АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

 

Именем Российской Федерации

 

РЕШЕНИЕ

 

Дело № А39-7836/2020

город Саранск

25 декабря 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена 17 декабря 2020 года.

Решение в полном объеме изготовлено 25 декабря 2020 года.

Арбитражный суд Республики Мордовия в лице судьи Юськаева Р.К.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,    

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску 

общества с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс"

к  ФИО2,

 ФИО3

о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании задолженности в размере 2553956 руб. 66 коп., убытков в сумме 180000 руб.,

с привлечением к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, общество с ограниченной ответственностью «ПФ»,

при участии:

от истца: ФИО4, представителя по доверенности от 31.12.2019 (до перерыва),

от ответчиков и третьего лица: не явились,

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс" обратилось в суд с иском к  ФИО2, ФИО3 о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании задолженности в размере 2553956 руб. 66 коп., убытков в сумме 180000 руб.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью «ПФ». 

В судебном заседании истец заявленные требования поддержал в полном объеме, просил их удовлетворить. 

         Надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения дела ответчик и третье лицо в судебное заседание не явились, исковые требования не оспорили, письменного отзыва на иск не представили. На основании статьи 156 АПК РФ дело рассмотрено без участия указанных лиц. 

Исходя из материалов дела усматривается следующее. 

На основании решения Арбитражного суда Республики Мордовия от 18/.09.2018 по делу №А39-5706/2018 взысканы с общества с ограниченной ответственностью "ПФ" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) задолженность в сумме 2470000 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 20605 руб. 89 коп., судебные расходы по оплате госпошлины в размере 35453 руб. 03 коп. Судебный акт не обжаловался, вступил в законную силу 

Исходя из содержания указанного судебного акта следует, что 18 мая 2018 года между сторонами спора заключен договор поставки №18/05/18-П, в соответствии с ООО «ПФ» (поставщик, ответчик) обязуется поставить, а ООО "Группа Компаний «Регион-Ресурс» (покупатель, истец) принять и оплачивать товар (пункт 1.1. договора).    

На основании выставленного счета ответчика от 18 мая 2018 года по оплате сыра в количестве 19000 кг истец произвел перечисление денежных средств в сумме 2470000 руб. (платежное поручение от 21.05.2018 г. №3819). Однако ответчик товар (сыр) в адрес истца не поставил, претензию от 30.05.2018 оставил без удовлетворения. 

Определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 04.12.2018 по делу №А39-5706/2018 взысканы с общества с ограниченной ответственностью "ПФ" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) судебные издержки в сумме 27897 руб. 74 коп.

На основании указанных судебных актов судом истцу выданы исполнительные листы, которые предъявлены для исполнения в службу судебных приставов и кредитную организацию. 

На момент разрешения спора сведений о полном либо частичном исполнении вступивших в законную силу судебных актов по делу №А39-5706/2018 не имеется. 

 Таким образом, общая сумма задолженности ООО «ПФ» перед истцом составила размер 2526058 руб. 92 коп. по решению Арбитражного суда Республики Мордовия от 18.09.2018, а также 27897 руб. 74 коп. судебных издержек на основании определения Арбитражного суда Республики Мордовия от 04.12.2018.

21 августа 2019 года истец обратился в Арбитражный суд Республики Мордовия с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью ООО «ПФ» несостоятельным (банкротом). 

Определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 27 августа 2019 года по заявлению кредитора – ООО "Группа Компаний "Регион-Ресурс" возбуждено дело №А39-9173/2019 о несостоятельности (банкротстве) должника - ООО "ПФ".

Определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 22 ноября 2019 года в отношении должника - ООО "ПФ" введена процедура наблюдения на срок с 18 ноября 2019 года до 25 марта 2020 года, временным управляющим утвержден ФИО5 В период наблюдения судом рассмотрено и включено в третью очередь реестра требований кредиторов должника требование кредитора ООО "Группа компаний "Регион - Ресурс" (заявителя по делу) и ФНС России с общей суммой требований 2555100 рублей 79 копеек, из которой: 2533350 рублей 77 копеек – основной долг, 21750 рублей 02 копейки - финансовые санкции.

            Определением суда от 09 июня 2020 года (резолютивная часть объявлена 03 июня 2020 года) производство по делу о банкротстве должника - ООО "ПФ" прекращено в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве.

В указанном судебном акте отражено, что у должника отсутствуют в достаточном размере денежные средства и имущество, достаточные для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему.

Определением Арбитражного суда Республики Мордовия от 13 августа 2020 года заявление арбитражного управляющего ФИО5 о возмещении расходов по делу о банкротстве должника – общества с ограниченной ответственностью "ПФ" удовлетворено частично. Признано за арбитражным управляющим ФИО5 право на получение 180000 рублей в счет возмещения расходов по делу о банкротстве должника – общества с ограниченной ответственностью "ПФ" за счет денежных средств заявителя по делу о банкротстве – общества с ограниченной ответственностью "Группа компаний "Регион - Ресурс", внесенных на депозитный счет Арбитражного суда Республики Мордовия по платежному поручению №20527 от 15.10.2019. Данное определение вступило в законную силу. 

В Единый государственный реестр юридических лиц налоговым органом внесена 27.05.2019 запись №2191326093100 о недостоверности сведений о юридическом лице ООО «ПФ» ИНН 

<

***>. Как следует из сообщения Инспекции Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г.Саранска от 22 октября 2020 №04-16/2370дсп, данная запись внесена в связи с тем, что по месту нахождения юридического лица – ООО «ПФ» располагается жилое помещение, в котором проживают граждане, не имеющие какого-либо отношения к организации. В адрес ФИО3, ФИО2, как должностных лиц ООО «ПФ», налоговым органом направлено уведомление от 15.04.2019 №180 о необходимости представления достоверных сведений и внесения изменений в ЕГРЮЛ в части изменения сведений об адресе места нахождения общества в течении 30 дней.       

Поскольку указанные сведения в установленный срок не поступили, налоговым органом принято решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ №921 от 09.12.2019. В ЕГРЮЛ была внесена запись №2191326180615 от 11.12.2019. В Вестнике государственной регистрации №49 (765) Часть-2 от 11.12.2019 размещена информация о предстоящем исключении ООО «ПФ» как недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ.

Таким образом, на дату возбуждения дела о банкротстве № А39-9173/2019 сведения в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ПФ» ИНН 

<

***> недостоверны. 

В материалы дела представлены выписки из имеющихся банковских счетов общества с ограниченной ответственностью «ПФ», открытых в кредитных организациях: ПАО «Сбербанк» (один расчетный счет, за период с 02.07.2018 по 20.11.2019), ПАО «Совкомбанк» (один расчетный счет, за период с 18.06.2018 по 27.01.2020), АО «Райффайзенбанк» (один расчетный счет, за период с 12.01.2017 по 23.06.2018). В ходе анализа финансовых операций, проводимых посредством указанных счетов, судом установлено, что единственная значительная финансовая операция в спорный период была с истцом, который перечислил на расчетный счет ООО «ПФ» №30101810200000000700, открытый в АО «Райффайзенбанк», денежную сумму в качестве предоплаты по договору поставки в размере 2470000 руб. После поступления денежной суммы в указанном размере производились кассовые операции по снятию наличных денег на общую сумму более 1700000 руб. Остаток денежных средств переведен на расчетный счет ООО «ПФ» №40702810811010089267, открытый в ПАО «Совкомбанк», в размере 985977 руб. 54 коп. После чего денежная сумма в размере 484977 руб. переведена на карточный счет организации, сумма в размере 575977 руб. 54 коп. переведена на расчетный счет ООО «ПФ» №40702810639000003517, открытый в ПАО «Сбербанк». В дальнейшем оставшиеся денежные средства использованы для выдачи заработной платы, для закупки товара, для снятия наличных средств. 

   Содержание операций ООО «ПФ» с финансовыми средствами позволяет говорить о том, что организация какой-либо хозяйственной деятельностью в соответствии с указанным в ЕГРЮЛ видом деятельности «Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах» не занималась, расчетов с контрагентами не производила. Банковские выписки не подтверждают, что ООО «ПФ» возвратило истцу полностью либо частично сумму предоплаты за товар по договору поставки.   

Указанные обстоятельства свидетельствуют о недобросовестном поведении ООО «ПФ» в условиях непогашенной кредиторской задолженности перед истцом.   

Как следует из открытых источников Федеральной налоговой службы, ООО «ПФ» налоговую отчетность не сдает, сведений о сумме  доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности организации не содержится. 

В ходе процедуры наблюдения временным управляющим ООО «ПФ» направлялись в адрес руководителя организации запросы от 20.01.2020 №10, от 20.11.2020 №1 о предоставлении документов по организации, которые были проигнорированы. 

В силу положений пункта 1 статьи 61.11 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

Если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия нескольких контролирующих должника лиц, такие лица несут субсидиарную ответственность солидарно (пункт 8 статьи 61.11 Закона о банкротстве).

Согласно пунктам 3 и 4 статьи 61.14 Закона о банкротстве предусмотрено, что правом на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по основанию, предусмотренному статьей 61.11 настоящего Федерального закона, после завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, обладают кредиторы по текущим обязательствам, кредиторы, чьи требования были включены в реестр требований кредиторов, и кредиторы, чьи требования были признаны обоснованными, но подлежащими погашению после требований, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявитель по деду о банкротстве в случае прекращения производства по делу о банкротстве по указанному ранее основанию до введения процедуры, применяемой в деле о банкротстве, либо уполномоченный орган в случае возвращения заявления о признании должника банкротом.

Правом на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по основанию, предусмотренному статьей 61.12 настоящего Федерального закона, после завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, или возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом обладают конкурсные кредиторы, работники либо бывшие работники должника или уполномоченные органы, обязательства перед которыми предусмотрены пунктом 2 статьи 61.12 настоящего Федерального закона.

В силу положений пункта 4 статьи 61.10 Закона о банкротстве, пока не доказано иное, предполагается, что лицо являлось контролирующим должника лицом, если это лицо являлось руководителем должника, или имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника.

Руководителем общества с ограниченной ответственностью «ПФ» в период с 09.04.2018 по настоящее время является ФИО2, что подтверждается выпиской из ЕГ'РЮЛ. Одновременно ФИО2 является учредителем общества с долей в размере 50%. Остальные 50% доли в уставном капитале ООО «ПФ» принадлежат ФИО3.

При этом, ФИО3, являясь учредителем общества, имел фактическую реальную возможность влиять как на хозяйственную деятельность должника, так и на руководителя общества. Однако каких-либо мер, направленных на погашение задолженности перед истцом не предпринимал. 

При этом судом учитывается, что в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» ФИО3 имел право знакомиться с документацией общества, включая судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность (статья 50). После направленного в его адрес уведомления налоговым органом о недостоверности сведений о юридическом лице ФИО3 мер по внесению изменений в сведения в ЕГРЮЛ не предпринял. 

В материалах дела не имеется сведений об общих собраниях участников общества, необходимость проведения которых не позднее четырех месяцев со дня завершения финансового года закреплена в статье 34 Закона об обществах, которые ФИО3 мог инициировать и мог бы ознакомиться с годовыми отчетами и годовым бухгалтерским балансом. Соответственно, узнать о наличии кредиторской задолженности перед истцом и предпринять меры по её погашению.   

Таким образом, ФИО2 и ФИО3 на дату образования задолженности перед истцом, возбуждения и прекращения дела о банкротстве и в последующем являлись контролирующими ООО «ПФ» лицами.

  Как следует из положений пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица при наличии хотя бы в том числе одного из следующих обстоятельств: документы, хранение которых являлось обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации об акционерных обществах, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах, об обществах с ограниченной ответственностью, о государственных и муниципальных унитарных предприятиях и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют либо искажены; на дату возбуждения дела о банкротстве не внесены подлежащие обязательному внесению в соответствии с федеральным законом сведения либо внесены недостоверные сведения о юридическом лице: в единый государственный реестр юридических лиц на основании представленных таким юридическим лицом документов; в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц в части сведений, обязанность по внесению которых возложена на юридическое лицо.

Согласно пункту 2 статьи 56 Гражданского кодекса Российской Федерации учредитель (участник) юридического лица или собственник его имущества не отвечает по обязательствам юридического лица, а юридическое лицо не отвечает по обязательствам учредителя (участника) или собственника, за исключением случаев, предусмотренных данным кодексом или другим законом.

В пункте 3 статьи 3 Закона об обществах определено, что в случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 1 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 2 (2016), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 06.07.2016, из системного толкования указанных норм следует, что необходимым условием возложения субсидиарной ответственности на участника является наличие причинно-следственной связи между использованием им своих прав и (или) возможностей в отношении контролируемого лица и совокупностью юридически значимых действий, совершенных подконтрольной организацией, результатом которых стала ее несостоятельность (банкротство). Таким образом, лишь при наличии доказательств, свидетельствующих о существовании причинно-следственной связи между действиями контролирующего лица и банкротством подконтрольной организации, контролирующее лицо несет бремя доказывания обоснованности и разумности своих действий и их совершения без цели причинения вреда кредиторам подконтрольной организации.

Из изложенного следует, что для привлечения учредителей (участников) юридического лица к субсидиарной ответственности по его обязательствам необходимо доказать наличие у них возможности определять действия этого юридического лица, в том числе наличие права давать обязательные для него указания, а также факт совершения такими учредителями (участниками) определенных действий, в том числе выдачи указаний, которые явились непосредственной причиной несостоятельности (банкротства) этого юридического лица.

В соответствии с пунктом 12 статьи 61.11 Закона о банкротстве, Контролирующее должника лицо несет субсидиарную ответственность по правилам настоящей статьи также в случае, если: невозможность погашения требований кредиторов наступила вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, однако производство по делу о банкротстве прекращено в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, или заявление уполномоченного органа о признании должника банкротом возвращено; должник стал отвечать признакам неплатежеспособности не вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, однако после этого оно совершило действия и (или) бездействие, существенно ухудшившие финансовое положение должника.

Совокупность представленных в дело доказательств свидетельствует о направленности воли ФИО2, ФИО3 на уклонение от погашения задолженности, возникшей перед истцом, что выразилось в обналичивании денежных средств, поступивших от кредитора, в указании недостоверных сведений о юридическом лице в ЕГРЮЛ и в бездействии по их изменению на достоверные, в бездействии по проведению общих собраний общества. 

Данные обстоятельства свидетельствуют о наличии правовых оснований для привлечения к субсидиарной ответственности в солидарном порядке ФИО2, ФИО3 по обязательствам общества с ограниченной ответственностью "ПФ" перед обществом с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс". 

В силу положений пункта 1 статьи 61.13 Закона о банкротстве в случае нарушения руководителем должника или учредителем (участником) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, членами органов управления должника, членами ликвидационной комиссии (ликвидатором) или иными контролирующими должника лицами, гражданином-должником положений настоящего Федерального закона указанные лица обязаны возместить убытки, причиненные в результате такого нарушения.

Учитывая указанную норму, принимая во внимание положения статей 15, 393 ГК РФ, с ответчиков в пользу истца подлежат взысканию убытки, которые ему причинены при рассмотрении дела о банкротстве ООО «ПФ» (определение суда от 13 августа 2020 года по делу №А39-9173/2019). 

Таким образом, суд принимает решение о взыскании солидарно с ФИО2, ФИО3 в пользу общества с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс" убытков в размере 180000 руб., в порядке субсидиарной ответственности задолженности в сумме 2470000 руб., процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 20605 руб. 89 коп., судебных расходов по оплате госпошлины в размере 35453 руб. 03 коп., судебных издержек в размере 27897 руб. 74 коп.

На основании статьи 110 АПК РФ с ответчиков в пользу истца подлежат возмещению расходы по уплате госпошлины в размере 36670 руб. 

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

р е ш и л:

привлечь в солидарном порядке ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженец г.Саранска, Мордовская АССР, зарегистрирован по адресу: 

<

...>), ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженец г.Саранска, Мордовская АССР, зарегистрирован по адресу: Республика Мордовия, 

<

...>) к субсидиарной ответственности по обязательствам общества с ограниченной ответственностью "ПФ" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) перед обществом с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в размере 2553956 руб. 66 коп.

Взыскать солидарно с ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженец г.Саранска, Мордовская АССР, зарегистрирован по адресу: 

<

...>), ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженец г.Саранска, Мордовская АССР, зарегистрирован по адресу: Республика Мордовия, 

<

...>) в пользу общества с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Регион-Ресурс" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>):

в порядке субсидиарной ответственности задолженность в сумме 2470000 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 20605 руб. 89 коп., судебные расходы по оплате госпошлины в размере 35453 руб. 03 коп., судебные издержки в размере 27897 руб. 74 коп.;

убытки в размере 180000 руб., 

судебные расходы по оплате госпошлины в размере 36670 руб. 

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Мордовия в течение месяца со дня вынесения решения.

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

 

Судья                                                                          Р.К. Юськаев