АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

 

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 294-60-00

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Казань                                                                                                 Дело № А65-21892/2020 

 

Дата принятия решения – 28 декабря 2020 года.

Дата объявления резолютивной части – 23 декабря 2020 года.

 

Арбитражный суд Республики Татарстан 

в составе:

председательствующий – судья Минапов А.Р.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Венковой Л.Э.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления, г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), к обществу с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), ФИО1, г. Кирово-Чепецк, о ликвидации общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер",

с участием:

заявителя – представитель ФИО2 по доверенности от 03.09.2018г.,

ООО " Ломбард "Лидер" – представитель не явился,

ФИО1 – не явился,

МРИ ФНС № 18 по РТ – представитель не явился,

МРИ ФНС №5 по РТ – представитель не явился,

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банк Российской Федерации, в лице Отделения Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) (далее по тексту – заявитель), обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) (далее по тексту - ООО "Ломбард "Лидер"), ФИО1, г. Кирово-Чепецк, о ликвидации ООО "Ломбард "Лидер".

Арбитражный суд Республики Татарстан привлек к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №18 по Республике Татарстан, Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №5 по Республике Татарстан.

Информация о месте и времени судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Арбитражного суда Республики Татарстан в сети Интернет по адресу: www.tatarstan.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленном статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Лица, участвующие в деле, третьи лица, надлежащим образом извещенные о месте и времени рассмотрения заявления, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем, на основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд считает возможным рассмотрение заявления в отсутствие участвующих в деле лиц.

В арбитражный суд поступило ходатайство (вх.№8606 от 19.11.2020г.), согласно которому Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №18 по Республике Татарстан просила рассмотреть вопрос в отсутствие своего представителя.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал заявление.

При исследовании доказательств арбитражным судом установлено.

Заявителем в ходе проверочных мероприятий установлено, что обществом с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, дата регистрации – 04.03.2015), зарегистрированным по адресу: 420094, 

<

...>, неоднократно нарушены требования Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», выразившиеся в не представлении отчета о деятельности ломбарда в установленный законом срок, а именно: за 1 квартал и полугодие 2019 года (представлена 02.09.2019г., тогда как требовалось представить не позднее 30.04.2019г. и 31.07.2019г. соответственно); за 2019 календарный год, представляемая не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года (представлена  12.02.2020г., тогда как требовалось представить не позднее 10.02.2020г.); за первый квартал 2020 календарного года (представлена 30.06.2020г., тогда как требовалось представить не позднее 01.06.2020).

В адрес ООО "Ломбард "Лидер" заявителем были направлены предписания исх. от 16.05.2019 №Т128-99-2/21600, исх. от 01.08.2019 №Т128-99-2/32762, исх. от 12.02.2020 №Т128-99-2/5271, исх. от 02.06.2020 №Т128-99-2/12697 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации. 

В нарушение требований ст. 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», п. 3 Указания №3927-У ООО "Ломбард "Лидер" не представлен в Банк России отчет по форме 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» по состоянию на 31.12.2019, тогда как требовалось представить не позднее 31.01.2020г.

В связи с непредставлением указанной отчетности по состоянию на 31.12.2020 Банком России в адрес ООО "Ломбард "Лидер" направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (исх. от 13.02.2020 №Т128-99-2/6438). 

В нарушение требований ст. 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», п. 3 Указания №3927-У ООО "Ломбард "Лидер" не представлены  отчеты по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми  организациями, кредитными потребительскими кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами» за отчетные периоды с октября 2019г. по июнь 2020г. 

В установленные предписаниями сроки ООО "Ломбард "Лидер" обязанность по представлению отчетности не исполнена. 

Согласно статье 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации. 

Частью 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

 Исходя из положений части 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии со статьями 1 и 6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - ФЗ «О Центральном банке») Центральный банк Российской Федерации (далее - Банк России) является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

 В силу пунктов 9.1 статьи 4, статьей 76.5 ФЗ «О Центральном банке» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. 

Учитывая, что согласно пункту 18 статьи 76.1 ФЗ «О Центральном банке» ломбард является некредитной финансовой организацией, Банк России на основании статьи 76.6 ФЗ «О Центральном банке» устанавливает обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. 

Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон о ломбардах) установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (статья 2.4). 

Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда». 

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

 Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. 

ООО "Ломбард "Лидер" обязанность по представлению отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда, об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми  организациями, кредитными потребительскими кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами» за отчетные периоды с октября 2019г. по июнь 2020г. не исполнена. Устранение выявленных нарушений, отраженных в предписаниях, обществом не произведено. 

При таких обстоятельствах, имеются основания для ликвидации ООО ""Ломбард "Лидер ".

Аналогичная правовая позиция изложена в постановлении Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.04.2016г. по делу № А65-23576/2015.   

На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 ФЗ «О Центральном банке» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений.

 Исходя из пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62). 

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. 

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства. 

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, учредителем ООО "Ломбард "Лидер " является ФИО1, в связи с чем суд считает необходимым возложить на него обязанность ликвидатора и установить срок ликвидации шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

При вышеуказанных обстоятельствах, арбитражный суд считает заявление подлежащем удовлетворению. 

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина в сумме 6 000руб., от уплаты которой в установленном порядке заявитель освобожден, взыскивается с ООО "Ломбард "Лидер". 

Руководствуясь статьями 110, 112, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Татарстан 

Р Е Ш И Л :

заявление удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), дата регистрации – 04.03.2015, зарегистрированное по адресу: 420094, 

<

...>.

Возложить обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) на ликвидатора общества ФИО1 (ИНН 

<

***>).

Ликвидацию общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), провести в соответствии со статьями 62-64 Гражданского кодекса Российской Федерации в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу решения суда по настоящему делу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лидер", г. Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 (Шесть тысяч) руб.

Решение  может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок.

 

Председательствующий судья                                                          А.Р. Минапов