Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А61-12/2021

09 апреля 2021 года

г. Владикавказ

Резолютивная часть решения суда объявлена 09 апреля 2021 года.

Решение суда в полном объеме изготовлено 09 апреля 2021 года.

Дело рассмотрено с перерывом с 02.04.2021 по 09.04.2021.

Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания в составе

судьи Акимцевой С.А. 

при ведении протокола судебного заседания помощником ФИО1

рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в лице Отделения – Национального банка по Республике Северная Осетия-Алания Южного главного управления

к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Алмаз» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

к учредителю общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Алмаз» ФИО2

с участием третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, МРИ ФНС России по г.Владикавказ

о ликвидации общества 

при участии: 

от заявителя – ФИО3 по доверенности от 28.03.2019 №15АА0797836, предъявлена копия диплома 

от общества -  не явился 

учредитель ФИО2 – не явилась

от налоговой инспекции – ФИО4 по доверенности от 12.01.2021, предъявлена копия диплома 

Дело рассмотрено судом в порядке статьи 156 АПК РФ в отсутствие общества и учредителя, надлежаще извещенных о времени и месте проведения судебного разбирательства.

Суд установил: Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения – Национального банка по Республике Северная Осетия-Алания Южного главного управления  (далее также – ЦБ РФ в лице ОНБ по РСО-Алания, Банк) обратился в суд с исковым заявлением к  обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Алмаз» (далее также -  ООО «Ломбард Алмаз», общество, ломбард) и к учредителю общества ФИО2 (далее – ФИО2) о ликвидации ООО «Ломбард Алмаз». 

Определением от 14.01.2021 судом к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по г. Владикавказу.

Представитель заявителя в судебном заседании требования поддержала в полном объеме, представила  Приказ Центрального банка РФ от 01.04.2021 №ОД-524 «Об исключении сведений об обществе с ограниченной ответственностью Ломбарде «Алмаз» из государственного реестра ломбардов.

Представитель налоговой инспекции пояснила, что 10.12.2020 регистрирующим органом на основании результатов проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице была внесена в ЕГРЮЛ запись №2201500095608 о недостоверности сведений в отношении юридического адреса общества. Далее, по порядку, установленному действующим законодательством, через 6 месяцев регистрирующим органом будет вынесено решение о предстоящем исключении общества из ЕГРЮЛ.

Исследовав представленные документы и материалы дела и оценив их в совокупности, заслушав мнения лиц, участвующих в деле, суд приходит к выводу, что ООО «Ломбард «Алмаз» не подлежит принудительной ликвидации по следующим основаниям.

Банком в адрес ООО «Ломбард «Алмаз» 15.10.2020 был направлен запрос №ТЗ-2-11/25862, согласно которому общество в срок до 02.11.2020 обязано было проинформировать Банк о принятом решении о дальнейшем осуществлении  ломбардной деятельности в отсутствие Фактического ведения такой деятельности (л.д.15-17).

Запрос был предоставлен обществу через личный кабинет «участника информационного обмена» (л.д.18).

В связи с непредставлением обществом истребованных Банком сведений, последний 15.11.2020 вынес в адрес общества предписание №Т3-2-11/27718  о предоставлении в срок до 20.11.2020 сведения о намерении осуществлять ломбардную деятельность (л.д.19-20).

Предписание 15.11.2020 также было направлено обществу через личный кабинет «участника информационного обмена» (л.д.21).

Уведомлением от  24.11.2020 №Т3-2-11/29477 Банк указал обществу на неисполнение предписания, что и послужило основанием для обращения Банка в суд с настоящим заявлением.

Представитель Банка в судебном заседании пояснила, что  запрос от  15.10.2020 №ТЗ-2-11/254862 и иные документы принимались и направлялись в ООО «Ломбард «Алмаз» исключительно в связи с неосуществлением обществом ломбардной деятельности.

Суд, рассмотрев заявление Банка, полагает, что действующее законодательство не наделяет Банк правом ликвидации юридических лиц, в том числе ломбардов, в связи с неосуществлением ими деятельности, а именно, ломбардной деятельности, исходя из следующего.

В силу пункта 18 статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации" (далее - Закон N 86-ФЗ) юридические лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

Банк на основании подпункта "б" пункта 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» (далее -  Закон о ломбардах), осуществляя регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов в России в случае неоднократного нарушения ломбардом соответствующего закона и других федеральных законов и нормативных актов Банка России, вправе обратиться в суд с заявлением о ликвидации общества (ломбарда).

Ломбардом является юридическое лицо, зарегистрированное в форме хозяйственного общества, сведения о котором внесены в государственный реестр ломбардов в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и нормативным актом Банка России, и основными видами деятельности которого являются предоставление краткосрочных займов гражданам (физическим лицам) под залог принадлежащих им движимых вещей (движимого имущества), предназначенных для личного потребления, и хранение вещей; ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам под залог движимых вещей (движимого имущества), принадлежащих заемщику и предназначенных для личного потребления, хранения вещей, сдачи в аренду (субаренду) недвижимого имущества, принадлежащего ломбарду на праве собственности (аренды, субаренды), осуществления деятельности банковского платежного агента, а также оказания консультационных и информационных услуг (статья 2 Закона о ломбардах).

Согласно части 8 статьи 2 Закона о ломбардах ломбард обязан, в том числе представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Исходя из  текста заявления Банка, направленного в суд, из запроса Банка от 15.10.2020 №Т3-2-11/25862, а также из пояснений представителя Банка определенно следует, что  вменяемое обществу нарушение выразилось в непредставлении Банку сведений о намерении  осуществлять ломбардную деятельность (ранее она обществом не осуществлялась вообще).

В заявлении о ликвидации ООО «Ломбард «Алмаз» Банк сослался на  статьи 61 и 62 Гражданского кодекса РФ.

В силу пункта 2 статьи 61 Гражданского кодекса РФ принудительная ликвидация юридического лица возможна по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных названным Кодексом.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда РФ, изложенной в Постановлении от 18.07.2003 N 14-П, отсутствие в пункте 2 статьи 61 Гражданского кодекса РФ конкретного перечня положений, нарушение которых может привести к ликвидации юридического лица, не означает, что данная санкция может применяться по одному лишь формальному основанию - в связи с неоднократностью нарушений обязательных для юридических лиц правовых актов.

Исходя из общеправовых принципов юридической ответственности (в том числе наличия вины) и установленных статьей 55 (часть 3) Конституции РФ критериев ограничения прав и свобод, статья 61 Гражданского кодекса РФ предполагает, что неоднократные нарушения закона в совокупности должны быть столь существенными, чтобы позволили бы арбитражному суду с учетом всех обстоятельств дела, включая оценку характера допущенных юридическим лицом нарушений и вызванных им последствий, принять решение о ликвидации юридического лица в качестве меры, необходимой для защиты прав и законных интересов других лиц.

Между тем, в материалах дела отсутствуют сведения о неоднократном и грубом нарушении обществом требований действующего законодательства, на основании чего Банк обратился в суд с ликвидацией общества.

Также, Банк не представил доказательств того, что нарушение, выразившееся в том, что общество не осуществляло уставную деятельность, повлекло негативные правовые последствия, обуславливающие необходимость его ликвидации в судебном порядке.

В пункте 3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13 августа 2004 года N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" разъяснено, что при рассмотрении заявлений о ликвидации юридических лиц по мотиву осуществления ими деятельности с неоднократными нарушениями закона, иных правовых актов необходимо исследовать характер нарушений, их продолжительность и последующую после совершения нарушений деятельность юридического лица. Юридическое лицо не может быть ликвидировано, если допущенные им нарушения носят малозначительный характер или вредные последствия таких нарушений устранены.

На основании изложенного, суд считает, что в удовлетворении требований следует отказать.

Банк представил в материалы дела Приказ Банка России от 01.04.2021 №ОД-524 «Об исключении сведений об обществе с ограниченной ответственностью Ломбарде «Алмаз» из государственного реестра ломбардов. Данный приказ вынесен Банком в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 2.8 Закона о ломбардах, он не является предметом спора, однако в отсутствие доказательств неоднократного нарушения обществом обязательных требований закона, дополнительно свидетельствует о невозможности удовлетворения требований Банка о принудительной ликвидации общества, так как данным Приказом на сегодняшний день уже прекращена возможность для общества заниматься ломбардной деятельностью.

Руководствуясь статьями 167 - 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Заявителю отказать в удовлетворении требований о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Алмаз» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его вынесения через Арбитражный суд РСО-Алания.

Судья С.А. Акимцева