АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело № А48-5703/2017

27 ноября 2017 года

г. Орел

Резолютивная часть решения объявлена 23 ноября 2017 года. Решение изготовлено в полном объеме 27 ноября 2017  года.

Арбитражный суд Орловской области в составе судьи А.Н. Юдиной при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "ДМК" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, Орловская область, Дмитровский район, г. Дмитровск, ул. братьев Овинниковых, 64) к ФИО2 (Орловская область, Дмитровский район, г. Дмитровск) об истребовании документации

при участии:

от истца – представитель не явился, извещен надлежащим образом,

от ответчика –  представитель ФИО3 (доверенность от 08.09.20170

установил:

общество с ограниченной ответственностью "ДМК" (далее – истец, ООО «ДМК») обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением к ФИО2 (далее - ответчик ФИО2) об истребовании следующей документации: внутренние документы организации, подтверждающие полномочия руководящих органов; сведения о выданных доверенностях за период с 01.05.2011 по настоящее время; учредительные документы (устав общества, свидетельство о государственной регистрации), положения об органах управления и ревизионной комиссии; информационное письмо об учете в ЕГРПО (из статистики); протоколы участников (членов) организации за период с 01.05.2011 по настоящее время; решения (приказы) вышестоящих органов либо собственников, непосредственно касающиеся деятельности организации за период с 01.05.2011 по настоящее время; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм за 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы; свидетельство о постановке на учет в ИФНС; сведения о внутренней структуре организации, перечень ее структурных подразделений, филиалов, представительств; сведения о фактической численности работников организации; утвержденное штатное расписание; документы, подтверждающие права организации на недвижимое имущество, земельные участки, технические паспорта; перечень всех банковских счетов, в т. ч. расчетных, валютных, ссудных и других по состоянию на 04.07.2017; бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала - годовые и квартальные за 2014, 2015, 2016 годы; сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг); сведения о поставщиках и потребителях продукции; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости; расшифровку долгосрочных финансовых вложений; расшифровку запасов готовой продукции и товаров для перепродажи; расшифровку ссуд, выданных работникам предприятия; расшифровку незавершенного производства; расшифровку краткосрочных финансовых вложений; расшифровку заемных средств, в т. ч. кредитов банков, прочих займов основного долга, штрафов и пеней; расшифровку задолженности по обязательным платежам с выделением просроченной ее части, основного долга, штрафов и пеней; перечень исполнительных листов, исковых заявлений, исполнительных надписей нотариуса и т.п.; перечень арестованного имущества (наименование объекта, основание); перечень заложенного имущества; подробные расшифровки по основным средствам с указанием балансовой стоимости (поквартальные и обязательно на последнюю отчетную дату, предшествующую дате 04.07.2017); документы по отчуждению имущества (основные средства) за период с 01.01.2014 по настоящее время; копии судебных актов, в соответствии с которыми увеличивается кредиторская задолженность, не учтенная в бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату; перечень имущества, сданного в аренду (наименование объекта и его местонахождение, договор, наименование арендатора), в т.ч. выделить с правом выкупа; перечень арендуемого имущества (наименование объекта и его место нахождение, договор аренды, наименование арендатора), в т.ч. выделить с правом выкупа; положение об учетной политике, в т.ч. учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур; материалы налоговых проверок и судебных процессов за период с 01.01.2014 по 04.07.2017; перечень всех договоров, действующих на 04.07.2017; расшифровку дебиторской задолженности с указанием просроченной ее части, основного долга, штрафов и пеней, даты возникновения и основания возникновения задолженности, адресов дебиторов; расшифровку кредиторской задолженности, с указанием основного долга, штрафов и пеней, даты возникновения и основания возникновения задолженности, с выделением просроченной ее части, адресов кредиторов; документы, свидетельствующие о валовой выручке - выручке от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг без вычетов; документы по полученным субсидиям (если были, то за 2 предшествующих года, по годам расписать общей суммой); лицензии, имущество ООО «ДМК» в соответствии с данными бухгалтерского учета.

Ответчик в письменном отзыве на исковое заявление требования истца не признал по тем основаниям, что истец не представил в материалы дела надлежащие доказательства, подтверждающие, что спорные документы находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора общества. Кроме того, истребуемых обществом у ответчика документы и отсутствующие у него, могут быть восстановлены.

Истец в судебное заседание не явился, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом в порядке статей 121-123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.  

Руководствуясь ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд счел возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежащим образом извещенного истца о дате и времени судебного заседания по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Исследовав материалы дела, арбитражный суд считает установленными следующие обстоятельства.

12.05.2011 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании ООО «ДМК».

ООО «ДМК» действует на основании Устава общества, который является учредительным документом общества.

Из материалов дела следует, что ФИО4 и ФИО5 являются учредителями (участниками) ООО «ДМК», владеющими по 50 % доли уставного капитала общества.

22.06.2017 на основании протокола № 1 общего собрания участников ООО «ДМК» участниками общества были прекращены полномочия директора ООО «ДМК» ФИО6 и был избран директором общества ФИО7 

В материалах дела имеется Приказ от 04.07.2017 о вступлении в должность директора общества, согласно которому ФИО7 вступил в должность генерального директора общества с 04.07.2017.

10.07.2017 ООО «ДМК» направило в адрес бывшего руководителя ООО «ДМК» ФИО2 запрос о предоставлении документации общества. Ответчик на запрос не отреагировал, что и послужило основанием для обращения истца с иском в арбитражный суд.

Арбитражный суд, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, пришёл к выводу о том, что исковые требования не подлежат удовлетворению в связи со следующим.

К ведению арбитражных судов согласно пункту 2 части 1 статьи 33 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, устанавливающему правила специальной подведомственности, относятся дела, указанные в статье 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией, в том числе по корпоративным спорам: споры, связанные с назначением или избранием, прекращением, приостановлением полномочий и ответственностью лиц, входящих или входивших в состав органов управления и органов контроля юридического лица, а также споры, возникающие из гражданских правоотношений, между указанными лицами и юридическим лицом в связи с осуществлением, прекращением, приостановлением полномочий указанных лиц (пункт 4 статьи 225.1 АПК РФ).

С учетом положений пункта 4 статьи 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации споры по искам об истребовании документов общества относятся к категории корпоративных споров и подлежат рассмотрению в арбитражном суде.

В силу п. 1 ст.1 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее по тексту - Закон о бухучете) бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организаций и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. В частности, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно п. 2 ст.1 Закона о бухучете бухгалтерский учет представляет собой формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных настоящим Федеральным законом, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

В частности, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 Закона о бухучете).

В соответствии с п. 7 ст. 3 Закона о бухучете руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Согласно п. 1 ст. 7 Закона о бухучете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Как следует из содержания пункта 2 статьи 13 Закона о бухгалтерском учете, бухгалтерская отчетность хозяйственных обществ состоит из: бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложений к ним, предусмотренных нормативными актами; аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности организации, если она в соответствии с федеральными законами подлежит обязательному аудиту или обязательной ревизии; пояснительной записки.

Согласно п. 4 ст. 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Пунктом 15.1 устава ООО «ДМК» предусмотрено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные законодательством российской Федерации в частности с Федеральным законом Российской Федерации «Об обществах с ограниченной ответственностью».

П. 15.2 устава ООО «ДМК» предусмотрено, что общество хранит документы, предусмотренные п. 15.1 устава общества по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Общество обязано хранить учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные п. 1 ст. 50 названного Федерального закона, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 4 ст. 32, ст. 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Из материалов дела следует, что после руководства ФИО2 деятельностью общества директором общества был ФИО8 и ФИО6 В материалах дела имеется акт о приеме передачи дел при смене директора от 15.05.2017, из содержания которого следует, что освобожденный от должности директора ООО «ДМК» ФИО2 передал, а назначенный на должность директора ООО «ДМК» ФИО8 принял следующие документы общества: устав и договор об учреждении; список участников; протоколы общих собраний участников; свидетельство о государственной регистрации; свидетельство о постановке на учет в ИФНС № 8; информационное письмо о присвоении кодов статистики; извещение страхователю из ПФ; извещение страхователю из ФСС; извещение страхователю из ФОМС; кадровая документация в полном объеме; бухгалтерская документация в полном объеме; договоры с контрагентами; результаты последней инвентаризации МТЦ. Также переданы круглая печать и штампы общества и ключи от сейфа. Из акта следует, что печать и документация общества находятся в удовлетворительном состоянии. Претензии к полноте и правильности оформления документации отсутствуют. Из акта также следует, что с 12.05.2017 назначенный на должность директора ФИО8 принимает все обязательства по отношению к обществу. 

В ходе рассмотрения дела, истцом не был оспорен вышеуказанный акт на предмет его достоверности, заявления о фальсификации вышеуказанного документа заявлено не было.

Вместе с тем, иск об истребовании документов у бывшего руководителя общества, по мнению суда, имеет принципиально иную правовую природу в сравнении с иском участника общества об истребовании для ознакомления документов у общества, которое обязано как иметь, так и хранить их. 

Арбитражный суд полагает, что данный иск носит виндикационный характер иска общества к бывшему директору об истребовании документов, что обусловливает обязанность истца доказать факт наличия документов у ответчика на момент рассмотрения дела. 

Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости (ст. 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации)

В целом, по настоящему спору, исходя из существа заявленных исковых требований, в предмет доказывания входят следующие обстоятельства: сам факт наличия документов; факт наличия указанных документов у лица, к которому заявлено требование об обязании осуществить передачу; наличие у лица объективной возможности передачи истребуемых документов и имущества.

Согласно ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации)

Арбитражный суд полагает, что распределение бремя доказывания обстоятельств по данной категории споров должно производиться следующим образом: общество должно представить доказательства того, что истребуемые документы находились у бывшего руководителя в период исполнения им полномочий генерального директора общества и на момент рассмотрения спора, а ответчик должен доказать передачу им указанных документов новому директору общества, либо факт выбытия документации из его владения по мимо его воли. Соответственно, общество как истец должно представить доказательства тому, что истребуемые документы находятся у ответчика на момент рассмотрения спора.

 В ходе рассмотрения дела ФИО2 отрицал факт наличия у него истребуемой документации, ссылаясь на то, что вся истребуемая документация была передана им представителю директора ФИО8 ФИО5, что отражено в акте о приеме-передаче дел при смене директора от 15.05.2017, который подписан представителем ФИО8 ФИО5 

Проанализировав имеющиеся в материалах дела доказательства, арбитражный суд пришел к выводу о том, что вопреки положениям ст. 65  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец не представил доказательств нахождения у ответчика требуемой документации, доказательства существования истребуемых документов, их издания, составления, ведения и хранения, а также нахождения их у ответчика в период исполнения обязанностей руководителя.

Утверждение истца о том, что у ООО «ДМК» должны были быть все истребуемые документы, так как ведение их возложено по закону на общество, не означает, что у общества указанные документы действительно были. 

Кроме того, истцом не представлено доказательств тому, что в момент увольнения бывшего руководителя, соответствующее имущество было изъято ответчиком с места нахождения общества и удерживается ответчиком до настоящего времени.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о том, что доводы истца о наличии истребуемых документов у ФИО2 носят предположительный характер  и не подтверждаются конкретными доказательствами фактического их наличия у ответчика.

В силу положений ст. ст. 15, 16, 182 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение арбитражного суда должно отвечать принципу исполнимости. Вынесение по делу судебного акта об обязании передать документы общества и имущество при недоказанности истцом наличия их у ответчика не согласуется с требованиями процессуального законодательства об исполнимости решения арбитражного суда. При таких обстоятельствах, поскольку правовая и фактическая возможность передачи ФИО2 истцу истребуемых документов не установлена, доказательства в подтверждение обоснованности и правомерности исковых требований истцом не представлены, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований.

Расходы по госпошлине в силу ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует отнести на истца.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Девятнадцатый Арбитражный апелляционный суд в г. Воронеже через Арбитражный суд Орловской области в течение месяца с момента его принятия.  

Судья                     А.Н. Юдина