АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО ОКРУГА

ул. Якубовича, д.4, Санкт-Петербург, 190121

http://fasszo.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

18 декабря 2024 года

Дело №

А56-82717/2023

Резолютивная часть постановления объявлена   09 декабря 2024 года.

Полный текст постановления изготовлен   18 декабря 2024 года.

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Сапоткиной Т.И., судей Нестерова С.А. и Рудницкого Г.М.,

при участии от акционерного общества «Петербургский нефтяной терминал» ФИО1 и ФИО2 (доверенности от 07.09.2023 и 08.08.2024), от компании Tujunga Enterprices Limited ФИО3 (доверенность от 18.03.2024), от ФИО4 – ФИО5 (доверенность от 24.03.2024), от ФИО6 – ФИО7 (доверенность от 25.11.2024),

рассмотрев  в открытом судебном заседании кассационную жалобу акционерного общества «Петербургский нефтяной терминал» на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.03.2024 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.07.2024 по делу № А56-82717/2023,

у с т а н о в и л:

Акционерное общество «Петербургский нефтяной терминал», адрес: 198096, Санкт-Петербург, Элеваторная пл-ка (Угольная гавань), д. 32, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***> (далее - АО «ПНТ», общество), обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском (с учетом уточнения) к компании Tujunga Enterprices Limited, адрес: 2314, Керациниу, 24, кв./оф 102, Лакатамия, Никосия, Республика Кипр НЕ: 104441 (далее – компания), ФИО4, ФИО8, ФИО6, об обязании предоставить АО «ПНТ» информацию о бенефициарных владельцах:

компании Tujunga Enterprises Limited, юридического лица, зарегистрированного по законодательству Республики Кипр (регистрационный номер 

<

***>);

компании Parkway Holding Company S.A., юридического лица, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.651.392-0;

компании Ledaro Investments S.A., юридического лица, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.651.122-7;

компании Aspecta Worldwide S.A., юридического лица, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.651.116-0;

компании Akusila Holding S.A., юридического лица, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.649.626-6;

компании Portland Group Holdings S.A., юридического лица, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.650.171-3;

Семейного фонда Kanobo Familienstiftung, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.116.449-0;

Семейного фонда Sansai Familienstiftung, зарегистрированного по праву Княжества Лихтенштейн, ФЛ-0002.116.448-5; 

а также документы, подтверждающие указанную информацию:

выписки из государственных реестров юридических лиц в отношении всех лиц, входящих в цепочку бенефициарных владельцев, контролирующих лиц указанных обществ;

выписки из реестров акционеров (участников), отражающие состав акционеров или участников лиц, входящих в цепочку бенефициарных владельцев, контролирующих лиц указанных обществ;

выписки из реестра бенефициаров в отношении компаний, входящих в цепочку бенефициарных владельцев, контролирующих лиц указанных обществ;

свидетельства государственных органов или регистраторов (реестродержателей) о владении акциями или долями лиц, входящих в цепочку бенефициарных владельцев, контролирующих лиц указанных обществ;

документы, подтверждающие приобретение, продажу или иное распоряжение акциями или долями лиц, входящих в цепочку бенефициарных владельцев, контролирующих лиц указанных обществ.

Решением суда от 15.03.2024 в иске отказано. 

Постановлением апелляционного суда от 19.07.2024 решение оставлено без изменения.

В кассационной жалобе АО «ПНТ» просит решение и постановление отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении требований.

Податель жалобы ссылается на то, что выводы судов первой и апелляционной инстанции противоречат абзацу 14 статьи 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ).

Податель жалобы ссылается на то, что уведомление от 15.02.2023, направленное ФИО4, содержит недостаточные сведения; указывает на то, что ранее при отсутствии положения  о порядке предоставления информации о конечных бенефициарах общества предоставлялись истребуемые сведения со стороны каждого из акционеров.

В отзывах на кассационную жалобу  компания, ФИО4 и ФИО6 просят решение и постановление оставить без изменения, соглашаясь с изложенными в них выводами.

Законность решения и постановления проверена в кассационном порядке.

В судебном заседании кассационной инстанции представители  общества подтвердили доводы, изложенные в кассационной жалобе. 

Представители компании, ФИО4 и ФИО6 обратились с просьбой отказать в удовлетворении жалобы.

Другие участвующие в деле лица о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом, однако своих представителей в суд не направили, в связи с чем жалоба рассмотрена в их отсутствие.

Суд кассационной инстанции полагает, что жалоба не подлежит удовлетворению.

Материалами дела подтверждается следующее.

В соответствии со сведениями из Единого  государственного реестра юридических лиц АО «ПНТ» создано 31.07.2022, генеральным директором АО «ПНТ» является ФИО9.

Согласно выпискам из реестра акционеров общества 50% акций  общества принадлежат компании, 50% акций принадлежат ФИО10.

          Общество на основании пункта 4 статьи 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ направило требование о предоставлении информации о бенефициарных владельцах общества.

Ссылаясь на уклонение ответчиков от предоставлении информации о бенефициарных владельцах общества, необходимой для исполнения АО «ПНТ» своих обязательств по формированию и последующему раскрытию перед соответствующими лицами сведений о своих бенефициарных владельцах, а также в целях предупреждения возникновения у общества убытков, обусловленных непредоставлением акционером общества такой информации, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Кассационная инстанция, изучив материалы дела и проверив правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов. 

В соответствии со статьей 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

          При этом под обоснованными и доступными мерами следует понимать порядок действий, разработанный организацией самостоятельно, направленный на выявление и установление необходимых сведений в отношении своих бенефициарных владельцев.

          Пунктами 4 и 5 статьи 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ установлено право юридических лиц запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев, а также корреспондирующая этому праву обязанность учредителей или участников юридического лица или иным образом контролирующих его, представлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев.

          В соответствии с пунктом 7 статьи 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности. Порядок раскрытия информации о связанных сторонах в бухгалтерской (финансовой) отчетности коммерческих организаций установлен Положением по бухгалтерскому учету «Информация о связанных сторонах», утвержденным приказом Минфина России от 29.04.2008 № 48н.

          Как следует из пункта 8 статьи 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ, в целях названной статьи под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

          Неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа (Росфинмониторинга) или налоговых органов влечет применение мер административной ответственности, предусмотренных статье 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

          Суды первой и апелляционной инстанций пришли к обоснованному выводу о том, что ответчиками исполнена обязанность по представлению обществу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. 

          При этом суды исходили из того, что само общество в исковом заявлении указывает на то, что стопроцентным участником компании Tujunga Enterprices Limited является компания Parkway Holding Company S.A., участниками указанной компании являются четыре компании: Aspecta Worldwide S.A., стопроцентным участником которой является ФИО6, Akusila Holding S.A., стопроцентным участником которой является ФИО8, Portland Group Holdings S.A., единственным участником которого является ФИО4, Ledaro Investments S.A., участниками которой с долями по 50% являются Akusila Holding S.A. и Portland Group Holdings S.A., конечными бенефициарами которых являются ФИО8 и ФИО4; а ответчики подтверждают актуальность указанной информации.

          Суды обоснованно сочли, что в уведомлении от 15.02.2023, представленном обществу, раскрыта необходимая по смыслу статьи 6.1 Федерального закона № 115-ФЗ информация в объеме, определенном указанным законом. 

          Более того при рассмотрении дела в суде первой инстанции компания представила  на обозрение суда подлинники, а также копии сертификатов о конечных бенефициарах общества, заверенных апостилем и переведенных на русский язык.          

          Не принимая доводы подателя жалобы, суды правомерно исходили из того, что обществом не представлено доказательств, подтверждающих установление в обществе иного порядка предоставления информации о бенефициарных владельцах общества. Не имеется в деле и доказательств, которые свидетельствовали бы о том, что соответствующие  уполномоченные органы предъявляли обществу претензии о ненадлежащем раскрытии информации, предусмотренной статьей  6.1 Федерального закона № 115-ФЗ. 

Проанализировав обстоятельства дела и представленные в дело доказательства, суды пришли к обоснованному выводу о том, что представленные ответчиками сведения подтверждают статус конечных бенефициаров общества.

Таким образом, отказывая в удовлетворении требований, суды обоснованно исходили из того, что компания предоставила обществу запрашиваемую информацию, правовых оснований для понуждения ответчиков совершить действия, указанные в иске, не имеется.  

Поскольку нормы права применены судами первой и апелляционной инстанций правильно, сделанные судами выводы соответствуют установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, обжалуемые судебные акты следует оставить без изменения.

С учетом изложенного, руководствуясь статьями 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа

п о с т а н о в и л:

решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.03.2024 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.07.2024 по делу № А56-82717/2023 оставить без изменения, а кассационную жалобу акционерного общества «Петербургский нефтяной терминал» — без удовлетворения. 

Председательствующий

Т.И. Сапоткина

Судьи

С.А. Нестеров

 Г.М. Рудницкий