ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-437/2023

21 марта 2024 года

г. Санкт-Петербург

Резолютивная часть постановления объявлена 05 марта 2024 года

Постановление изготовлено в полном объеме 21 марта 2024 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Слобожаниной В.Б.

судей Масенковой И.В., Пивцаева Е.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

при участии (до и после перерыва): 

от истца: ФИО2 по паспорту, представитель ФИО3 по доверенности от 24.09.2021;

от ответчика: представитель ФИО4 по доверенности от 03.06.2022;

рассмотрев в открытом судебном заседании по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения в арбитражном суде первой инстанции, дело № А56-437/2023 по иску

ФИО2 

к обществу с ограниченной ответственностью «Тритон-аква» 

об обязании предоставить документы,

установил:

ФИО2 (далее - истец) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью Тритон-Аква» (далее – ответчик, Общество) об обязании предоставить копии следующих документов (с учетом уточнения требований, принятых судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации; далее – АПК РФ):

1. Внутренние документы предприятия, подтверждающие полномочия руководящих органов (локальные нормативные акты, приказы, положения об органах управления и др.) за весь 6 период деятельности общества (Согласно описи передан один приказ от 15.10.2021 о приеме на работу генерального директора),в том числе:

- Все протоколы общего собрания участников ООО «Тритон-Аква» с 01.01.2019 по настоящее время о назначении ФИО5 генеральным директором общества, о выплате ему премий, изменении (увеличении, уменьшении) размера заработной платы;

- Все трудовые договоры, дополнительные соглашения к трудовым договорам, заключённые между ООО «Тритон-Аква» и ФИО5 за весь период деятельности Общества;

- Все приказы генерального директора с 01.01.2019 по настоящее время о выплате ФИО5 премий, изменении (увеличении, уменьшении) размера заработной платы;

- Приказы генерального директора с 01.01.2019 по настоящее время об изменении штатного расписания сотрудников ООО «Тритон-Аква».

- Расчетные листки по начислению и выплате заработной платы генерального директора с 01.01.2019 по настоящее время;

- Табели учета рабочего времени в отношении генерального директора с 01.01.2019 по настоящее время;

2. Протоколы собраний/решения органов управления организации за весь период деятельности общества (согласно описи передан протокол от 12.08.2022);

3. Приказы и распоряжения генерального директора (единоличного исполнительного органа, управляющей организации, иных лиц, действующих без доверенности от общества и других лиц, исполнявших обязанности руководителя организации) за период с 01.01.2019 (согласно описи передан приказ);

4. Сведения обо всех выданных доверенностях, действие которых не прекращено на 01.01.2019 либо выданных после этой даты с предоставлением копии каждой такой доверенности;

5. Сведения о фактической численности работников организации за период с 01.01.2019 , утверждённое штатное расписание и штатную расстановку со всеми изменениями за период с 01.01.2019 (согласно описи передано только штатное расписание за некоторые периоды с 2019);

6. Документы, подтверждающие права собственности общества на основные средства;

7. Бухгалтерскую (финансовую) отчетность Общества в виде бухгалтерского баланса, отчетов о финансовых результатах и приложений к ним за период с 2019 года, включая: все отчетные формы (формы № 1 - 6);

• все справки и приложения к балансу;

•пояснительные записки к годовой отчетности за период с 2019 года;

•расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

•документы по списанию дебиторской задолженности;

•расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных

•уровней и отчислений во внебюджетные фонды; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

•данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;

•авансовые отчеты;

•сведения по забалансовому учету имущества;

•акты инвентаризации имущества;

•инвентаризационные описи основных средств;

•документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли); 

• расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса); 

• справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

•перечни нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости; 

• отчеты об амортизационных отчислениях;

8. Оборотно-сальдовые ведомости по синтетическим счетам бухгалтерского учета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с заказчиками и покупателями», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами» и по их аналитическим счетам за период с 31.03.2019 по настоящее время с указанием сведений о наименовании дебитора/кредитора, ИНН или ОГРН дебитора/кредитора, сумме дебиторской/кредиторской задолженности;

9. Первичные документы бухгалтерского учета, подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженность, имеющуюся на текущий момент;

10. Документы первичного бухгалтерского учёта и налогового учёта, бухгалтерской отчетности (квартальные, полугодовые, годовые), регистры бухгалтерского или налогового учёта, годовые отчёты и документы, предоставляемые обществом в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды, органы статистики, с соответствующими отметками о принятии, за период с 01.01.2019;

11. Оборотно-сальдовые ведомости по всем рабочим счетам бухгалтерского учёта на текущий момент;

12. Договоры, соглашения, контракты, разовые сделки, заключенные организацией со всеми юридическими и физическими лицами за период с 01.01.2019, предметом которых является приобретение или отчуждение имущества (имущественных прав) размером 20 и более процентов от стоимости чистых активов на момент совершения соответствующей сделки, в том числе договоры лизинга, заключённые ООО «Тритон - Аква», а также документы, подтверждающие исполнение этих договоров, в том числе в отношении следующих объектов лизинга:

- Минипогрузчик «AVANT 635 FLB», идентификатор: 97238, основание №ОВ/Ф-74010-03-01, срок лизинга 31.01.2023;

- Погрузчик малогабаритный «Lonking CDM312», идентификатор: LSL00312HKA980212 (305K90003), основание №ОВ/Ф-74010-01-01, срок лизинга 31.01.2023;

- Грузовой Фургон «FORD TRANSIT», идентификатор: Z6FXXXESGXKL34480, основание № ДЛ-03432-19, срок лизинга 31.07.2022. сведения о фактическом местоположении указанных транспортных средств (объектов лизинга); информацию, на каком счете бухгалтерского баланса ООО «Тритон-Аква» отражаются объекты лизинга с предоставлением оборотно-сальдовых ведомостей (ОСВ) или аналитических ведомостей бухгалтерского учета с указанием полной стоимости указанных выше объектов лизинга и сумм их амортизации; сведения об остаточной стоимости объектов лизинга;

13. Сведения о предоставленных обеспечениях обязательств общества или третьих лиц в виде залога, поручительства, банковских гарантий и пр.;

14. Приказы об инвентаризации, Акты инвентаризации имущества и/или финансовых обязательств организации, инвентаризационные ведомости организации за период с 01.01.2019.

15. Сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг;

16. Сведения об обременении имущества общества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.) с предоставлением соответствующих документов;

17. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) организации (судебные споры, решения судов, действия судебных приставов-исполнителей, правоохранительных органов и т.п.);

18. Материалы налоговых проверок, административных споров и судебных процессов с участием общества в качестве истца, ответчика, третьего лица, другого участника;

19. Информация, касающаяся сделок (в том числе односторонних), являющихся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе вид, предмет, содержание и цену таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о получении согласия на их совершение от участников или об их последующем одобрении, в том числе договор аренды Обществом помещения, находящегося по адресу: 195176, Санкт-Петербург, МО Полюстрово вн.тер. , ш.Революции, д. 12, к. 2, стр. 1, пом. 14-Н.

20. Расширенные выписки по всем открытым и действующим банковским счетам с указанием всех совершенных операций за период с 01.01.2019 по настоящее время.

Также истец просил взыскать с ответчика судебную неустойку в размере 

1500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.06.2023 заявленные требования удовлетворены частично, суд обязал Общество предоставить ФИО2 в течение 5-ти рабочих дней с момента вступления в законную силу решения суда копии следующих документов:

- Сведения о фактической численности работников организации за период с 01.01.2019 , утверждённое штатное расписание и штатную расстановку со всеми изменениями за период с 01.01.2019 (согласно описи передано только штатное расписание за некоторые периоды с 2019);

- Бухгалтерскую (финансовую) отчетность Общества в виде бухгалтерского баланса, отчетов о финансовых результатах и приложений к ним за период с 2019 года, включая: все отчетные формы (формы № 1 - 6);

• все справки и приложения к балансу;

• пояснительные записки к годовой отчетности за период с 2019 года;

• расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

• документы по списанию дебиторской задолженности;

• расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных

• уровней и отчислений во внебюджетные фонды; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

• данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;

• авансовые отчеты;

• сведения по забалансовому учету имущества;

• акты инвентаризации имущества;

• инвентаризационные описи основных средств;

• документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);

• расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса);

• справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

• перечни нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

• отчеты об амортизационных отчислениях;

- Оборотно-сальдовые ведомости по синтетическим счетам бухгалтерского учета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с заказчиками и покупателями», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами» и по их аналитическим счетам за период с 31.03.2019 по настоящее время с указанием сведений о наименовании дебитора/кредитора, ИНН или ОГРН дебитора/кредитора, сумме дебиторской/кредиторской задолженности;

- Первичные документы бухгалтерского учета, подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженность, имеющуюся на текущий момент;

- Документы первичного бухгалтерского учёта и налогового учёта, бухгалтерской отчетности (квартальные, полугодовые, годовые), регистры бухгалтерского или налогового учёта, годовые отчёты и документы, предоставляемые обществом в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды, органы статистики, с соответствующими отметками о принятии, за период с 01.01.2019;

- Оборотно-сальдовые ведомости по всем рабочим счетам бухгалтерского учёта на текущий момент;

- Информация, касающаяся сделок (в том числе односторонних), являющихся сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе вид, предмет, содержание и цену таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о получении согласия на их совершение от участников или об их последующем одобрении

- Расширенные выписки по всем открытым и действующим банковским счетам с указанием всех совершенных операций за период с 01.01.2019 по настоящее время.

Также на случай неисполнения судебного акта установлена судебная неустойку в размере 1000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта.

В удовлетворении остальной части требований отказано.

Общество, не согласившись с решением суда, подало апелляционную жалобу, в которой просит решение отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.

В обоснование апелляционной жалобы Общество указало, что 19.05.2023 в адрес истца были направлены заверенные копии запрашиваемых документов, имеющихся у ответчика, при этом иные документы, запрашиваемые истцом, были уничтожены огнем, в ходе пожара хозяйственного строения, используемого под архив Общества, произошедшего 13.02.2023, в подтверждение чего представлена справка по факту пожара от 22.02.2023 № б/н. В этой связи, по мнению подателя жалобы, до того момента, как какие-либо конкретные документы будут восстановлены, суд не вправе обязать ответчика предоставить кому-либо их копии, так как ответчик физически не может исполнить данное требование и, как следствие, решение суда первой инстанции является неисполнимым.

Кроме того, податель жалобы указал, что в исковом заявлении истец просил суд установить судебную неустойку в размере 1500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта. В ходе оглашения 02.06.2023 резолютивной части решения, суд первой инстанции установил судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, при этом аналогичная сумма указана и в мотивировочной части оспариваемого решения суда (абз. 4 стр. 8 решения). Вместе с тем, в резолютивной части обжалуемого решения судом первой инстанции установлена судебная неустойка в размере 1000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта.

11.10.2023 в апелляционный суд поступили письменные объяснения на апелляционную жалобу, согласно которым истец, в том числе со ссылкой на злоупотребление правом со стороны ответчика и непредставление последним доказательств того, что им своевременно предпринимались меры для восстановления документации, касающихся хозяйственной деятельности Общества и взаимоотношений с контрагентами, документов бухгалтерского учета, просит решение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Определением от 17.10.2023, установив, что текст резолютивной части решения от 09.06.2023 не соответствует резолютивной части решения, оглашенной в судебном заседании суда первой инстанции от 02.06.2023, апелляционный суд пришел к выводу о наличии безусловных оснований для отмены решении суда первой инстанции и в соответствии с частью 6.1. статьи 268 АПК РФ перешел к рассмотрению настоящего дела по правилам суда первой инстанции, при этом в связи с необходимостью конкретизации позиций сторон по каждому истребуемому документу и по периоду истребуемых документов с учетом положений подпункта 3 пункта 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ), судебное разбирательство было отложено на 21.11.2023. 

16.11.2023 в апелляционный суд поступил отзыв Общества на исковое заявление. 

Определением от 21.11.2023, вынесенным в порядке части 5 статьи 184 АПК РФ, апелляционный суд в целях подготовки сторонами дополнительных правовых позиций по делу и для проведения сторонами сверки по представленным Обществом истцу документам, отложил судебное разбирательство на 19.12.2023.

18.12.2023 в апелляционный суд поступило ходатайство истца об изменении исковых требований, согласно которому истец просил истребовать у Общества заверенные копии следующие документы:

1. Годовые бухгалтерские (финансовые) отчетности за период с 01.01.2019 по 14.12.2023;

2. Протоколы общих собраний участников Общества с даты создания Общества (01.11.2010) по 14.12.2023 включительно;

3. Все формы бухгалтерской отчётности Общества (включая все имеющиеся отчётные формы, все имеющиеся справки и приложения к бухгалтерскому балансу, все имеющиеся пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчётности, налоговые декларации и т.д.) за период с 01.01.2019 по 14.12.2023;

4. Накладные, акты выполненных работ, счета-фактуры и другие первичные бухгалтерские документы по всем операциям Общества за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года, в том числе: журнал учёта полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок или книги продаж, оборотно-сальдовые ведомости с указанием оборотов на начало периода, оборотами за период и оборотами на конец периода по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 04, 05, 09, 10, 20-26 (при наличии), 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 77, 90, 91, 96, 99 с детализацией по субсчетам, номенклатуре, контрагентам, сотрудникам, договорам, анализ и карточку счета 51 (группировка по банковским счетам и статьям движения денежных средств) за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года;

5. Штатные расписания по всем подразделениям и должностям, действовавшие с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года;

6. Все договоры, соглашения, дополнительные соглашения, которые были заключены Обществом с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года, действующие договоры и соглашения Общества, а также договоры и соглашения, исполнение по которым по состоянию на 14.12.2023 года не завершено, включая, но не ограничиваясь следующими: договоры аренды недвижимости; кредитные договоры и договоры займа; договоры поставки; договоры страхования; договора лизинга; трудовые договоры с работниками Общества, включая трудовой договор с генеральным директором; и прочие.

7. Выписки по всем банковским счетам Общества за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года.

8. Своды начислений, удержаний, выплат по заработной плате сотрудников Общества за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года;

9. Все первичные учетные документы по учету кассовых операций Общества (приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовые книги, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств, авансовые отчеты и т.п.), иные кассовые документы Общества за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года;

10. Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество за период с 01.01.2019 года 14.12.2023 года.

Также истец просил взыскать с Общества денежные средства в размере 50 000 руб. за каждую неделю неисполнения судебного акта по настоящему делу, начисляемых с момента истечения 7 (семи) рабочих дней с даты вступления судебного акта в законную силу и до момента его фактического исполнения.

В судебном заседании 19.12.2023 представитель ФИО2 поддержал ходатайство об изменении исковых требований и изложенные в нем доводы, разрешение ходатайства Общества об отложении судебного заседания оставил на усмотрение апелляционного суда, на вопрос суда пояснил, что документы направленные Обществом истцу почтовым отправлением были получены последним 13.12.2023.

Общество, надлежащим образом извещенное о времени и месте судебного заседания, в судебное заседание 19.12.2023 не явилось, направило ходатайство об отложении судебного заседания в связи с невозможностью участия его представителя ввиду нахождения за пределами Российской Федерации.

Определением от 19.12.2023 апелляционный суд приобщил ходатайство истца об изменении исковых требований в материалы дела и отложил судебное разбирательство на 23.01.2024 в целях проведения сторонами в помещении Общества сверки по полученным истцом от Общества документам в дату и время, установленные апелляционным судом, а также в целях представления истцом дополнительных пояснений по периоду истребуемых в измененных исковых требованиях документов с учетом положений подпункта 3 пункта 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ.

ФИО2 12.01.2024 представил в апелляционный суд ходатайство о приобщении в материалы дела акта сверки, в котором также указал, что во исполнение определения апелляционного суда истец с представителем явились по месту нахождения ответчика, однако Общество от проведения сверки уклонилось (единоличный исполнительный орган и/или представитель ответчика отсутствовали, сведений о необходимости отложения составления акта сверки или иную информацию истцу не предоставили). Также в указанном ходатайстве истец изложил письменные объяснения о периоде истребования документов и представления документов исходя из применения упрощенной системы налогообложения.

Обществом представлены дополнения к отзыву с приложением дополнительных документов, в том числе: анализа запрашиваемых истцом документов, протокол внеочередного общего собрания участников № 1-2023 от 31.03.2023 с приложениями, опись об отправке протокола ОСУ в адрес истца и почтовая квитанция об отправке от 06.04.2023, справка от 25.01.2024 об отсутствии недвижимого имущества, опись документов, предоставленных для ознакомления, карточка дела с сайта Выборгского районного суда г. Санкт-Петербурга.

Определением от 06.02.2024, вынесенным в порядке части 5 статьи 184 АПК РФ, с учетом объявленного в судебном заседании 23.01.2024 перерыва, апелляционный суд в порядке статьи 49 АПК РФ принял уточнение исковых требований истца и отложил судебное разбирательство на 27.02.2024 для дополнительного исследования обстоятельств дела.

26.02.2024 в апелляционный суд поступили дополнительные письменные объяснения истца по доводам и возражениям Общества.

Определением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.02.2024 в связи с нахождением судьи Ракчеевой М.А. в служебной командировке, в соответствии с пунктом 2 части 3 статьи 18 АПК РФ произведена замена судьи Ракчеевой М.А. на судью Масенкову И.В. Рассмотрение дела начато с начала.

В судебном заседании 27.02.2024 ФИО2 и его представитель поддержали уточненные исковые требования в полном объеме.

Представитель Общества возражал против удовлетворения исковых требований по основаниям, изложенным в отзыве и дополнении к нему. 

В судебном заседании 27.02.2024 на стадии прений в порядке статьи 163 АПК РФ объявлен перерыв до 05.03.2024.

После окончания перерыва судебное заседание продолжено в том же составе суда при участии представителей сторон, которые поддержали свои позиции.

Как следует из материалов дела, согласно сведениям Единого государственного реестра юридических лиц ФИО2 является участником Общества (доля в размере 50% в уставном капитале).

30.05.2022, 28.09.2022, 29.11.2022 ФИО2 направил Обществу требование о предоставлении для ознакомления документов о финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Поскольку в назначенную Обществом дату ФИО2 была предоставлена возможность ознакомления лишь с частью запрошенных документов и впоследствии ответчиком не предоставлены документы Общества в полном объеме, истец обратился в суд с настоящим иском (с учетом уточнений).

Возражая против удовлетворения исковых требований, Общество указало, что 

документы, предоставление которых предусмотрено действующим законодательством, были предоставлены для ознакомления представителю ФИО2 на основании поступившего запроса, о чем был составлен соответствующий акт. Также 19.05.2023 в адрес истца были направлены заверенные копии запрашиваемых документов, имеющихся у ответчика, при этом иные документы, запрашиваемые истцом и не представленные Обществом, были уничтожены огнем, в ходе пожара хозяйственного строения, используемого под архив Общества, произошедшего 13.02.2023, в подтверждение чего представлена справка по факту пожара от 22.02.2023 № б/н. 

Также Общество указало, что исковые требования, заявленные по настоящему спору ФИО2, за исключением исполненных Обществом ранее, в настоящее время являются неисполнимыми, поскольку:

- Общество является субъектом малого предпринимательства, в связи с чем, согласно ч. 4 ст. 6 Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 Общество вправе предоставлять упрощенную отчетность в составе бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, в связи с чем запрашиваемые истцом документы бухгалтерской (финансовой) отчетности в Обществе отсутствуют.

- Требования истца о предоставлении кадровой информации (трудовые договоры, штатные расписания, расчетные листки и т.д.) не могут быть исполнены Обществом, так как такие документы содержат персональные данные сотрудников и, следовательно, могут быть предоставлены только с согласия таких сотрудников (п. 1 ч. 1 ст. 6, ст. 7 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ).

- Согласно ответу компании-разработчика ООО «1АБ Мастер» на запрос Общества исх. № 31 от 02.11.2023, резервная копия базы Общества отсутствует и восстановить из нее какие-либо документы не представляется возможным.

Оценив представленные в материалы дела доказательства, заслушав объяснения представителей сторон, суд апелляционной инстанции при рассмотрении дела по правилам, установленным АПК РФ для рассмотрения в арбитражном суде первой инстанции, считает требования истца подлежащими частичному удовлетворению в силу следующего.

В соответствии со статьями 65.2, 67 ГК РФ, абзацем 3 части 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

В силу пункта 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества указанных в абзаце первом настоящего пункта расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку.

Исходя из буквального толкования данных норм, право участника на информацию неограниченно ознакомлением с определенным перечнем документов и включает в себя получение такой информации из любого возможного источника, имеющегося у общества. 

Из содержания информационного письма Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо №144) следует, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено.

В рамках настоящего дела истцом были запрошены у Общества годовые бухгалтерские (финансовые) отчетности за период с 01.01.2019 по 14.12.2023., при этом понятие бухгалтерской (финансовой) отчетности, в том числе включает в себя отдельно заявленное требования истца о предоставлении всех форм бухгалтерской отчётности Общества (включая все имеющиеся отчётные формы, все имеющиеся справки и приложения к бухгалтерскому балансу, все имеющиеся пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчётности, налоговые декларации и т.д.).

Возражая против удовлетворения иска в данной части Общество указало, что годовые бухгалтерские (финансовые) отчетности за 2020, 2021 и 2022 год были представлены Обществом истцу, что подтверждается актом сверки, составленным истцом, (пункты 33, 34 - бухгалтерский баланс и годовая отчетность за 2020г., пункты 433, 434 - бухгалтерский баланс и годовая отчетность за 2021 год, пункты 983, 984 - бухгалтерский баланс и годовая отчетность за 2022г.).

В соответствии с пунктом 9 Информационного письма N 144, если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует, в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Поскольку истец просил предоставить ему заверенные копии документов, то переданные ответчиком незаверенные копии (касательно бухгалтерских отчетов за 2022 год и приложений к финансовой отчетности), не могут считаться надлежащим исполнением Обществом обязанности по предоставлению участнику информации.

Кроме того, доказательств предоставления истцу годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год Обществом не представлено, доводы об отнесении отчетности за 2019 год к предшествующему периоду отклоняются апелляционным судом как настоятельные с учетом обращения Общества с требованием о предоставлении документов в 2022 году.

Вместе с тем, доводы Общества об отсутствии оснований для обязания ответчика предоставить истцу годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность с приложения за 2023, апелляционный суд полагает обоснованными, так как годовая отчетность сдается Обществом в течение 1-го квартала года, следующего за отчетным, и на момент обращения истца с уточненными исковыми требованиями обязанность Общества по представлению такой отчетности не может быть признана наступившей. 

Таким образом, требования истца о предоставлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023 подлежат удовлетворению в части предоставления Обществом годовых бухгалтерских (финансовых) отчетностей за 2019 год и за 2022 год (за 2022 год в виде надлежащим образом заверенной копии), а также приложений к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы (включающие все имеющиеся отчётные формы, все имеющиеся справки и приложения к бухгалтерскому балансу, все имеющиеся пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчётности, налоговые декларации и т.д.).

Требования истца о предоставлении копий накладных, актов выполненных работ, счетов-фактур и других первичных бухгалтерских документов по всем операциям Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023, в том числе: журнал учёта полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок или книги продаж, оборотно-сальдовые ведомости с указанием оборотов на начало периода, оборотами за период и оборотами на конец периода по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 04, 05, 09, 10, 20-26 (при наличии), 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 77, 90, 91, 96, 99 с детализацией по субсчетам, номенклатуре, контрагентам, сотрудникам, договорам, анализ и карточку счета 51 (группировка по банковским счетам и статьям движения денежных средств) за период с 01.01.2019 по 14.12.2023 также признаны судом правомерными и с учетом непредставления Обществом доказательств передачи таких документов подлежащими удовлетворению. 

Доводы ответчика об отсутствии у него части истребуемых документов в связи с применением упрощенной системы налогообложения, отклоняются апелляционным судом как несостоятельные.

В частности, в соответствии со статьей 346.24 Налогового кодекса Российской Федерации организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в книге учета доходов и расходов организации, форма и порядок заполнения которой утверждаются Министерством финансов Российской Федерации.

Форма книг и порядок их заполнения утверждены приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31.12.2008 № 154# «Об утверждении форм Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, Книги учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения на основе патента, и Порядков их заполнения».

Руководитель юридического лица, применяющего упрощенную форму налогообложения, обязан вести и хранить книгу учета доходов и расходов, вести учет основных средств и нематериальных активов, хранить первичные учетные документы.

В этой связи требования истца в данной части подлежат удовлетворению в полном объеме.

Возражая против удовлетворения требований истца в части предоставления штатного расписания по всем подразделениям и должностям, действовавшие с 01.01.2019 по 14.12.2023, Общество указало, что имеющееся в Обществе штатное расписание № 1 от 04.05.2023 было предоставлено истцу (пункт 18 акта) и действует по настоящее время. 

Также Общество указало, что им был восстановлен ряд штатных расписаний, а именно: штатное расписание № 4 от 30.09.2022 и штатное расписание № 5 от 12.12.2022, и указанные документы могут быть представлены истцу. Иные штатные расписания по всем подразделениям и должностям, действовавшие с 01.01.2019 были утрачены в ходе пожара и не могут быть восстановлены.

В этой связи, принимая во внимание непредставление обществом доказательств передачи истцу штатных расписаний № 4 от 30.09.2022 и № 5 от 12.12.2022, а также несостоятельность доводов о невозможности восстановления иных штатных расписаний ввиду утраты, требования истца об обязании предоставить заверенные копии штатного расписания по всем подразделениям и должностям, действовавшие с 01.01.2019 по 14.12.2023, подлежат удовлетворению в полном объеме. 

В части требований истца о предоставлении протоколов общих собраний участников Общества с даты создания Общества (01.11.2010) по 14.12.2023 включительно, апелляционный суд отмечает, что доказательств проведения Обществом собраний участников, за исключением тех, копии которых были представлены Обществом (пункт 1, пункт 15 акта – протоколы от 07.10.2021 и от 12.08.2022, протокол от 31.03.2023 направлен в адрес истца 06.04.2023, что подвержено описью вложений и почтовой квитанции), истцом в материалы дела не представлено, при этом в силу положений пункта 2 части 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к протоколу (протоколам) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества.

Таким образом, требования истца в данной части подлежат удовлетворению в части обязания Общества предоставить заверенные копии протоколов общих собраний участников Общества, содержащих решения о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал Общества, а также иные решения, связанные с созданием Общества.

Вопреки доводам Общества требования истца о предоставлении выписок по всем банковским счетам Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023., направлены на получение от ответчика реальной информации по расчетным счетам Общества, связанной с хозяйственной и финансовой деятельностью Общества, поскольку в выписке с расчетного счета организации отражаются сведения о поступлении и списании денежных средств, сумме поступивших и списанных денежных средств, источнике поступления денежных средств и получателе денежных средств, основаниях поступления или списания денежных средств.

При этом отношения между банком и клиентом в связи с открытием счета регулируются договором банковского счета (статья 845 ГК РФ). В силу статьи 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а иным лицам, государственным органам и их должностным лицам - исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

Таким образом, участник общества не имеет возможности самостоятельно получить в банке сведения о движении денежных средств на расчетном счете общества, при том что само общество, не будучи обязанным хранить по месту своего нахождения выписки с расчетного счета, открытого в учреждении банка, вправе в любой момент обратиться в банк за получением соответствующей выписки. Напротив, отказ общества по формальным причинам предоставить участнику выписку с расчетного счета за определенный период может свидетельствовать о нежелании раскрыть информацию перед участником, который вправе знать о том, каким образом расходуются денежные средства общества.

Из материалов дела видно, что ответчик не предоставил истцу спорные банковские выписки. На невозможность получения выписок с расчетного счета либо на наличие обстоятельств, при которых может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации с учетом приведенных норм и разъяснений высшей судебной инстанции, Общество при рассмотрении спора не ссылалось.

Следовательно, требование истца об обязании Общества предоставить выписки по всем банковским счетам Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023 подлежит удовлетворению.

Удовлетворяя требования истца в части обязания Общества предоставить все договоры, соглашения, дополнительные соглашения, которые были заключены Обществом с 01.01.2019 по 14.12.2023, действующие договоры и соглашения Общества, а также договоры и соглашения, исполнение по которым по состоянию на 14.12.2023 года не завершено, включая, но не ограничиваясь следующими: договоры аренды недвижимости; кредитные договоры и договоры займа; договоры поставки; договоры страхования; договора лизинга, а также все первичные учетные документы по учету кассовых операций Общества (приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовые книги, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств, авансовые отчеты и т.п.), иные кассовые документы Общества за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года, апелляционный суд отмечает, что доказательств передачи таких документов Обществом не представлено, при этом утрата документов в результате пожара не освобождает Общество от обязанности по восстановлению таких документов и их последующего предоставлению истцу.

Требования истца о предоставлении документов, подтверждающих права Общества на недвижимое имущество за период с 01.01.2019 по 14.12.2023, также подлежат удовлетворению, поскольку доказательств предоставления таких сведений Обществом не представлено, при этом справка Общества об отсутствии у Общества какого-либо недвижимого имущества не может быть принята во внимание судом, так как надлежащим доказательством, свидетельствующим о наличии или отсутствии у Общества недвижимого имущества, в рассматриваемом случае будет являться справка/выписка соответствующего уполномоченного органа – Росреестра.

Доводы ответчика об отсутствии у Общества вышеуказанных истребуемых документов в связи с их уничтожением в ходе пожара хозяйственного строения, используемого под архив Общества, произошедшего 13.02.2023, отклоняются апелляционным судом, поскольку утрата документов в результате пожара не освобождает общество по восстановлению документов и их предоставлению.

Кроме того, утверждения Общества о помещении в строение архивных документов с 2011 по 2023 годы не могут быть признаны состоятельными, поскольку документы Общества за период 2018-2023 годы подлежат хранению и не являются архивными, более того, отчетность за 2022 год Общество сдавало уже после произошедшего пожара.

Признавая обоснованным период истребования вышеуказанных документов, апелляционный учитывает, что согласно части 1 статьи 15 Закона №402-ФЗ отчетным периодом для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (отчетным годом) является календарный год - с 1 января по 31 декабря включительно, за исключением случаев создания, реорганизации и ликвидации юридического лица.

В силу пункта 13 Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации», утвержденного Приказом Минфина Российской Федерации от 06.07.1999 N 43н (ПБУ 4/99), при составлении бухгалтерской отчетности за отчетный год отчетным периодом является календарный год с 1 января по 31 декабря включительно.

Таким образом, для получения истцом объективной информации о бухгалтерском учете Общества за отчетный 2019 год, необходимо представление информации за период с 1 января 2019 по 31 декабря 2019 года.

Также сторонами не оспаривается тот факт, что в Обществе имеется корпоративный конфликт, при этом в согласно разъяснениям, изложенным в пункте 16 Обобщения судебной практики по корпоративным спорам о предоставлении информации хозяйственными обществами, утвержденной Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 15.11.2023, в ситуации наличия корпоративного конфликта в обществе на общество может быть возложена обязанность предоставить участнику запрашиваемую документацию за прошлые периоды деятельности Общества.

Доказательств, свидетельствующих о недобросовестности намерений истца, в материалы дела представлено не было, в связи с чем истребование документов Общества начиная с 01.01.2019 в рассматриваемом случае следует признать обоснованным и правомерным.

Кроме того, исходя из разъяснений, изложенных в абзаце 4 пункта 2 Информационного письма № 144, в том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование, при этом полученное обществом исковое заявление участника о предоставлении информации в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации. 

В этой связи, а также с учетом предмета уточненных исковых требований, требования истца о предоставлении вышеуказанных документов за период 2023 года (а именно: по состоянию на 14.12.2023) является правомерным. 

Вместе с тем, оснований для удовлетворения требований истца об обязании Общества предоставить заверенные копии сводов начислений, удержаний, выплат по заработной плате сотрудников Общества за период с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года, а также трудовых договоры с работниками Общества, апелляционным судом не установлено. поскольку такие документы содержат персональные данные сотрудников Общества

Согласно статье 88 Трудового кодекса Российской Федерации при передаче персональных данных работника работодатель должен соблюдать следующие требования: не сообщать персональные данные работника третьей стороне без письменного согласия работника, за исключением случаев, когда это необходимо в целях предупреждения угрозы жизни и здоровью работника, а также в других случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или иными федеральными законами.

Как разъяснено в пункте 15 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», в силу пункта 2 статьи 6 Федерального закона от 27.07.2006 N 152-ФЗ «О персональных данных» не требуется согласия физических лиц, вступивших в правоотношения с обществом, на предоставление участнику хозяйственного общества документов, содержащих персональные данные таких физических лиц (фамилию, имя, отчество и место жительства физического лица, иную информацию, необходимую для обращения в суд в соответствии с требованиями процессуального законодательства, сведения о размере вознаграждения физического лица и т.д.), если эта информация необходима участнику для целей защиты своих прав и законных интересов, например оспаривания сделки, заключенной с этим лицом, либо обращения в суд с иском к члену совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличному исполнительному органу общества, временному единоличному исполнительному органу общества, члену коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), равно как и к управляющему о возмещении причиненных обществу убытков.

Таким образом, истец как участник Общества вправе требовать предоставления информации о работниках только в случае, если это необходимо для защиты его прав и законных интересов указанными способами. Поскольку истец не подтвердил, что испрашиваемые персональные данные работников Общества необходимы для последующего обращения в суд, то в удовлетворении данных требований следует отказать.

Основания для предоставления копии трудового договора с генеральным директором также не установлено, поскольку данный договор был передан истцу (пункт 2 акта сверки).

Относительно заявленных требований о присуждении судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта по настоящему делу, апелляционный суд пришел к следующим выводам.

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства; суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта.

По смыслу данной нормы и разъяснений, приведенных в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление № 7), суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

Как разъяснено в пунктах 31 и 32 Постановления № 7, суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре; судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Если требование о взыскании судебной неустойки заявлено истцом и удовлетворяется судом одновременно с требованием о понуждении к исполнению обязательства в натуре, началом для начисления судебной неустойки является первый день, следующий за последним днем установленным решением суда для исполнения обязательства в натуре.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ размер судебной неустойки подлежит определению судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 данного Кодекса).

При определении размера присуждаемой денежной суммы суду следует исходить из того, что исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. В то же время, определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд должен принимать во внимание степень затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по его добровольному исполнению, имущественное положение ответчика и иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Учитывая принципы справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, апелляционный суд считает заявление о присуждении судебной неустойки подлежащим частичному удовлетворению в размере 10 000 руб. за каждую неделю неисполнения настоящего постановления, начисляемых с момента истечения семи рабочих дней с даты изготовления полного текста постановления и до момента его фактического исполнения.

В порядке статьи 110 АПК РФ расходы по уплаченной государственной пошлине по иску подлежат возмещению истцу за счет Общества, а судебные расходы по уплаченной государственной пошлине по апелляционной жалобе с учетом результата рассмотрения дела подлежат оставлению за Обществом. 

Руководствуясь статьями 110, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.06.2023 по делу № А56-437/2023 отменить, принять новый судебный акт. 

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Тритон-Аква» предоставить ФИО2 в течение пяти рабочих дней с даты изготовления полного текста постановления надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1. Годовые бухгалтерские (финансовые) отчетности за 2019 год и за 2022 год (за 2022 год в виде надлежащим образом заверенной копии), а также приложения к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы.

2. Протоколы общих собраний участников Общества, содержащие решения о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал Общества, а также иные решения, связанные с созданием Общества.

3. Накладные, акты выполненных работ, счета-фактуры и другие первичные бухгалтерские документы по всем операциям Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023, в том числе: журнал учёта полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок или книги продаж, оборотно-сальдовые ведомости с указанием оборотов на начало периода, оборотами за период и оборотами на конец периода по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 04, 05, 09, 10, 20-26 (при наличии), 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 77, 90, 91, 96, 99 с детализацией по субсчетам, номенклатуре, контрагентам, сотрудникам, договорам, анализ и карточку счета 51 (группировка по банковским счетам и статьям движения денежных средств) за период с 01.01.2019 по 14.12.2023.

4. Штатные расписания по всем подразделениям и должностям, действовавшие с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года.

5. Все договоры, соглашения, дополнительные соглашения, которые были заключены Обществом с 01.01.2019 года по 14.12.2023 года, действующие договоры и соглашения Общества, а также договоры и соглашения, исполнение по которым по состоянию на 14.12.2023 года не завершено, включая, но не ограничиваясь следующими:

- договоры аренды недвижимости;

- кредитные договоры и договоры займа;

- договоры поставки;

- договоры страхования;

- договоры лизинга.

6. Выписки по всем банковским счетам Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023.

7. Все первичные учетные документы по учету кассовых операций Общества (приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовые книги, книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств, авансовые отчеты), иные кассовые документы Общества за период с 01.01.2019 по 14.12.2023.

8. Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество за период с 01.01.2019 по 14.12.2023.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тритон-аква» в пользу ФИО2 судебную неустойку в размере 10 000 руб. за каждую неделю неисполнения настоящего постановления, начисляемых с момента истечения семи рабочих дней с даты изготовления полного текста постановления и до момента его фактического исполнения.

В удовлетворении остальной части исковых требований об обязаннии Общества передать документы и требований о взыскании судебной неустойки отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тритон-аква» в пользу ФИО2 6000 руб. судебных расходов по оплате государственной пошлины по иску.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

В.Б. Слобожанина

Судьи

И.В. Масенкова

 Е.И. Пивцаев