ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная 11 «А», тел. 273-36-45,

http://www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело №А65-25/2017

г. Самара

16 марта 2018 года

Резолютивная часть постановления объявлена 15 марта 2018 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 16 марта 2018 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Селиверстовой Н.А., судей Александрова А.И., Серовой Е.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, 

без участия в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащих образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в зале №7 апелляционную жалобу конкурсного управляющего ФИО2, 

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 19 января 2018 года о включении требований ООО «ПАК-Инвест» в реестр требований кредиторов по делу №А65-25/2017 (судья Мингазов Л.М.) о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Кама-Бус» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.07.2017 введена процедура конкурсного производства в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Кама-Бус" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), Конкурсным управляющим утвержден ФИО2, член Ассоциации «Национальная организация арбитражных управляющих».

В Арбитражный суд Республики Татарстан  29.09.2017 поступило требование Общества с ограниченной ответственностью «ПАК-Инвест» (ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>) о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Кама-Бус» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), требования в размере 9 463 792,83 руб. долга, 276 073,19 руб. - процентов за пользование чужими денежными средствами (вх.54951),

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 19.01.2018 по делу №А65-25/2017 заявление удовлетворено частично.

Требование ООО «ПАК-Инвест» в размере 9 463 792,83 руб. включено в состав третьей очереди реестра требований кредиторов ограниченной ответственностью "Кама-Бус" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

В остальной части требования отказано.

Не согласившись с указанным определением, конкурсный управляющий ФИО2,  обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.02.2018 апелляционная жалоба принята к производству, рассмотрение назначено на 15.03.2018.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебное заседание лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Принимая во внимание, что в порядке апелляционного производства обжалуется только часть судебного акта, арбитражный суд апелляционной инстанции в силу ч. 5 ст. 268 АПК РФ проверяет законность и обоснованность определения суда первой инстанции только в обжалуемой части при отсутствии возражений.

В пункте 25 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28 мая 2009 года №36 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции» указано, что при применении части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 19.01.2018 по делу №А65-25/2017 в обжалуемой части, исходя из нижеследующего.

Из материалов дела усматривается, что информация  о признании должника несостобликовано в газете «КоммерсантЪ» №157 от 26.08.2017 .

Согласно заявленному требованию кредитор просил включить его требование в размере 9 463 792,83 руб. долга, 276 073,19 руб. - процентов за пользование чужими денежными средствами, ссылаясь на наличие неисполненных обязательств по договорам займа  и исполнении обязательств должника перед третьими лицами.

В силу пункта 26 Постановления от 22.06.2012 N 35, пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

При рассмотрении обоснованности требования кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, не исполненные должником.

Проверяя действительность сделки, послужившей основанием для включения требований ответчика в реестр требований кредиторов, исходя из доводов о наличии признаков мнимости сделки и ее направленности на создание искусственной задолженности кредитора, суд должен осуществлять проверку, следуя принципу установления достаточных доказательств наличия или отсутствия фактических отношений по поставке. Целью такой проверки является установление обоснованности долга, возникшего из договора, и недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников). При наличии убедительных доказательств невозможности поставки бремя доказывания обратного возлагается на ответчика. Указанная правовая позиция изложена в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда от 18.10.2012 N 7204/12 по делу N А70-5326/2011.

В обосновании заявленных требований кредитор сослался на  выписки с расчетного счета кредитора, а именно: 

23.03.15 предоставление 200 000 р. с назначением «Оплата по договору займа №8 от 20.03.15 Сумма 200000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 10.04.15 предоставление 212 651 руб. с назначением «Оплата по договору займа №8 от 30.03.2015.  Сумма 212651 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

14.04.15 предоставление 216 000 руб. с назначением «Оплата по договору займа №8 от 20.03.15. Сумма 216000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

20.07.15 предоставление 43 000 руб. с назначением «Оплата по договору займа №8 от 20.03.15. Сумма 43000 в т.ч. НДС (18%) 6559-32» в АО «Автоградбанк»; 

21.07.15 предоставление 176 300 руб. с назначением «Предоставление займа по договору займа №8 от 20.03.15 (3,65 % год) Сумма 176300 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

03.08.15 предоставление 527 780 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 527780 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

11.08.15 предоставление 222 600 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год). Сумма 222600 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

18.08.15 предоставление 72 000 руб. с назначением «предоставление займа процентного по договору № 8 от 20.03.15 (3,65 % В ГОД) сумма 72000 без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

20.08.15 предоставление 918 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 918 000 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

21.08.15 предоставление 725 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 725000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

11.09.15 предоставление 59 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 59000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

18.09.15 предоставление 33 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного %о договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 33000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

25.09.15 предоставление 15 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 15000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

28.09.15 предоставление 15 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 15000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

30.09.15 предоставление 50 400 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 50400-00 Без налога (НДС) » в АО «Автоградбанк»; 

02.10.15 предоставление 25 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 25 000-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

02.10.15 предоставление 30 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15  (3,65 % в год) Сумма 30 000-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

02.10.15 предоставление 75 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 75 000-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

02.10.15 предоставление 75 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 75 000-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

05.10.15 предоставление 30 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 30 000-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

05.10.15 предоставление 191 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 191 000-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк»; 

09.10.15 предоставление 45 500 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 45500 Без налога (НДС) » в АО «Автоградбанк»; 09.10.15 предоставление 50 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 50000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

16.10.15 предоставление 5 000 р. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 5000 Без налога (НДС) » в АО «Автоградбанк»; 

16.10.15 предоставление 417 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 417000 Без налога (НДС) » в АО «Автоградбанк»; 

21.10.15 предоставление 40 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 40000 Без налога (НДС) » в АО «Автоградбанк»; 

22.10.15 предоставление 126 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 8 от 20.03.15 (3,65 % в год) Сумма 126000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

03.11.15 предоставление 316 500 руб. с назначением «Предоставление займа процентного договору 15 от 02.11.15(3,65 % в год) Сумма 316500-00 В т.ч. НДС (18%) 48279-66» в АО Автоградбанк»; 

18.11.15 предоставление 157 500 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15(3,65 % в год) Сумма 157500 В т.ч. НДС (18%) 24025-42» в АО «Автоградбанк»;

18.12.15 предоставление 35 700 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 35700-00 В т.ч. НДС (18%) 5445-76» в АО «Альфа-Банк»; 

30.12.15 предоставление 87 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 87000 В т.ч. НДС (18%) 13271-19» в АО «Альфа-Банк»; 30.12.15 предоставление 93 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 93000-00 В т.ч. НДС (18%) 14186-44» в АО «Альфа- Банк»; 

31.12.15 предоставление 285500 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 285500 В т.ч. НДС (18%) 43550-85» в АО «Альфа-Банк»; 

11.01.16 предоставление 218 800 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 218800 В т.ч. НДС (18%) 33376-27» в АО «Альфа-Банк»; 

12.01.16 предоставление 293 900 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 293900 В т.ч. НДС (18%) 44832-20» в АО «Альфа-Банк»; 

20.01.16 предоставление 265 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 265000-00 В т.ч. НДС (18%) 40423-73» в АО «Альфа-Банк»; 

26.01.16 предоставление 78 500 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 78500 В т.ч. НДС (18%) 11974-58» в АО «Альфа-банк»; 

26.01.16 предоставление 100 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 100000-00 В т.ч. НДС (18%) 15254-24» в АО «Альфа-Банк»; 

26.01.16 предоставление 200 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 200000 В т.ч. НДС (18%) 30508-47» в АО «Альфа-Банк»; 

27.01.16 предоставление 1 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 1000-00 В т.ч. НДС (18%) 152-54» в АО «Альфа-Банк»; 

27.01.16 предоставление 55 200 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 55200-00 В т.ч. НДС (18%) 8420-34» в АО «Альфа-Банк»; 

28.01.16 предоставление 71 200 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 71200-00 В т.ч. НДС (18%) 10861-02» в АО «Альфа-Банк»; 

28.01.16 предоставление 80 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 80000-00 В т.ч. НДС (18%) 12203-39» в АО «Альфа- Банк»; 

02.02.16 предоставление 36 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 36000-00» в АО «Альфа- Банк»; 

15.02.16 предоставление 140 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 140000-00 в т.ч. НДС (18%) 21355-93» в АО «Альфа-Банк»; 

16.02.16 предоставление 5 000 р. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 5000-00 в т.ч. НДС (18%) 762-71» в АО «Альфа-Банк»; 

16.02.16 предоставление 160 500 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 160500-00 в т.ч. НДС (18%) 24483-05» в АО «Альфа-Банк»; 

18.02.16 предоставление 50 000 руб. с назначением «Предоставление займа процентного то договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 50000-00 в т.ч. НДС (18%) 7627-12» в АО «Альфа - Банк»; 

16.03.16 предоставление 10 100 руб. с назначением «Предоставление займа процентного по договору 15 от 02.11.15 (3,65 % в год) Сумма 10100-00 В т.ч. НДС (18%) 1540-68» в АО «Альфа-Банк».

Из дела также усматривается, что  в последующем произведен частичный возврат по договорам займа на сумму 1 144 300 руб., что подтверждается представленными в материалы дела выписками с расчетного счета банков: 

25.03.15 возврат 390 100 р. с назначением «Возврат проц.займа-200 000,00; проценты с 1.03.15-25.03.15 сумма 100 руб. по дог 8 от 20.03.15_нчЗ и предоставление займа по дог. 43-10/2015 от 25.03.15 - 190000,00 Сумма 390100-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает полностью платеж №1 с процентами); 

27.04.15 возврат 115 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 115000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №2); 

19.06.15 возврат 36 000 р. с назначением Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 36000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №2); 

24.07.15 возврат 30 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 30000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №2); 

28.07.15 возврат 50 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 50 000 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает частично платеж №2 на сумму 31651 р., 18 349 р. погашает платеж №3); 

30.07.15 возврат 50 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 50000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №3); 

04.08.15 возврат 47 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 47000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №3); 

06.08.15 возврат 2 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 2000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №3); 

21.09.15 возврат 78 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 78000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (погашает платеж №3);

14.10.15 возврат 14 200 р. с назначением «Возврат проц. займа дог 8 от 20.03.15  Сумма 14 200-00 Без налога (НДС)» в ПАО «Ак Барс» Банк (погашает платеж №3); 

05.11.15 возврат 30 000 р. с назначением «Возврат проц.займа дог 8 от 20.03.15 Сумма 30000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк» (частично погашает платеж №3 на сумму 6 451 р., 23 549 р. погашает платеж №4); 

24.12.15 возврат 8 000 р. с назначением «Возврат займа согласно договора 15 от 02.11.2015 Сумма 8000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» (погашает платеж №4); 

24.12.15 возврат 88 000 р. с назначением «Возврат займа согласно договора 15 от 02.11.2015 Сумма 88000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» (частично погашает платеж №4 на сумму 11 451 р., 76 549 р. погашает платеж №5);

28.12.15 возврат 60 000 р. с назначением «Возврат займа согласно договора 15 от 02.11.2015. Сумма 60000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» (погашает платеж №5); 

08.02.16 возврат 88 000 р. с назначением «Возврат займа согласно договора 15 от 02.11.2015.  Сумма 88000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» (частично погашает платеж №5 на сумму 39 751 р., 48 249 р. погашает платеж №6); 

10.02.16 возврат 36 000 р. с назначением «Возврат займа согласно договора 15 от 02.11.2015. Сумма 36000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» (погашает платеж №6); 

25.02.16 возврат 22 000 р. с назначением «Возврат займа согласно договора 15 от 02.11.2015. Сумма 22000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» (погашает платеж №6).

С учетом частичного возврата задолженность составила 6 191 331,00 руб. 

Кроме того, кредитором начислены проценты за пользование займом на сумму 303 016,75 руб. 

Согласно представленным выпискам кредитором  произведены следующие платежи: 

24.11.15 платеж 30 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 30000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

24.11.15 платеж 70 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 70000-00 Без налога (НДС) в АО «Автоградбанк»; 

24.11.15 платеж 85 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 85000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

27.11.15 платеж 42 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15.  Сумма 42000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

02.12.15 платеж 126 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 126000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

02.12.15 платеж 316 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 316000-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

17.12.15 платеж 325 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 325000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

23.12.15 платеж 5 400 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 5400-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

29.12.15 платеж 141 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 141000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

30.12.15 платеж 10 000 р. с назначением «Оплата за метан согл.сч.№163 от 09.11.15. Сумма 10000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

18.03.16 платеж 215 000 р. с назначением «Услуги предоставления персоналадог от 11.01.16. Сумма 215000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

21.03.16 платеж 190 000 р. с назначением «Услуги предоставления персоналадог от 11.01.16. Сумма 190000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

21.03.16 платеж 225 000 р. с назначением «Услуги предоставления персоналадог   Сумма 225000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк»; 

22.03.16 платеж 1 000 р. с назначением «Услуги предоставления персоналадог от 11.01.16 Сумма 1000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» ; 

04.04.16 платеж 104 000 р. с назначением «Услуги предоставления персонала по дог. № У-23-03 от 01.07.15 Сумма 104000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк».

Общая сумма произведенных платежей составила 1 885 400 рублей. 

Кроме того, кредитором представлен расчет процентов за пользование чужими денежными средствами на основании статьи  395  Гражданского кодекса  Российской Федерации  на сумму 102 019,72 рублей. 

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей (пункт 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Гражданский кодекс Российской Федерации прямо предусматривает реальную конструкцию займа, соответственно, договор считается заключенным именно с момента передачи денежных средств. Это означает, что обещание займа даже сделанное в письменной форме (подписанный договор займа), никаких обязанностей не порождает. Заем считается предоставленным, если из документа следует, что деньги фактически переданы.

Следовательно, для установления факта заключенности договора необходимо предоставление доказательств, подтверждающих непосредственную передачу денег в размере, обусловленном договором.

Установив факт представления заемных средств, в отсутствии доказательств их возврата суд первой инстанции пришел к правильному выводу о правомерности указанных требований.

Доводы апелляционной жалобы конкурсного управляющего правильность указанных выводов не опровергают.

Наличие иных правовых оснований для получения этих денежных средств должником  в дело не представлено.

Также согласно выпискам по расчетным счетам представленных из банков следует, что ООО «ПАК-Инвест» осуществляло  платежи третьим лицам за должника: 

21.05.15 платеж в ОСАО «Ингосстрах» 253 949,08 р. с назначением «Премия по полису №484-548-008485/15-ОР согл сч №548-78120-346860/15 от 19.05.15. Оплата за ООО «ПАК-Инвест НЧ 3» (

<

***>) согл. Письма№13 от 20.05.15. Сумма 253 949-08 Без налога (НДС)» в ОАО «Ак Барс» Банк.

05.10.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 20 000 р. с назначением «За ГСМ по дог. №132 от 21.08.15. За ООО «ПАК-Инвест НЧ 3». Согл. Письма №75 от 02.10.15 Сумма 20000-00 В т.ч. НДС (18%) 3050-85» в ПАО «Ак Барс» Банк; Платежи по счету в ПАО «Ак Барс» Банк составили 273 949.08 руб. 

09.10.15 платеж в 000 «Транснефтепродукт» 20 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(ИНН 

<

***>) согл. письма №75 от 02.10.15. Сумма 20000-00 В т.ч. НДС (18%) 3050-85» в АО «Автоградбанк»; 

26.10.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 10 000 р. с назначением «За ГСМ по дог. №132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(

<

***>) согл. письма №75 от 02.10.15. Сумма 10000-00 В т.ч. НДС (18%) 1525-42» в АО «Автоградбанк»; 

02.11.15 платеж в ОАО «Таттехконтроль» 1 260 р. с назначением «За проведение технического осмотра согл. письма №57 от 23.10.15. Оплата за ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" (

<

***>) Сумма 1260-00 Без налога (НДС)» в АО «Автоградбанк»; 

19.11.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 8 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3"инн 

<

***>.согл.письма №75 от 02.10.15. Сумма 8000-00 В т.ч. НДС (18%) 1220-34» в АО «Автоградбанк»; 

20.11.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 5 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" инн 

<

***>.согл.письма №75 от 02.10.15. Сумма 5000-00 В т.ч. НДС (18%) 762-71» в АО «Автоградбанк»; 

24.11.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 12 000 с назначением «За ГСМ по дог. от 21.08.15. .За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" инн 

<

***>. согл.письма №75 от 02.10.15.  Сумма 12000-00 В т.ч. НДС (18%) 1830-51» в АО «Автоградбанк»; 

26.11.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 10 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3"инн 

<

***>.согл.письма №75 от 02.10.15 Сумма 10000-00 В т.ч. НДС (18%) 1525-42» в АО «Автоградбанк»; 

02.12.15 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 55 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15 г.За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" инн 

<

***>.согл.письма№75 от  02.10.15 Сумма 55000-00 В т.ч. НДС (18%) 8389-83» в АО «Автоградбанк»; 

Платежей по счету в АО «Автоградбанк» составили 121 260 р. 03.02.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 7 500 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".согл.письма№25/16 от 03.02.2016. Сумма 7500- 00 В т.ч. НДС (18%) 1144-07» в АО «Альфа-Банк»; 

04.02.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 13 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3м.согл.письма №25/16 от 03.02.2016 в АО «Альфа-Банк»; 

17.03.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 7 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".согл.письма №25/16 от 03.02.2016. Сумма 7000-00 В т.ч. НДС (18%) 1067-80» в АО «Альфа-Банк»; 

24.03.16 платеж в ООО ПКФ ТАЛ 8 000 р. с назначением «За фактическое потребление электроэнергии по счету №2 от 23.03.16 за ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" согл.письма 28 от 24.03.16 за ГСМ по дог.КП 04-04 от 07.04.1. Сумма 8000-00 В т.ч. НДС (18%) 1220-34» в АО «Альфа-Банк»; 

24.03.16 платеж в ООО «Связьэнерго» 8 916 р. с назначением «За услуги связи согл.дог.№1113 от 01.02.2016. Сумма 8916-00 В т.ч. НДС (18%) 1360-07» в АО «Альфа- Банк»; 

24.03.16 платеж в ООО ПКФ ТАЛ 70 000 р. с назначением «За фактическое ребление электроэнергии по счету №2 от 23.03.16 за ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" согл.письма 28 от . 16 за ГСМ по дог.КП 04-04 от 07.04.15. Сумма 70000-00 В т.ч. НДС (18%) 10677-97» в АО «риьфа-Банк»; 

01.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 9 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 30 от 01.04.2016 по дог. У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 9000-00 В т.ч. НДС (18%) 1372-88» в АО «Альфа-Банк»; 

07.04.16 платеж в ООО «Татнефть-АЗС Центр» 10 000 р. с назначением «Оплата за ГСМ на карту 0455031713 по договору №285 от 14.10.2014. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" по письму 76 от 07.04.16 г.за услуги персонала дог.У-23-03 от 01.07.15 г. Сумма 10000-00 В т.ч. НДС (18%) 1525-42» в АО «Альфа-Банк»; 

07.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 10 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 30 от 01.04.2016 по дог.У- 23-03 от А7.15) Сумма 10000-00 В т.ч. НДС (18%) 1525-42» в АО «Альфа-Банк»; 

07.04.16 платеж ИП ФИО3 30 000 р. с назначением «За услуги аренды по дог.67 от 07.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" по письму 75 от 07.04.16 за услуги персонала дог.У-23-03 от 01.07.15. Сумма 30000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа- Банк»; 

11.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 10 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 30 от 01.04.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15.) Сумма 10000-00 В т.ч. НДС (18%) 1525-42» в АО «Альфа-Банк»; 

13.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 20 000 с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 30 от 01.04.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.1) Сумма 20000-00 В т.ч. НДС (18%) 3050-85» в АО «Альфа-Банк»; 

15.04.16 платеж ООО «Транснефтепродукт» 15 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 30 от 01.04.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 15000-00 В т.ч. НДС (18%) 2288-14» в АО «Альфа-Банк»; 

15.04.16 платеж в ООО «Татнефть-АЗС Центр» 15 000 р. с назначением «Оплата за ГСМ на карту 0455031713 по договору №285 от 14.10.2014. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" по письму 76 от 07.04.16 за услуги персонала дог.У-23-03 от 01.07.15Сумма 15000-00 В т.ч. НДС (18%) 2288-14» в АО «Альфа-Банк» 

22.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 10 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15 За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 31 от 22.04.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 10000-00 В т.ч. НДС (18%) 1525-42» в АО «Альфа-Банк»; 

26.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 6 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 32 от 26.04.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 6000-00 В т.ч. НДС (18%) 915-25» в АО «Альфа-Банк»; 

28.04.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 20 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 33 от 28.04.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15 г.) Сумма 20000-00 В т.ч. НДС (18%) 3050-85» в АО «Альфа-Банк»; 05.05.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 5 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 34 от 04.05.2016 по дог.У- 23-03 от 007.15) Сумма 5000-00 В т.ч. НДС (18%) 762-71» в АО «Альфа-Банк» 06.05.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 5 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 35 от 06.05.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 5000-00 В т.ч. НДС (18%) 762-71» в АО «Альфа-Банк»; 

10.05.16 платеж в ООО «Транфнефтепродукт» 30 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 35 от 06.05.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 30000-00 В т.ч. НДС (18%) 4576-27» в АО «Альфа-Банк»; 

16.05.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 15 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 35 от 06.05.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 15000-00 В т.ч. НДС (18%) 2288-14» в АО «Альфа-Банк»; 

20.05.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 15 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 35 от 06.05.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.2015) Сумма 15000-00 В т.ч. НДС (18%) 2288-14» в АО «Альфа-Банк»; 

25.05.16 платеж в ООО «Татнефть-АЗС Центр» 8 000 р. с назначением «Оплата за ГСМ на карту 0455031713 по договору №285 от 14.10.2014. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3" по письму 76 от 07.04.16 за услуги персонала дог.У-23-03 от 01.07.15. Сумма 8000-00 В т.ч. НДС (18%) 1220-34» в АО «Альфа-Банк»; 

25.05.16 платеж в ООО «Даль-Кама» 60 000 р. с назначением «Оплата за платный въезд на территорию вокзала. За ООО "Кама-Бус" по письму 76 от 07.04.16 за услуги персонала дог.У-23-03 от 01.07.15. Сумма 60000-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа- Банк»; 

26.05.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 20 000 р. с назначением «За ГСМ по дог. №132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 35 от 06.05.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 20000-00 В т.ч. НДС (18%) 3050-85» в АО «Альфа-Банк»; 

31.05.16 платеж в ООО «Транснефтепродукт» 1 000 р. с назначением «За ГСМ по дог.№132 от 21.08.15. За ООО "ПАК-Инвест НЧ 3".(по письму 35 от 06.05.2016 по дог.У- 23-03 от 01.07.15) Сумма 1000-00 В т.ч. НДС (18%) 152-54» в АО «Альфа-Банк»; 

06.06.16 платеж в ООО «Камгэсэнергострой» 255 920 р. с назначением «За аренду объектов недвижимости №11/16 от 01.04.16 по сч. №388 от 02.06.16. За ООО "Кама- Бус".(по письму 36 от 06.06.2016 по дог.У-23-03 от 01.07.15) Сумма 255920-00 В т.ч. НДС (18%) 39038-64» в АО «Альфа-Банк»; 

13.07.16 платеж в ЗАО «ТаксНет» 4 500 р. с назначением «Оплата за лицензию по ТН000050593-639 от 13.07.16 огласно письма №20 от 13.07.16 за ООО "Кама-Бус" (инн 

<

***>) Сумма 4500-00 Без налога (НДС)» в АО «Альфа-Банк» Платежей по счету в АО «Альфа-Банк» на сумму 688 836 руб. 

Из вышеизложенного следует, что совершено платежей третьим лицам за должника на сумму 1 084 045,08 рублей.     Кредитором также начислены проценты за пользование чужими денежными средствами по 395 статье ГК РФ в размере 174 053,47 рублей. 

По смыслу п. 1 ст. 313 ГК РФ должник вправе исполнить обязательство, не требующее личного исполнения, самостоятельно или, не запрашивая согласия кредитора, передать исполнение третьему лицу. Праву должника возложить исполнение на третье лицо корреспондирует обязанность кредитора принять соответствующее исполнение. При этом закон не наделяет добросовестного кредитора, не имеющего материального интереса ни в исследовании сложившихся между третьим лицом и должником отношений, ни в установлении мотивов, побудивших должника перепоручить исполнение своего обязательства другому лицу, полномочиями по проверке того, действительно ли имело место возложение должником исполнения обязательства на третье лицо.

Таким образом, при перечислении денежных средств третьему лицу неосновательное обогащение (ст. 1102 ГК РФ) возникает не у самого третьего лица, а у того лица, за которое произведено такое перечисление, в связи с чем заявитель требования, ссылаясь на перечисление спорных денежных средств третьим лицам за должника, должен доказать факт перечисления денежных средств третьим лицам за должника при наличии к тому соответствующих оснований и поручения от должника о перечислении спорных денежных средств третьим лицам.

Должник и иные лица, возражающие против требования, в свою очередь, вправе доказывать наличие между должником и заявителем требования, осуществившим платежи за должника в порядке п. 1 ст. 313 ГК РФ, обязательственных отношений, в силу которых заявитель обязан уплатить в пользу должника денежные средства, что исключает сбережение должником денежных средств за счет данного лица.

Доказательств того, что спорная кредиторская задолженность должником числиться среди собственных обязательств  в деле нет.

Указание конкурсного управляющего об отсутствии у него информации в отношении соответствующей задолженности судебной коллегией изучено и отклоняется, с учетом  установленной  гражданским законодательством презумпции возмездности гражданско-правовых отношений (п. 3 ст. 423 ГК РФ), поскольку в  случае непредставления необходимых доказательств суд вправе разрешить вопрос о наличии или отсутствии обязательственных отношений на основании имеющихся в деле материалов и исходить из того, что платеж осуществлен во исполнение имевшегося обязательства.

Гражданское законодательство основывается на презумпции разумности действий участников гражданских правоотношений (статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В абзаце третьем пункта 21 Постановления N 54 разъяснено, что на основании статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации суд может признать переход прав кредитора к третьему лицу по пункту 5 статьи 313 Гражданского кодекса Российской Федерации несостоявшимся, если установит, что, исполняя обязательство за должника, третье лицо действовало недобросовестно, исключительно с намерением причинить вред кредитору или должнику по этому обязательству.

Согласно правовой позиции, сформулированной в определениях судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 16.06.2016 N 302-ЭС16-2049, от 15.08.2016 N 308-ЭС16-4658, в том случае, если третье лицо использовало институт, закрепленный статье 313 Гражданского кодекса Российской Федерации, не в соответствии с его назначением (исполнение обязательства третьим лицом), то в таких действиях прослеживаются явные признаки злоупотребления правом (статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Таких доказательств в дело не представлено.

Отказ суда первой инстанции во включении в реестр требований кредиторов суммы процентов за пользование чужими денежными средствами не обжалуется, проверке не подлежит.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают правильность сделанных судом первой инстанции и подтвержденных материалами дела выводов.

Оснований для переоценки выводов и доказательств, которые при рассмотрении дела были исследованы и оценены судом первой инстанции с соблюдением требований статьи 71 АПК РФ, не имеется.

Нарушений или неправильного применения норм материального или процессуального права, являющихся в силу статьи 270 АПК РФ основанием к отмене или изменению обжалуемого судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 19 января 2018 года о включении требований ООО «ПАК-Инвест» в реестр требований кредиторов по делу №А65-25/2017 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок.

Председательствующий                                                                         Н.А. Селиверстова

Судьи                                                                                                       А.И. Александров 

                                                                                                                  Е.А. Серова