Арбитражный суд Амурской области

675023, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 163

тел. (4162) 59-59-00, факс (4162) 51-83-48

http://www.amuras.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело  №

А04-42/2024

г. Благовещенск

23 марта 2024 года

В соответствии с частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение изготовлено 23.03.2024. Резолютивная часть решения объявлена 20.03.2024.

Арбитражный суд Амурской области в составе судьи Н.С.Заноза,

при ведении протокола и аудиозаписи секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании  исковое заявление ФИО2 (ИНН 

<

***>)

к

обществу с ограниченной ответственностью  «Приват» (ОГРН 

<

***>,  ИНН 

<

***>)

о

обязании предоставить документы и взыскании судебной неустойки,  

Третье лицо: ФИО3 (ИНН 

<

***>).

при участии в заседании (до перерыва 13.03.2024):  от истца: ФИО4 – дов. № 28АА 1455864 от 10.10.2023 сроком на 3 года, паспорт, диплом 

от ответчика: ФИО5 – дов. № 15 от 05.02.2024 сроком до 31.12.2024, паспорт, диплом

третье лицо: ФИО3 – паспорт

(после перерыва 20.03.2024 в 10 -30): от истца: ФИО4 – дов. № 28АА 1455864 от 10.10.2023 сроком на 3 года, паспорт, диплом 

от ответчика: ФИО5 – дов. № 15 от 05.02.2024 сроком до 31.12.2024, паспорт, диплом

ФИО3: не явился, уведомлен протокольным определением

(после перерыва 20.03.2024 в 16 -00): лица, участвующие  в деле не явились

установил:

в Арбитражный суд Амурской области обратился  ФИО2 (далее – истец) с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью  «Приват» (далее – ответчик): 

1. Об обязании  в течении 5 (пяти) рабочих дней предоставить для ознакомления следующие документы, а также заверенные надлежащим образом печатью и подписью генерального директора общества их копии:

протоколы общих собраний Общества за 2013 -2023 гг.; 

заключения (протоколы, отчеты) ревизионной комиссии (ревизора), аудитора Общества за 2013 -2022 гг.;

бухгалтерскую (финансовую) отчетность, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2020 - 2022 гг.; 

отчеты независимых оценщиков за 2020 - 2022 гг.;

список аффилированных лиц Общества;

расшифровки бухгалтерских балансов за 2020 - 2022 гг. следующих строк формы № 0710001: 1150, 1210, 1230, 1250, 1300, 1410, 1510, 1520 и формы № 0710001: 2110, 2120, 2330, 2350, 2410, 2400; карточки всех счетов бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости счетов) за 2020 - 2022 гг.; бухгалтерские справки и пояснительные записки к отчетности за период 2020 -2022 гг.;

акты сверок взаиморасчетов с контрагентами Общества за период 2020 -2023 гг.; 

расшифровки дебиторов и кредиторов (наименование кредитора/дебитора, ИНН, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, документ-основание возникновения обязательств, сущность обязательства (предмет договора) по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022;

решение об утверждении учетной политики за 2020 -2022 года;

документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на балансе или числящееся на забалансовых счетах на 01.11.2023;

договоры аренды зданий, сооружений, жилых и нежилых помещений, земельных участков за период 2013 - 2022 гг.;

договоры кредита, займа, поручительства, залога, а также иные договоры, которые в силу Устава Общества требуют одобрения общего собрания общества за период 2013 - 2022 гг.; 

сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период 2013 - 2022 гг.;

выписки банков об операциях по счетам Общества за период 2020 - 2022 гг.;

кассовую книгу Общества за период 2020 - 2022 гг.;

книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения за период 2020 - 2022 гг.;

действующий трудовой договор с генеральным директором Общества, главным бухгалтером Общества;

штатные расписания Общества за период 2020 - 2022 гг.;

трудовые договоры и другие соглашения с работниками Общества за период 2020 - 2022 гг.;

приказы и распоряжения Общества за период 2020 - 2022 гг., в том числе о приеме и увольнении работников Общества;

должностные инструкции работников Общества за период 2020 - 2022 гг.;

табеля учета рабочего времени за период 2020 - 2022 гг.;

расчетные листы, расчетные ведомости в отношении работников Общества за период 2020 - 2022 гг.;

договоры, являющиеся в соответствии с Закон № 14-ФЗ крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе предоставить информацию о виде, предмете, содержании и размере таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

документы бухгалтерского и налогового учета и отчетности, в том числе первичные учетные  документы (договоры, соглашения, акты, счета, счет-фактуры, накладные, доверенности, справки и др.), на основании которых ведется бухгалтерский и налоговый учет, за период с 2020 по 2022 гг.

2. В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 10 рабочих дней взыскании с общества с ограниченной ответственностью «Приват» в пользу ФИО2 судебной неустойки, начисляемой с момента истечения установленного срока на исполнение решения суда по день фактического исполнения решения суда в полном объеме в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения решения в первые семь дней неисполнения решения суда, 2 000 рублей за каждый день неисполнения решения с восьмого по четырнадцатый день неисполнения решения суда, 3 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятнадцатого по двадцать первый день неисполнения решения суда, 4 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать второго по двадцать восьмой день неисполнения решения суда, 5 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать девятого по тридцать пятый день неисполнения решения суда, 6 000 рублей за каждый день неисполнения решения с тридцать шестого по сорок второй день неисполнения решения суда, 7 000 рублей за каждый день неисполнения решения с сорок третьего по сорок девятый день неисполнения решения суда, 8 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятидесятого по пятьдесят шестой день неисполнения решения суда, 9 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятьдесят седьмого по шестьдесят третий день неисполнения решения суда, 10 000 рублей за каждый день неисполнения решения с шестьдесят четвертого дня неисполнения решения суда до момента исполнения решения суда.

Исковые требования обоснованы неисполнением ответчиком требования истца от 14.11.2023 о предоставлении вышеперечисленных информации и документов.

В заседаниях 01.02.2024, 29.02.2024  истец настаивал на исковых требованиях, возражал против ходатайства ответчика об отложении судебного разбирательства.

Ответчик в заседании 29.02.2024 и отзыве указал, что часть документы для передачи истцу подготовлена ответчиком,  часть документов отсутствует в обществе; оставшаяся часть документов готовится к передаче; просит отложить судебное заседание в связи с возможностью разрешения спора мирным путем.  

От ФИО3  - учредителя ООО «Приват»  в заседание 29.02.2024 поступило ходатайство о привлечении его к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора.  

Определением суда от 29.02.2024  удовлетворено   ходатайство и к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО3 (ИНН 

<

***>,  адрес: 675000 

<

...>).

В судебном заседании 13.03.2024 судом объявлялся перерыв до 20.03.2024 до 10 час. 30 мин., информация о котором размещалась в Картотеке арбитражных дел; в судебном заседании 20.03.2024 судом объявлялся перерыв до 20.03.2024 до 16 час. 00 мин., информация о котором отражена в протоколе судебного заседания.

В судебном заседании 20.03.2024 истец окончательно уточнил требования –  просит обязать ответчика в течении 5 (пяти) рабочих дней предоставить истцу для ознакомления следующие документы, а также заверенные надлежащим образом печатью и подписью генерального директора общества их копии:

1.1. протоколы общих собраний Общества за 2013 -2023 гг., за исключением:

- Протокола № 1 от 25.07.2013г.,  

- Протокола от 11.08.2017г., 

- Протокола от 22.01.2021г. 

1.2. бухгалтерскую (финансовую) отчетность, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2020 - 2022 гг.; 

1.3. расшифровки бухгалтерских балансов за 2020 - 2022 гг. следующих строк формы № 0710001: 1150, 1210, 1230, 1250, 1300, 1410, 1510, 1520 и формы № 0710001: 2110, 2120, 2330, 2350, 2410, 2400; карточки всех счетов бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости счетов) за 2020 - 2022 гг.; бухгалтерские справки и пояснительные записки к отчетности за период 2020 -2022 гг.;

1.4. акты сверок взаиморасчетов с контрагентами Общества за 2023г.; 

1.5. расшифровки дебиторов и кредиторов (наименование кредитора/дебитора, ИНН, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, документ-основание возникновения обязательств, сущность обязательства (предмет договора) по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022;

1.6. решение об утверждении учетной политики за 2020 -2022 года;

1.7. документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на балансе или числящееся на забалансовых счетах на 01.11.2023;

1.8. договоры аренды зданий, сооружений, жилых и нежилых помещений, земельных участков за период 2013 - 2022 гг.;

1.9. договоры кредита, займа, поручительства, залога, а также иные договоры, которые в силу Устава Общества требуют одобрения общего собрания общества за период 2013 - 2022 гг, за исключением:

-  Договора кредитной линии № ЮЛ/19 от 11.08.2017 года, 

-  Договора об ипотеке № 19/1 от 11.08.2017 года,

-  Договора № 8626VS2BSUKQ2Q0RE1UZ2U об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) от 02.02.2021 года, 

1.10. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период 2013 - 2022 гг.;

1.11. выписки банков об операциях по счетам Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.12. кассовую книгу Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.13. книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения за период 2020 - 2022 гг.;

1.14. штатные расписания Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.15. трудовые договоры и другие соглашения с работниками Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.16. приказы и распоряжения Общества за период 2020 - 2022 гг., в том числе о приеме и увольнении работников Общества;

1.17. должностные инструкции работников Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.18. табеля учета рабочего времени за период 2020 - 2022 гг.;

1.19. расчетные листы, расчетные ведомости в отношении работников Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.20. договоры, являющиеся в соответствии с Закон № 14-ФЗ крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе предоставить информацию о виде, предмете, содержании и размере таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

1.21. документы бухгалтерского и налогового учета и отчетности, в том числе первичные учетные  документы (договоры, соглашения, акты, счета, счет-фактуры, накладные, доверенности, справки и др.), на основании которых ведется бухгалтерский и налоговый учет, за период с 2020 по 2022 гг.

2. Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Приват» (ИНН 

<

***>)   в пользу ФИО2 расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

3. В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 10 рабочих дней взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Приват» (ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 судебную неустойку, начисляемую с момента истечения установленного срока на исполнение решения суда по день фактического исполнения решения суда в полном объеме в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения решения в первые семь дней неисполнения решения суда, 2 000 рублей за каждый день неисполнения решения с восьмого по четырнадцатый день неисполнения решения суда, 3 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятнадцатого по двадцать первый день неисполнения решения суда, 4 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать второго по двадцать восьмой день неисполнения решения суда, 5 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать девятого по тридцать пятый день неисполнения решения суда, 6 000 рублей за каждый день неисполнения решения с тридцать шестого по сорок второй день неисполнения решения суда, 7 000 рублей за каждый день неисполнения решения с сорок третьего по сорок девятый день неисполнения решения суда, 8 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятидесятого по пятьдесят шестой день неисполнения решения суда, 9 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятьдесят седьмого по шестьдесят третий день неисполнения решения суда, 10 000 рублей за каждый день неисполнения решения с шестьдесят четвертого дня неисполнения решения суда до момента исполнения решения суда.

Ходатайство истца об уточнении исковых требований судом принято к рассмотрению (ст. 49 АПК РФ).

В дополнительном отзыве и пояснениях, представленные в заседание 13-20.03.2024 ответчик указал, что общество обязано хранить документы только в течении 5 лет, поэтом требования о передаче документов за период с 2013 по 2022 годы не может быть исполнено; часть договоров (договор кредитной линии от 11.08.2017, договор об ипотеке от 11.08.2017, договор об открытии кредитной линии от 02.02.2021)  было передано ответчиком истцу.

В заседании 13.03.2024 третье лицо, поддержало позицию ответчика.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, суд считает уточненные требования истца подлежащими удовлетворению по следующим основаниям:

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее ЕГРЮЛ) ООО "Приват" (ИНН 

<

***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 07.08.2013.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ  по состоянию на 20.03.2024 участниками ООО "Приват" являются  ФИО2 с 40% долей в уставном капитале и ФИО3 с 60% долей в уставном капитале,  являющийся также генеральным директором общества.

Как следует из пояснений истца изложенных в иске и материалов дела, 14.11.2023 г. ФИО2 в адрес генерального директора ООО Приват» ФИО3 было направлено требование (что подтверждения почтовыми квитанциями от 14.11.2023), о предоставлении в течение 3 рабочих дней информации и документов для ознакомления.

В ответе от 01.12.2023 генеральный директор ООО Приват» ФИО3 сообщил истцу, что  запрошенные документы будут подготовлены и предоставлены в наиболее возможный сжаты срок.

Поскольку документы истцу Обществом не были представлены не представлены, истец обратился в суд с настоящим иском.

Положениями пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) предусмотрено, что участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе, в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией. 

Пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что участникам общества предоставлены права получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке. 

Согласно статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

Пунктом 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что общество по требованию его участника обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: 1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества;  5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторской организации (индивидуального аудитора) общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

В пункте 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлены срок и порядок предоставления документов. 

Исходя из положений пункта 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если: электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации; документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом; документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи. 

В пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что согласно абзацу 3 пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ, участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. 

С момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов, а в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, общество обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов. 

В соответствии с разъяснениями, приведенными в пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах. 

При этом,  при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона; степень конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав; требование о предоставлении определенных документов не обязательно предполагает указание точных дат их составления и номеров, которые участник может и не знать (пункты 1, 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 №144).

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 

Поскольку Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то право доступа к ним имеют все участники общества. 

В ходе судебного разбирательства ответчиком передана истцу часть документов, что подтверждается  актом приема-передачи от 29.02.2024.

Довод ответчика об отсутствии у общества договора  с № 8626VS2BSUKQ2Q0RE1UZ2U301 опровергается том, что в договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии от 02.02.2021, переданном ответчиком истцу по акту от 29.02.2024, содержится указание на заключение  договора ипотеки № 8626VS2BSUKQ2Q0RE1UZ2U301, залогодателем по которому выступает ООО «Приват».

Поскольку ответчиком в материалы дела не представлено достоверных доказательств, подтверждающих факт отсутствия у ООО «Приват» истребуемых  документов (согласно уточнённого перечня)  в результате их изъятия или иной утраты (в том числе доказательств уничтожения в результата истечения срока хранения), препятствующих представлению сведений и документов по требованию участника, как не представлено доказательств достоверно подтверждающих тот факт, что право участника на информацию обществом не нарушено, либо доказательств, подтверждающих злоупотребления участника общества правом, у суда отсутствуют основания для отказа в удовлетворении уточненных исковых требований о предоставлении истцу истребуемых документов.

Доказательства отсутствия у ответчика объективной возможности предоставления истцу запрашиваемой им информации, либо законных оснований для отказа в предоставлении информации,  суду не представлены (статьи 65, 68 АПК РФ).

Кроме того, судом учтено следующее:

Пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» (с последующими изменениями) (далее – Закон от 22.10.2004 № 125-ФЗ) предусмотрена обязанность государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

Согласно части 3 статьи 6, части 1 статьи 23 Закона от 22.10.2004 № 125-ФЗ специально уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти утверждает перечни типовых архивных документов с указанием сроков их хранения, а также инструкцию по применению этих перечней.

В пункте 2 статьи 3 названного Закона указано, что под архивным документом понимается материальный носитель с зафиксированной на нем информацией, который имеет реквизиты, позволяющие его идентифицировать, и подлежит хранению в силу значимости указанных носителя и информации для граждан, общества и государства.

Приказом Министерства культуры России от 25.08.2010 № 558, который вступал в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования (опубликован в полном объеме 19.09.2011, «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», № 38) утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций независимо от формы собственности, в связи с чем ранее действовавший Перечень утратил силу (приказ Росархива от 26.08.2010 № 63).

В соответствии с пунктом 1.1 Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения (далее - Перечень) подготовлен в соответствии с Федеральным законом от 22.10.2004 № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации», с учетом положений других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регламентирующих состав и сроки хранения отдельных видов документов.

Перечень включает типовые управленческие архивные документы (далее - документы), образующиеся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций (далее в тексте - организаций) при осуществлении однотипных (общих для всех или большинства) управленческих функций, независимо от формы собственности, с указанием сроков хранения (пункт 1.2. Перечня).

Пункт 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Исходя из буквального толкования приведенных норм законов срок хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не строго пять лет.

Согласно пункту 4.1 параграфа 4 Перечня срок хранения годовых бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных записок, бюджетной отчетности установлен как «постоянно», другие документы подлежат хранению в определенные Перечнем сроки, истечение которых, тем не менее, не влечет их уничтожение.

Таким образом, по смыслу Перечня и положений Закона от 22.10.2004 № 125-ФЗ организация обязана их хранить самостоятельно постоянно или передать на хранение в архив документы, определенные Перечнем. 

Приказ Министерства культуры России от 25.08.2010 № 558 утратил силу в связи с изданием Приказа Минкультуры России от 17.12.2019 N 1964, вступившего в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru - 07.02.2020).

В дальнейшем Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236 был утвержден  Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения" (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2020 № 57449), содержащий аналогичные положения как и в ранее действующем Перечне.

Кроме того,  по смыслу изложенного в информационном письме от 18.01.2011 № 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ», общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

Согласно п. 9 информационного письма от 18.01.2011 № 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ» если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что уточнение требование истца об обязании ответчика передать истребуемую документацию является законным, обоснованным и подлежащим удовлетворению в полном объеме.

В соответствии с частью 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

Учитывая положения статьи 174 АПК РФ, объем истребуемых документов, суд считает необходимым установить ответчику срок передачи истребуемых документов – в течение 5  рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу.

Рассматривая требование истца в части взыскания с ответчика судебного штрафа в случае неисполнения решения суда в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения решения в первые семь дней неисполнения решения суда, 2 000 рублей за каждый день неисполнения решения с восьмого по четырнадцатый день неисполнения решения суда, 3 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятнадцатого по двадцать первый день неисполнения решения суда, 4 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать второго по двадцать восьмой день неисполнения решения суда, 5 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать девятого по тридцать пятый день неисполнения решения суда, 6 000 рублей за каждый день неисполнения решения с тридцать шестого по сорок второй день неисполнения решения суда, 7 000 рублей за каждый день неисполнения решения с сорок третьего по сорок девятый день неисполнения решения суда, 8 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятидесятого по пятьдесят шестой день неисполнения решения суда, 9 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятьдесят седьмого по шестьдесят третий день неисполнения решения суда, 10 000 рублей за каждый день неисполнения решения с шестьдесят четвертого дня неисполнения решения суда до момента исполнения решения суда, судом установлено следующее.

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре,  если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

По смыслу данной нормы и разъяснений Верховного Суда Российской Федерации, приведенных в пункте 28 постановления Пленума  от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника: его стимулирования и косвенного принуждения.

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В пунктах 31 и 32 постановления Пленума  от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре и при этом судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Денежные средства, присуждаемые истцу на случай неисполнения судебного акта, определяются в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо денежной сумме, начисляемой периодически; возможно также установление прогрессивной шкалы (например, за первую неделю неисполнения одна сумма, за вторую - сумма в большем размере и т.д.).

Суд определяет момент, с которого соответствующие денежные средства подлежат начислению. Так, возможно начисление денежных средств с момента вступления решения в законную силу либо по истечении определенного судом срока, который необходим для добровольного исполнения судебного акта (часть 2 статьи 174 АПК РФ).

Суд, с учетом принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, учитывая требования об обязательности и неукоснительности исполнения судебных актов, принимая во внимание отсутствие у ответчика причин для неисполнения судебного акта в полном объеме, устанавливает прогрессивную шкалу настойки по день фактического исполнения судебного акта.

Государственная пошлина по делу в силу пункта 1 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации (исходя из требований неимущественного характера), составляет 6 000 руб., расходы по уплате которой  подлежат  взысканию с ответчика в пользу истца (ст. 110 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  суд

решил:

Требования ФИО2 (ИНН 

<

***>) к обществу с ограниченной ответственностью  «Приват» (ОГРН 

<

***>,  ИНН 

<

***>) удовлетворить

Обязать общества с ограниченной ответственностью  «Приват» (ОГРН 

<

***>,  ИНН 

<

***>) в течении 5 (пяти) рабочих дней со дня вступления в законную силу решения суда предоставить ФИО2 (ИНН 

<

***>)  для ознакомления следующие документы, а также заверенные надлежащим образом печатью и подписью генерального директора общества их копии:

1.1. протоколы общих собраний Общества за 2013 -2023 гг. (за исключением  Протокола № 1 от 25.07.2013г., Протокола от 11.08.2017г.,  Протокола от 22.01.2021г.); 

1.2. бухгалтерскую (финансовую) отчетность, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2020 - 2022 гг.; 

1.3. расшифровки бухгалтерских балансов за 2020 - 2022 гг. следующих строк формы № 0710001: 1150, 1210, 1230, 1250, 1300, 1410, 1510, 1520 и формы № 0710001: 2110, 2120, 2330, 2350, 2410, 2400; карточки всех счетов бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости счетов) за 2020 - 2022 гг.; бухгалтерские справки и пояснительные записки к отчетности за период 2020 -2022 гг.;

1.4. акты сверок взаиморасчетов с контрагентами Общества за 2023г.; 

1.5. расшифровки дебиторов и кредиторов (наименование кредитора/дебитора, ИНН, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, документ-основание возникновения обязательств, сущность обязательства (предмет договора) по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022;

1.6. решение об утверждении учетной политики за 2020 -2022 года;

1.7. документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на балансе или числящееся на забалансовых счетах на 01.11.2023;

1.8. договоры аренды зданий, сооружений, жилых и нежилых помещений, земельных участков за период 2013 - 2022 гг.;

1.9. договоры кредита, займа, поручительства, залога, а также иные договоры, которые в силу Устава Общества требуют одобрения общего собрания общества за период 2013 - 2022 гг, (за исключением  Договора кредитной линии № ЮЛ/19 от 11.08.2017 года,   Договора об ипотеке № 19/1 от 11.08.2017 года,  Договора № 8626VS2BSUKQ2Q0RE1UZ2U об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) от 02.02.2021 года), 

1.10. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период 2013 - 2022 гг.;

1.11. выписки банков об операциях по счетам Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.12. кассовую книгу Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.13. книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения за период 2020 - 2022 гг.;

1.14. штатные расписания Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.15. трудовые договоры и другие соглашения с работниками Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.16. приказы и распоряжения Общества за период 2020 - 2022 гг., в том числе о приеме и увольнении работников Общества;

1.17. должностные инструкции работников Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.18. табеля учета рабочего времени за период 2020 - 2022 гг.;

1.19. расчетные листы, расчетные ведомости в отношении работников Общества за период 2020 - 2022 гг.;

1.20. договоры, являющиеся в соответствии с Законом № 14-ФЗ крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе предоставить информацию о виде, предмете, содержании и размере таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

1.21. документы бухгалтерского и налогового учета и отчетности, в том числе первичные учетные  документы (договоры, соглашения, акты, счета, счет-фактуры, накладные, доверенности, справки и др.), на основании которых ведется бухгалтерский и налоговый учет, за период с 2020 по 2022 гг.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью  «Приват» (ОГРН 

<

***>,  ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 (ИНН 

<

***>) расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 10 рабочих дней взыскать с общества с ограниченной ответственностью  «Приват» (ОГРН 

<

***>,  ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 (ИНН 

<

***>) судебную неустойку, начисляемую с момента истечения установленного срока на исполнение решения суда по день фактического исполнения решения суда в полном объеме в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения решения в первые семь дней неисполнения решения суда, 2 000 рублей за каждый день неисполнения решения с восьмого по четырнадцатый день неисполнения решения суда, 3 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятнадцатого по двадцать первый день неисполнения решения суда, 4 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать второго по двадцать восьмой день неисполнения решения суда, 5 000 рублей за каждый день неисполнения решения с двадцать девятого по тридцать пятый день неисполнения решения суда, 6 000 рублей за каждый день неисполнения решения с тридцать шестого по сорок второй день неисполнения решения суда, 7 000 рублей за каждый день неисполнения решения с сорок третьего по сорок девятый день неисполнения решения суда, 8 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятидесятого по пятьдесят шестой день неисполнения решения суда, 9 000 рублей за каждый день неисполнения решения с пятьдесят седьмого по шестьдесят третий день неисполнения решения суда, 10 000 рублей за каждый день неисполнения решения с шестьдесят четвертого дня неисполнения решения суда до момента исполнения решения суда.

Исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия,  может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Шестой Арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

СудьяН.С.Заноза