АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем  Российской  Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

 

Дело № А32-51040/2020

город Краснодар

21 декабря 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена 21 декабря 2020 года

Полный текст решения изготовлен 21 декабря 2020 года

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Ивановой Н.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению прокуратуры Западного административного округа  г. Краснодара, г. Краснодар

к Кооперативу потребительского общества «Юнион Финанс», г. Санкт-Петербург (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>)

третье лицо: Центральный банк Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Краснодар

о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 14.1 КоАП РФ на основании постановления о возбуждении дела об административном правонарушении от 16.11.2020.

при участии в судебном заседании:

от заявителя: не явился, уведомлен;

от заинтересованного лица: не явился, уведомлен; 

от третьего лица: не явился,  уведомлен,

У С Т А Н О В И Л:

Прокуратура Западного административного округа г. Краснодара обратилась в арбитражный суд с заявлением к кооперативу потребительского общества «Юнион Финанс» о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 14.1 КоАП РФ на основании постановления о возбуждении дела об административном правонарушении от 16.11.2020.

Заявитель, надлежащим образом извещенный о времени и месте слушания дела, явку своего представителя в судебное заседание не обеспечил.

От заинтересованного лица поступило ходатайство об участии в онлайн-заседании.

Данное ходатайство судом рассмотрено и отклонено, так как административный интерфейс информационной системы "Мой Арбитр" не позволил судье согласовать участие в судебном онлайн-заседании, так как ходатайство подано незаблаговременно.

От третьего лица поступил отзыв на заявление, а также ходатайство о проведении судебного заседания без участия представителя Банка России. Данное ходатайство судом рассмотрено и удовлетворено.

Дело рассматривается по правилам части 3 статьи 156, статей 205-206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд, исследовав материалы дела, изучив все документальные доказательства и оценив их в совокупности, установил следующее.

Прокуратурой Западного административного округа г. Краснодара по поручению прокуратуры края рассматривалась информация Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее ЮГУ ЦБ РФ) от 21.09.2020 о незаконной деятельности Кооператива потребительского общества «Юнион Финанс» (далее КПО «Юнион Финанс»), ИНН 

<

***>.

КПО «Юнион Финанс» зарегистрировано по адресу 

<

...>, литер А, пом. 5-Н.

По адресу 

<

...>, на основании договора аренды от 01.08.2017 заключенного с ИП ФИО2, расположено представительство КПО «Юнион Финанс» в лице руководителя ДО «Краснодар» ФИО3 и менеджера по работе с клиентами ФИО4. Согласно объяснениям представителя организации ФИО3 КПО «Юнион Финанс» занимается развитием проектов, принимает паевые взносы от пайщиков и выплачивает им финансовые поощрения, путем подписания соглашений о внесении добровольного паевого взноса.

За истекший период 2020 года в г. Краснодаре КПО «Юнион Финанс» заключены соглашения с 108 лицами на внесения паевых взносов на сумму порядка 55 миллионов руб.

Соглашением о внесении добровольного паевого взноса (п. 1.6) предусмотрено право пайщика на финансовое поощрение за участие в организации (добровольные паевые взносы признаются видом участия в деятельности КПО «Юнион Финанс»), выплачиваемое из фонда поощрения пайщиков потребительского общества, в размерах, зависящих от размеров внесенного добровольного паевого взноса и срока, на который он внесен в паевой фонд. Также указано, что в случае прекращения договора досрочно, размер финансового поощрения подлежит пересмотру.

До 01.08.2020 финансовым поощрением предусмотрены следующие программы: «Потребительский с пролонгацией» - ставка 14,5%,, минимальная сумма – от 10 тыс. рублей (ставка после уплаты   НДФЛ - 12,62%), досрочное расторжение - перерасчет под 1%; «Специальный» - ставка 16%, минимальная сумма - от 200 тыс. рублей (ставка после уплаты НДФЛ - 13,92%), досрочное расторжение - перерасчет под 1%; «Инвестиционный с пролонгацией» - ставка 15%, , минимальная сумма - от 50 тыс. рублей (ставка после уплаты НДФЛ -13,05%), досрочное расторжение - перерасчет под 1%; «Доходный» - ставка 15,5%, , минимальная сумма - от 20 тыс. рублей (ставка после уплаты НДФЛ -13,49%), досрочное расторжение - перерасчет под 1%.

С 01.08.2020 условия финансового поощрения для новых вкладчиков изменились. Финансовое поощрения для лиц, вклад которых составляет 5 тыс. и руб. и более, 12% годовых от суммы пая, вклад от 50 тыс. руб. - 14% годовых, вклад 100 тыс. руб. - 16%. С 01.10.2020 указанные ставки уменьшились на 2% (10, 12,14).

В связи с указанными обстоятельствами прокурор пришел к выводу о нарушении КПО «Юнион финанс» пункта 1 части 1 статьи 5, статьи 13 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон № 395-1, Закон о банках и банковской деятельности), в связи с осуществлением обществом предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна) и установил, что КПО «Юнион Финанс» не вправе привлекать денежные средства пайщиков.

16.11.2020 по результатам проверки исполняющим обязанности заместителя прокурора Западного административного округа г. Краснодара  вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении по признакам административного правонарушения, предусмотренного в части 2 статьи 14.1 КоАП РФ в отношении КПО «Юнион Финанс».

С учетом положений о подведомственности, предусмотренных статьей 23.1 КоАП РФ, заявитель обратился с заявлением в арбитражный суд о рассмотрении материалов административного дела по существу и привлечения ответчика к административной ответственности.  

При принятии решения суд руководствуется следующим.

Согласно части 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В соответствии с частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ, осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна), - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой

В соответствии со статьей 3 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», лицензия - специальное разрешение на право осуществления юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем конкретного вида деятельности (выполнения работ, оказания услуг, составляющих лицензируемый вид деятельности), которое подтверждается документом, выданным лицензирующим органом на бумажном носителе или в формате электронного документа, подписанного электронной подписью, в случае, если в заявлении о предоставлении лицензии указывалось на необходимость выдачи такого документа в формате электронного документа; лицензируемый вид деятельности - вид деятельности на осуществление которого на территории Российской Федерации требуется получение лицензии в соответствии с настоящим Федеральным законом, в соответствии с федеральными законами, указанными в части 3 статьи 1 Федерального закона N 99-ФЗ и регулирующими отношения в соответствующих сферах деятельности.

Согласно статье 2 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», лицензирование отдельных видов деятельности осуществляется в целях предотвращения ущерба правам, законным интересам, жизни или здоровью граждан, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории, культуры) народов Российской Федерации, обороне и безопасности государств, возможность нанесения которого, связана с осуществлением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями отдельных видов деятельности.

В силу пункта 7 статьи 3 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», лицензионные требования - совокупность требований, которые установлены положениями о лицензировании конкретных видов деятельности, основаны на соответствующих требованиях законодательства Российской Федерации и направлены на обеспечение достижения целей лицензирования.

Деятельность в сфере кредитной кооперации регулируется Федеральным законом от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон № 190-ФЗ).

Пунктом 3 статьи 1 Закона № 190-ФЗ определены понятия «кредитной кооперации» и «кредитного потребительского кооператива»: кредитная кооперация - система кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, их союзов (ассоциаций) и иных объединений; кредитный потребительский кооператив (далее - кредитный кооператив) - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков).

Пунктом 1 статьи 3 Закона № 190-ФЗ установлено, что деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством:

1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и иных денежных средств в порядке, определенном указанным Федеральным законом, иными федеральными законами и уставом кредитного кооператива;

2) размещения денежных средств путем предоставления займов членам кредитного кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей.

В соответствии с Уставом КПО «Юнион Финанс» действует на основании Закона от 19.06.1992 № 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» (далее - Закон №3085-1).

Согласно указанному закону, потребительское общество добровольное объединение граждан и (или) юридических ли, созданное, как правило, по территориальному признаку, на основе членства путем объединения его членами имущественных паевых взносов для торговой, заготовительной, производственной и иной деятельности в целях удовлетворения материальных и иных потребностей его членов.

Указанный федеральный закон не предоставляет потребительским обществам право привлечения сбережений физических лиц (пайщиков), то есть оказание финансовых услуг.

Вместе с тем, взаимоотношения КПО «Юнион Финанс» и пайщиков строятся на основании стандартизированной формы соглашения с одинаковыми условиями, которые предусматривают обязательство граждан на внесение денежных средств в качестве добровольного паевого взноса и обязательство КПО «Юнион Финанс» выплатить пайщику финансового поощрения в зависимости от размера внесенного паевого взноса и срока, на который он внесен.

При этом цели, на которые направляются паевые взносы в соглашении не указаны, в связи с чем заключавшие эти соглашения граждане являются не пайщиками потребительского общества в смысле, придаваемом этому понятию действующим законодательством, а источниками финансирования предпринимательской деятельности КПО «Юнион Финанс».

Кроме этого, проведенный анализ движения денежных средств по счетам КПО «Юнион Финанс» за период 2017-2020 года показал, что помимо паевых взносов физических лиц поступление денежных средств осуществляется от следующих организаций ООО «ИНКАМ» 7838051670, ООО «Покровское подворье» 3522004531, ООО «Поспело Созрело» 7810430318, ООО «ДЕБТОР» 2629800982, ООО «Основа» 7810464726, ООО «Технология» 7810619000, ООО «ЮЛК» 2627026650, ООО «ОМК» 7816589947, ООО «АКБ» 7810806377, ООО «МОИДОДЫР» 7811610916 - назначение платежа перечисление денежных средств по договору процентного займа; ООО «ГРАНАТ» 4703161143 - оплата по соглашению об уступке прав требования; КПК «Юни-Фин Юг» 2632106213 -субаренда. Расход денежных средств осуществляется с назначением платежа за тепло/электроэнергию, оплата аренды, услуг связи, перечисление денежных средств согласно договора займа, перечисление заработной платы и прочее.

При этом указание КПО «Юнион Финанс» на проекты, размещенные на сайте потребительского общества (kpo-uf.ru), может свидетельствовать лишь об имитации КПО «Юнион Финанс» предпринимательской деятельности, которая, кроме того, не направлена на объединение средств пайщиков для достижения какой-либо общей цели.

Таким образом, основной деятельностью КПО «Юнион Финанс» является деятельность по привлечению денежных средств граждан, при которой выплата КПО «Юнион Финас» процентов по заключенным соглашениям осуществляется за счет, денежных средств, которые привлечены ранее.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу, что КПО «Юнион Финанс» осуществляет деятельность, характерную для кредитных кооперативов, регламентируемую Законом № 190-ФЗ.

Банк России осуществляет ведение государственного реестра кредитных потребительских кооперативов (далее - Реестр), надзор за деятельностью по привлечению и использованию денежных средств граждан организациями, сведения о которых включены в Реестр, а также за соблюдением ими требований действующего законодательства.

По состоянию на 13.11.2019 сведения о КПО «Юнион Финанс» в государственном реестре кредитных потребительских кооперативов отсутствуют, в связи с чем потребительское общество не вправе привлекать денежные средства физических лиц.

В силу п. 1 ч. 1 ст. 5 Закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относится привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

В соответствии со ст. 36 вышеуказанного закона вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.

Следовательно, в действиях Кооператива потребительского общества «Юнион Финанс» усматриваются признаки административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.1 КоАП РФ - осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна).

На основании вышеизложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях КПО «Юнион Финанс» состава вменяемого административного правонарушения.

Довод заинтересованного лица о том, что повторное привлечение к административной ответственности за длящееся нарушение является недопустимым, судом отклоняется ввиду следующего.

Из материалов дела видно, что однородные правонарушения были выявлены в рамках разных проверок, в разные периоды времени. Идентичность выявленных нарушений не влечет повторность привлечения к административной ответственности. Таким образом, нарушения, выявленные в рамках проверки по настоящему делу и по делу № А32-9816/2020, составляют разные события административных правонарушений, предусмотренных частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

Из смысла ч. 1, 2 и 3 ст. 4.4 КоАП РФ следует, что юридическое лицо несет ответственность за каждое совершенное самостоятельное правонарушение, образующее состав административного правонарушения, даже предусмотренный одной и той же нормой. В пределах санкции одной из норм административное наказание назначается в случае, предусмотренном ч. 2 ст. 4.4 КоАП РФ, порядок назначения определен ч. 3 ст. 4.4 КоАП РФ.

Доводы общества основаны на неправильном толковании норм КоАП РФ, касающихся определения повторности привлечения к административной ответственности.

Также суд отклоняет довод заинтересованного лица об истечении срока давности привлечения КПО «Юнион Финанс» к административной ответственности, ввиду следующего.

Согласно части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судей - по истечении трех месяцев) со дня совершения административного правонарушения.

В пункте 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» разъяснено, что срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Согласно части 2 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью первой этой статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. При применении данной нормы судьям необходимо исходить из того, что длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей. При этом следует учитывать, что такие обязанности могут быть возложены и иным нормативным правовым актом, а также правовым актом ненормативного характера, например представлением прокурора, предписанием органа (должностного лица), осуществляющего государственный надзор (контроль). Невыполнение предусмотренной названными правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Вменяемое КПО «Юнион Финанс» административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по своей правовой природе является длящимся правонарушением, следовательно, судебный акт по делу об административном правонарушении может быть вынесен не позднее трех месяцев с момента обнаружения административного правонарушения.

Факт обнаружения правонарушения зафиксирован Прокуратурой Западного административного округа г. Краснодара письмом Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 21.09.2020 № ТЗ-27-10/23550 (дата получения письма прокуратурой 25.09.2020 вх. ВО 47978-20)

Таким образом, на момент рассмотрения дела трехмесячный срок давности привлечения КПО «Юнион Финанс» к административной ответственности не истек.

Иные доводы заинтересованного лица, изложенные в отзыве, подлежат судом отклонению как основанные на неправильном толковании норм права и противоречат фактическим обстоятельствам дела.

Согласно части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

При этом каких-либо доказательств того, что кооперативом были приняты все зависящие от него меры по соблюдению публичных обязанностей в указанной области, суду не представлено. 

Таким образом, вина кооператива в совершении вменяемого ему административного правонарушения установлена, подтверждается материалами дела.

Нарушения норм процессуального права при возбуждении дела об административном правонарушении не допущены. 

Существенных процессуальных нарушений, допущенных при возбуждении административного дела, судом не установлено.

Правовых и фактических оснований для квалификации совершенного кооперативом административного правонарушения в качестве малозначительного и применения положений статьи 2.9 КоАП РФ, замены назначенного административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение в соответствии со статьей 4.1.1 КоАП РФ, а также для уменьшения размера назначенного административного штрафа по правилам частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ не имеется.

В соответствии с частью 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, при рассмотрении административного дела судом не установлено.

Учитывая характер и обстоятельства совершенного административного правонарушения, суд полагает возможным применить минимальную меру наказания в виде штрафа в размере 40 000 рублей.

Судебные расходы в данном случае не распределяются, поскольку в соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167 - 170, 176, 205, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Привлечь кооператив потребительского общества «Юнион Финанс» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к административной ответственности по части 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, на основании постановления о возбуждении дела об административном правонарушении от 16.11.2020 и назначить административный штраф в размере 40 000 рублей.

Реквизиты уплаты административного штрафа:

УФК по Краснодарскому краю (Прокуратура Краснодарского края), расчетный счет: 

<

***>, Банк: Южное ГУ Банка России г. Краснодар, БИК 040349001, ИНН 

<

***>, КПП 230901001, ОКАТО 03401000000, ОКТМО 0370100, КБК 415 1 16 01141 01 9000 140.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок со дня его принятия в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Краснодарского края.

Административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее 60 дней со дня вступления решения в законную силу.

Доказательства оплаты штрафа заинтересованному лицу представить в административный орган и в арбитражный суд с указанием номера арбитражного дела.

При отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа в срок, в соответствии со статьей 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях решение направляется судебному приставу – исполнителю для приведения в исполнение в принудительном порядке

Судья                                                                                                          Н.В. Иванова