суд отмечает, что в силу разъяснений, приведенных Президиумом ВАС РФ в информационном письме от 18.01.2011 N 144, общество не вправе отказывать участнику в предоставлении копий документов на том основании, что он не произвел предварительную оплату расходов на их изготовление, если иное не предусмотрено уставом общества.

Таким образом, на истца не может быть возложена обязанность по предварительной оплате истребованных документов, поскольку закон не закрепляет подобной обязанности участника.

Доказательства установления такой обязанности уставом общества ответчиком не представлены.

Ответчик отзыв не представил, доказательств того, что истцом получены испрашиваемые документы ответчиком не представлено.

При таких обстоятельствах исковые требования в части перечня истребуемых документов с учетом уточнения истцом исковых требований суд находит обоснованными. 

С учетом изложенного суд признает обоснованными требования в части обязания общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) в течение пяти дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить обществу с ограниченной ответственностью «Алекс Трейд» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) по адресу генерального директора: 346404, 

<

...>, надлежащим образом заверенные копии следующих документов общества с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>):

1.         Учредительные документы (устав, учредительный договор, решение о создании, протоколы общих собраний участников, решения единственного участника, документы, подтверждающие внесение участниками вкладов в уставный капитал, договоры купли-продажи доли в уставном капитале, свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, иные свидетельства, выданные ИФНС России) с изменениями за все время существования Общества.

2.         Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение недвижимого имущества за все время существования Общества.

3.         Документы, подтверждающие права Общества на движимое имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за все время существования Общества.

4.         Документы, подтверждающие права Общества на ценные бумаги и иное имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за все время существования Общества.

5.         Отчетность по заработной плате и кадрам (расчеты на ОПС, расчетные ведомости в ФСС, уведомление о подтверждении класса профессионального риска по травматизму, отчетность в Пенсионный фонд РФ (РСВ, СЗВ-М, СЗВМ-СТАЖ и др.) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

6.         Сведения о фактической численности работников Общества в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

7.         Документы кадрового учета - список работников, состоявших в трудовых отношениях с Общества за весь период деятельности общества с указанием должностей, адресов, телефонов, банковских реквизитов, ИНН; личные карточки, лицевые счета, приказы по кадрам, расчетные ведомости за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

8.         Сформированные личные дела работников, штатное расписание, трудовые договоры, договоры о полной материальной ответственности, лицевые счета кадровые приказы (о приеме на работу, увольнении и др.), заявления работников должностные инструкции на работников, иные документы, подлежащие передаче в архив за все время существования Общества.

9.     Формы бухгалтерской и налоговой отчетности, балансы Общества (форма 1 и форма 2 с приложениями к балансу) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

10. Декларации Общества по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу, налогу на добавленную стоимость и прочим налогам и сборам с соответствующими отметками о принятии; регистры налогового учета, расшифровки к декларациям; книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

11. Документы Общества по ведению бухгалтерского учета (главная книга, книга покупок, книга продаж, книга доходов и расходов, кассовая книга со всеми приложениями, авансовые отчеты со всеми приложениями, документы, подтверждающие списание материальных ценностей и пр.) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года;

12. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям" за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

13. Расшифровка задолженности по расчетам с персоналом оплате труда с разбивкой по дате возникновения данной задолженности за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

14. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов (с приложением документов) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

15. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

16. Расшифровки основных средств за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно. 17. Расшифровки прочих внеоборотных активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

18.       Расшифровки отложенных налоговых активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

19.       Расшифровки финансовых вложений за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

20.       Расшифровка запасов за период с 01.01.2023 года по 01.06.2024 года включительно.

21.    Расшифровка прочих оборотных активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

22.    Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике за все время существования Общества.

23.    Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

24. Расшифровка заемных средств за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

25. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

26. Сведения о распределении прибыли Общества за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

27. Внутренние документы Общества, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем).

28.       Договоры, соглашения, контракты, заключенные Общества со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за период с 01.01.2023 года по 01. 12.2024 года включительно.

29. Номера расчетного и иных счетов, в том числе счетов депо Общества, наименование и реквизиты обслуживающих кредитных организаций (банков).

30. Копии всех платежных поручений о перечислении ООО «Дон Моторс» денежных средств и всех платежных поручений о перечислении денежных средств в пользу ООО «Дон Моторс» по всем счетам за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024г. включительно в электронном виде.

31.       Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

32.  Справка о задолженности Общества перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

33.  Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей за все время существования Общества.

34.  Оборотно-сальдовые ведомости (ОСВ) по субсчетам счетов: 01; 04; 10; 43; 20; 07; 08; 26; 41; 58; 60; 62; 63; 66; 67; 71; 73; 76; 90; 91; анализ счетов 50; 51; 52; 55; 90; 91; 97; 98; 99 за период с 01.01.2023 года по 01.06.2024 года включительно в электронном виде.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по уплате государственной пошлины по иску подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) в течение пяти дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить обществу с ограниченной ответственностью «Алекс Трейд» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) по адресу генерального директора: 346404, 

<

...>, надлежащим образом заверенные копии следующих документов общества с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>):

1.         Учредительные документы (устав, учредительный договор, решение о создании, протоколы общих собраний участников, решения единственного участника, документы, подтверждающие внесение участниками вкладов в уставный капитал, договоры купли-продажи доли в уставном капитале, свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, иные свидетельства, выданные ИФНС России) с изменениями за все время существования Общества.

2.         Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение недвижимого имущества за все время существования Общества.

3.         Документы, подтверждающие права Общества на движимое имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за все время существования Общества.

4.         Документы, подтверждающие права Общества на ценные бумаги и иное имущество, с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за все время существования Общества.

5.         Отчетность по заработной плате и кадрам (расчеты на ОПС, расчетные ведомости в ФСС, уведомление о подтверждении класса профессионального риска по травматизму, отчетность в Пенсионный фонд РФ (РСВ, СЗВ-М, СЗВМ-СТАЖ и др.) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

6.         Сведения о фактической численности работников Общества в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

7.         Документы кадрового учета - список работников, состоявших в трудовых отношениях с Общества за весь период деятельности общества с указанием должностей, адресов, телефонов, банковских реквизитов, ИНН; личные карточки, лицевые счета, приказы по кадрам, расчетные ведомости за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

8.         Сформированные личные дела работников, штатное расписание, трудовые договоры, договоры о полной материальной ответственности, лицевые счета кадровые приказы (о приеме на работу, увольнении и др.), заявления работников должностные инструкции на работников, иные документы, подлежащие передаче в архив за все время существования Общества.

13. Формы бухгалтерской и налоговой отчетности, балансы Общества (форма 1 и форма 2 с приложениями к балансу) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

14. Декларации Общества по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу, налогу на добавленную стоимость и прочим налогам и сборам с соответствующими отметками о принятии; регистры налогового учета, расшифровки к декларациям; книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

15. Документы Общества по ведению бухгалтерского учета (главная книга, книга покупок, книга продаж, книга доходов и расходов, кассовая книга со всеми приложениями, авансовые отчеты со всеми приложениями, документы, подтверждающие списание материальных ценностей и пр.) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года;

16. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям" за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

17. Расшифровка задолженности по расчетам с персоналом оплате труда с разбивкой по дате возникновения данной задолженности за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

18. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов (с приложением документов) за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

19. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года.

20. Расшифровки основных средств за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно. 17. Расшифровки прочих внеоборотных активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

18.       Расшифровки отложенных налоговых активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

19.       Расшифровки финансовых вложений за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

20.       Расшифровка запасов за период с 01.01.2023 года по 01.06.2024 года включительно.

24.    Расшифровка прочих оборотных активов за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

25.    Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике за все время существования Общества.

26.    Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

28. Расшифровка заемных средств за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

29. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

30. Сведения о распределении прибыли Общества за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024 года включительно.

31. Внутренние документы Общества, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем).

28.       Договоры, соглашения, контракты, заключенные Общества со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за период с 01.01.2023 года по 01. 12.2024 года включительно.

31. Номера расчетного и иных счетов, в том числе счетов депо Общества, наименование и реквизиты обслуживающих кредитных организаций (банков).

32. Копии всех платежных поручений о перечислении ООО «Дон Моторс» денежных средств и всех платежных поручений о перечислении денежных средств в пользу ООО «Дон Моторс» по всем счетам за период с 01.01.2023 года по 01.12.2024г. включительно в электронном виде.

31.       Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

35.  Справка о задолженности Общества перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

36.  Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей за все время существования Общества.

37.  Оборотно-сальдовые ведомости (ОСВ) по субсчетам счетов: 01; 04; 10; 43; 20; 07; 08; 26; 41; 58; 60; 62; 63; 66; 67; 71; 73; 76; 90; 91; анализ счетов 50; 51; 52; 55; 90; 91; 97; 98; 99 за период с 01.01.2023 года по 01.06.2024 года включительно в электронном виде.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Промышленно-торговая фирма "Капитал-групп" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 50 000 руб.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения через суд, принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу решения через суд, принявший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья                                                                                               Овчаренко Н. Н.