АРБИТРАЖНЫЙ СУД КЕМЕРОВСКОЙ  ОБЛАСТИ

Красная  ул., д. 8, г. Кемерово, 650000,

тел. (384-2) 58-31-17, факс. (384-2) 58-37-05

e-mail: info@kemerovo.arbitr.ru

http://www.kemerovo.arbitr.ru

 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А27-23685/2019

город Кемерово

20 февраля 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена 13 февраля 2020 года.

Решение в полном объеме изготовлено 20 февраля 2020 года.

Арбитражный суд Кемеровской области в составе судьи Логиновой А.Е., 

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи  секретарем ФИО1,

рассмотрел в открытом судебном заседании дело по иску 

общества с ограниченной ответственностью «Сибпромполис», г. Полысаево в лице учредителя (участника) ФИО2  к ФИО3, г. Новокузнецк об обязании предать документы, 

при участии в заседании:

от истца – ФИО4 – адвокат, доверенность от 19.09.2019, удостоверение №1676 от 10.07.2019г, ответчик ФИО3, паспорт (до перерыва), представитель ответчика - ФИО5, доверенность от 06.12.2019, паспорт, диплом о высшем образовании, ФИО6, доверенность от 06.12.2019, паспорт, диплом о высшем образовании (после перерыва)

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью «Сибпромполис» (Общество) в лице учредителя (участника) ФИО2 обратилось в Арбитражный суд Кемеровской области с иском об обазании ФИО3 (ФИО3, ответчик) в течение трех рабочих дней с даты вступления решения в законную силу предоставить учредителю (участнику) ООО «Сибпромполис» ФИО2 (или ее уполномоченному представителю) следующие документы общества: протоколы общих собраний общества за периоды с даты создания общества по настоящее время; устав общества в действующей редакции (нотариально заверенный); документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе (собственности, владении, пользовании, доверительном управлении и ином законном владении) за период с даты создания общества по настоящее время; налоговые декларации, расчеты по страховым взносам за период с 2010 по 2018 год включительно; бухгалтерскую отчетность за период с 2010 по 2018 год включительно с пояснительными записками; списки аффилированных лиц общества; отчеты независимых оценщиков, относящихся к оценке отчуждаемого, приобретаемого либо передаваемого под любые виды обременений обществом имущества за период с 2010 по 2018 год включительно; гражданско-правовые договоры, заключенные обществом за период с 2010 по 2018 год включительно (договоры подряда, поставки, лизинга, аренды имущества (движимого, недвижимого), займа, кредитные договоры, залога, договоры поручительства, договоры на тепло, энерго, водоснабжение и др.), а также акты об их исполнении, акты сверок; сведения о налоговых проверках (акты, справки, решения) за период с 2010 по 2018 год включительно; штатные расписания общества с изменениями и дополнениями, платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных поощрениях работникам общества, приказов о премировании общества за период с 2010 по 2018 год включительно; справки по форме 2-НДФЛ по всем работникам общества за период с 2010 по 2018 год включительно; приказы о приеме на работу директора, главного бухгалтера и других работников, трудовые договоры за период с 2010 по 2018 год включительно; расшифровки дебиторской и (или) кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора и (или) дебитора, суммы задолженности, даты ее возникновения и основания; приказы об учетной политике общества для целей налогообложения и бухгалтерского учета за период с 2010 по 2018 год включительно; выписки по расчетным счетам за период с 2010 по 2018 год включительно; документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентаризационные описи, списки, акты, ведомости) об инвентаризации активов, обязательств за период с 2010 по 2018 год включительно; главную книгу, книгу покупок, книгу продаж, кассовую книгу, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (книгу учета бланков строгой отчетности) за период с 2010 по 2018 год включительно; информацию специализированной бухгалтерской программы на электронном носителе (в формате текстового компьютерного файла) за период с 2010 по 2018 год включительно; сведения о фактических за предыдущие 3 года и планируемых объемах производства и реализации продукции, либо сведения об их отсутствии; расшифровку структуры выручки с указанием номенклатуры, выпускаемой продукции и стоимости реализации; численность и реальная занятость персонала с расшифровкой по номенклатуре; степень загрузки основных производственных мощностей; распределение чистой прибыли за предыдущие 3 года; расшифровки по следующим строкам баланса: стр. 1150 «основные средства» (перечень, год ввода, инв. № и т.д.), стр. 1210 «Запасы» - оборотно-сальдовая ведомость за 2018 год, стр. 1510 «Заемные средства» - акт сверки, дата и основание возникновения задолженности (займов) (с учетом принятого судом к рассмотрению заявления истца об уточнении исковых требований в порядке статьи 49 АПК РФ).

В ходе рассмотрения дела истец требования мотивировал тем, что ФИО3 не были переданы учредительные и бухгалтерские документы общества после его увольнения с должности директора ООО «Сибпромполис».

Ответчик относительно исковых требований возражал. Возражения, изложенные в отзыве и в дополнении к отзыву, мотивированы тем, что ФИО3 передал учредителю Общества ФИО2 всю документацию. Сведения о фактических за предыдущие 3 года и планируемых объемах производства и реализации продукции, либо сведения об их отсутствии представлены быть не могут, поскольку производство продукции не является деятельностью общества.

Суд, заслушав представителей  лиц, участвующих в деле, оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные доказательства и фактические обстоятельства дела, установил следующее. Общество с ограниченной ответственностью «Сибпромполис» зарегистрировано было в качестве юридического лица 26.04.2010, основной государственный регистрационный номер 1104202000704.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 20.08.2019 учредителями (участниками) ООО «Сибпромполис» являлись ФИО2 (50% доли в уставном капитале общества) и ФИО3 (50% доли в уставном капитале общества). ФИО3 также являлся директором Общества. 

09.04.2019 ФИО3 было нотариально заверено заявление о выходе из состава участников общества. 

С 03.09.2019 единственным участником ООО «Сибпромполис» является ФИО2, а единоличным исполнительным органом (директором)– ФИО7.

Участником Общества ФИО2 в адрес ФИО3 были направлены требования, со ссылкой на статью 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (Закон № 14-ФЗ), о предоставлении документов о деятельности Общества.  Обратившись 07.10.2019 с исковым заявлением в суд, ФИО2, действуя от имени Общества, также ссылалась на право участника получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с бухгалтерской и иной документацией.

В ходе рассмотрения дела ФИО2, действующая от имени Общества, изменила основания заявленных требований, просила обязать ФИО3, как бывшего директора Общества, передать учредительную, бухгалтерскую и иную документацию.

На основании пункта 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

Отношения сторон регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Пунктом 3 статьи 40 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества:

- без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

- выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

- издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

- осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Согласно статье 44 Закона № 14-ФЗ члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно (пункт 1).

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона №14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- внутренние документы общества;

- положения о филиалах и представительствах общества;

- документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

- протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

- списки аффилированных лиц общества;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно  пункта 2 статьи 50 Закона №14-ФЗ общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить, установлен Федеральным законом от 6 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете).

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Таким образом, для осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган общества отвечает за сохранность документов.

Также статьями 2, 6, 7, 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, что экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок. Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Лицо, ответственное за оформление факта хозяйственной жизни, обеспечивает своевременную передачу первичных учетных документов для регистрации содержащихся в них данных в регистрах бухгалтерского учета, а также достоверность этих данных. 

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом (к числу которых статьей 2 Закона о бухгалтерском учете отнесены коммерческие организации) в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (статья 29 Закона о бухгалтерском учете).

Таким образом, ответственность к ранее назначенному руководителю, в том числе в виде обязания передать вновь назначенному руководителю документы юридического лица может быть применена лишь в случае установления нарушения таким лицом указанных выше положений и факта удержания документов лицом, чьи полномочия руководителя прекращены.

Ответчик, обладая должной компетенцией, как бывший директор общества, действуя в целях соблюдения закона и обеспечения нормальной деятельности общества, добросовестно и разумно, обязан передать печати, штампы, учредительные документы, бухгалтерскую отчетность и иную документацию общества вновь избранному директору и не мог не знать о наличии у него данной обязанности и, действуя разумно и осмотрительно, должен был оформить передачу имущества и документов соответствующим актом. 

В соответствии с частью 1 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации (АПК РФ) судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. 

Согласно части 2 статьи 65 АПК РФ обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права. 

Исходя из обстоятельств дела и возражений ответчика, судом подлежит установлению факт передачи документов директором ФИО3 учредителю (участнику) Общества ФИО2 или ее уполномоченному представителю, а также наличия у ФИО3  истребованных документов и ценностей, уклонения ответчика от передачи документов вновь назначенному директору общества.

Согласно подпункту 4 пункта 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Как следует из материалов дела, 26.03.2019 ФИО2 обратилась в ООО «Сибпромполис» с требованием в течение пяти рабочих дней предоставить ей, как участнику общества, заверенные копии документов Общества. 

22.04.2019 ФИО3 как директором общества в адрес ФИО2 были направлены налоговые декларации, расчеты по страховым взносам, справки                    2-НДФЛ, бухгалтерская отчетность за 2016г. - 2018г., приказы об учетной политике, штатное расписание ООО «Сибпромполис».

31.07.2019 была осуществлена передача печати ООО «Сибпромполис», что подтверждается актом (л.д.92). ФИО3 курьерской службой направил в адрес ФИО2 документацию,  что подтверждается письмами с описью документов от 06.08.2019г. (устав общества, технические паспорта на здания и др., количество позиций документов 92 шт., в том числе заявление участника о выходе из общества от 09.04.2019), актом от 07.08.2019г.( количество позиций документов 41 шт. ).

Согласно ответу курьерской службы отправление от 06.08.2019. было получено представителем ФИО2 по доверенности (том 1 л.д.95). Отправление от 07.08.2019г. не было получено ФИО2 и вернулось обратно отправителю. Из  письма от 09.08.2019 ФИО2 директору ФИО8 следует, что 31.07.2019 ФИО9 предложила ФИО10 написать новое заявление об увольнении. Однако он отказался, в связи с чем, по мнению ФИО9,  продолжал исполнять обязанности директора Общества.

16.09.2019г. документы, указанные в отправлении от 07.08.2019г., были переданы нарочно ФИО2 по акту.

Из Инспекции ФНС по г. Кемерово поступили сведения о том, что документы в Инспекцию для государственной регистрации сведений о выходе ФИО3 из состава участников Общества были поданы  в электронном виде и подписаны электронной цифровой подписью ФИО7. Согласно расписке о получении документов от 04.09.2019 Инспекция получила, в том числе, заявление по форме Р14001 о внесении сведений о прекращении участия ФИО3 и о внесении изменений в сведения об участнике ФИО11, протокол общего собрания участников юридического лица.

Согласно пунктам 69,70 Приказа Минюста России от 30.08.2017 № 156 «Об утверждении Регламента совершения нотариусами нотариальных действий, устанавливающего объем информации, необходимой нотариусу для совершения нотариальных действий, и способ ее фиксирования» информацию о полномочиях лица, организующего проведение собрания или заседания органа управления юридического лица, наличии решения уполномоченного лица или решения органа управления юридического лица о проведении собрания или заседания, вопросах повестки дня нотариус устанавливает на основании учредительного документа юридического лица и соответствующего внутреннего документа юридического лица. Информацию о статусе органа управления юридического лица, его компетенции, необходимом кворуме для работы органа управления и необходимом кворуме для принятия решения, порядке голосования нотариус устанавливает на основании учредительного документа юридического лица и внутренних документов юридического лица (при их наличии). 

Таким образом, отсутствие у учредителя устава общества и его учредительных документов не позволило бы обратиться с заявлением в Инспекцию ФНС по г. Кемерово с заявлением о внесении в ЕГРЮЛ сведений о новом директоре общества, поскольку при заполнении формы в ИФНС требуется обращение к нотариусу, в чьи полномочия входит проверка учредительных документов общества и полномочий лиц, подписывающих заявление.

При указанных обстоятельствах суд считает, что все документы, имевшиеся у ФИО3, были переданы ФИО2 При этом судом не установлено доказательств нахождения у ответчика иных документов, помимо тех, которые были переданы. В деле отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что требуемые  истцом документы хранились в ином месте, чем местонахождение Общества, либо были неправомерно изъяты ФИО3 из офиса юридического лица.

С учетом изложенного, суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований ООО «Сибпромполис». Расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение дела на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относятся на истца. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, суд

р е ш и л:

Отказать в удовлетворении исковых требований.

Решение может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд  в течение месяца со дня его принятия. Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Кемеровской области.

Судья                                А.Е. Логинова