Арбитражный суд Республики Северная Осетия-Алания

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А61-4276/2024

г. Владикавказ

27 января 2025 года

Арбитражный суд РСО-Алания в составе судьи Акимцевой С.А.

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з Маргиевой А.М.

рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению Прокурора РСО-Алания

о привлечении ФИО1 бывшего руководителя должника ООО «Орфей» к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодека Российской Федерации об административном правонарушении

Дело рассмотрено судом в порядке части 3 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в отсутствие лица, привлекаемого к ответственности, не явившегося в судебное заседание, но надлежаще извещенного о месте и времени его рассмотрения, а также на основании статьи 163 АПК РФ с перерывом с  20.01.2025 по 27.01.2025.

Суд установил: Прокуратура РСО-Алания (далее – заявитель, Прокуратура, административный орган) обратился в суд с заявлением о привлечении бывшего руководителя ООО «Орфей» ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ г.р. адрес регистрации: РСО-Алания, 

<

...>) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

ФИО1 в судебное заседание не явился, заявление не оспорил.

Заявление мотивировано тем, что в ходе проверки был выявлен факт непредставления  ФИО1, как руководителем должника в деле о несостоятельности (банкротстве) ООО «Орфей», конкурсному управляющему запрошенных на основании Федерального закона от 26.10,2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) документов и сведений.

Изучив  материалы дела, судом установлено следующее.

ООО «Исток» обратилось в Арбитражный суд Республики Северная Осетия – Алания с заявлением о признании несостоятельным (банкротом)  общества с ограниченной ответственностью «Орфей». Делу присвоен номер – А61-4276/2024.

Определением 02 ноября 2023 года  суд признал обоснованным заявление общества с ограниченной ответственностью «Исток» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) и ввести в отношении общества с ограниченной ответственностью «Орфей» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  процедуру наблюдения сроком до 29.03.2024г.

Временным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Орфей»-  назначен ФИО2 (ИНН 

<

***>) член Ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Содействие».

Постановлением Шестнадцатого арбитражного суда от 29 ноября 2023 года определение Арбитражного суда Республики Северная Осетия-Алания от 29.09.2023 по делу № А61-4645/2023 отменено в части введения в отношении общества с ограниченной ответственностью «Орфей» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) процедуры наблюдения и утверждении временным управляющим ФИО2., являющегося членом Ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Содействие».

Общество с ограниченной ответственностью "«Орфей» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Орфей» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) утвержден ФИО2.

Сведения о введении в отношении должника конкурсного производства опубликованы в ЕФРСБ №13105624 от 04.12.2023.

На основании ходатайства конкурсного управляющего определением суда от 02.04.2024 в рамках обособленного спора №А61-4645-7/2023 у бывшего руководителя должника ФИО1 истребованы документы, связанные с деятельностью общества, а именно всю бухгалтерскую, уставную и иную документацию ООО «ТТК-Агро», а также печати, штампы, материальные и иные ценности, а именно.

1.Учредительные документы. 

2. Свидетельство ИНН. 

3. Свидетельство ОГРН. 

4. Список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров.

5. Документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия. 

6. Сведения об аффилированных лицах должника. 

7. Документы, подтверждающие полномочия руководителя должника. 

8. Протоколы и решения собраний органов управления должника. 

9. Свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице. 

10. Лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО. 

11. Сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником). 

12. Перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника. 

13. Выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1(одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре. 

14. Реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам. 

15. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; 

16. Приказы и распоряжения руководителя должника за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

17. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей. 

18. Учетную политику и документы, утвердившие ее. 

19. Базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры т.п.). 4 

20. Документы первичного бухгалтерского учета за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

21. Бухгалтерскую отчетность (форма No 1, 2) за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

22. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

23. Налоговую отчетность за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

24. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям». 

25. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов. 

26. Расшифровку финансовых вложений. 

27. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91. 

28. Книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты. 

29. Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы. 

30. Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы. 

31. Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией). 

32. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда. 

33. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности. 

34. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам. 

35. Отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

36. Заключения профессиональных аудиторов за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

37. Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату. 

38. Сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент. 

39. Заявления работников на увольнение. 

40. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника. 5 

41. Документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц. 

42. Сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов. 

43. Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

44. Все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению. 

45. Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами. 

46. Сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства. 

47. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника. 

48. Полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату. 

49. Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права. 

50. Сведения о наличии обременений имущества должника. 

51. Сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запасасырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса. 

52. Сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ. 

53. Сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 08.08.2020 г. по настоящее время. 

54. Заключения об оценке имущества должника. 

55. Сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий. 

56. Сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника. 

57. Сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами. 

58. Сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам. 

59. Иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 08.08.2020 г. по настоящее время.

Определение суда ФИО1 исполнено не было.

Прокуратура РСО-Алания, выявив факт неисполнения конкурсным управляющим ООО «Орфей» определения суда, согласно которому документы, сведения и материальные и иные ценности должны были быть представлены конкурсному управляющему в течение семи дней с момента  получения определения, вынесла постановление о возбуждении административного дела по  части 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Постановление было вынесено Прокуратурой РСО-Алания 02.07.2024 в отсутствие надлежаще извещенного ФИО1 (уведомление о явке в Прокуратуру от 03.06.2024 (л.д.45), почтовая квитанция о направлении корреспонденции с РПО 36201995000043 (л.д.47)).

В постановлении со ссылкой на нарушение ФИО1 требований статьи 126 Закона о банкротстве указано на неисполнение руководителем должника обязанности по передаче конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей (л.д.13-22).

В Постановлении отражено время совершения ФИО1  правонарушения – 22.05.2024; место совершения правонарушения – 

<

...>.

При вынесении постановления о возбуждении административного дела в отношении ФИО1 Прокуратурой РСО-Алания смягчающих и отягчающих обстоятельств  установлено не было.

В материалы дела конкурсным управляющим не представлено доказательств исполнения ФИО1 требований Закона о несостоятельности (банкротства), и ФИО1 не представил в суд отзыв и доказательства невозможности исполнения требований Закона о несостоятельности (банкротстве) и определения суда от 02.04.2024.

Частью 3 статьи 23.1 КоАП РФ установлено, что дела об административных правонарушениях, предусмотренных частями 1 - 4.1, 5.1 - 8 статьи 14.13 КоАП РФ рассматривают судьи арбитражных судов, в связи с чем, прокурор обратился в арбитражный суд.

В статье 6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" установлена обязанность руководителя юридического лица по организации бухгалтерского учета, хранению учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности предприятия (организации).

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Данное требование обусловлено, в том числе, и тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

В связи с этим невыполнение руководителем должника без уважительной причины требования Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.

Согласно подпункту «д» пункта  3 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», дела об административных правонарушениях, перечисленных в абзаце пятом части 3 статьи 23.1 КоАП РФ, подсудны судьям арбитражных судов независимо от того, кем было совершено административное правонарушение: должностным лицом, юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Согласно части 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В соответствии с частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объектом правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, являются общественные отношения, охраняемые правом, по правомерному осуществлению предпринимательской деятельности в Российской Федерации и деятельности саморегулируемых организаций.

Объективная сторона вменяемого правонарушения выражается в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего.

Субъектом административного правонарушения по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ является должностное лицо, в данном случае ФИО1

В рассматриваемом случае руководитель общества-должника незаконно воспрепятствовал деятельности конкурсного управляющего, в том числе не обеспечил своевременное предоставление арбитражному управляющему сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, что является административным правонарушением, предусмотренным частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Руководитель общества является субъектом правонарушения, ответственность за которое установлена частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Согласно части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ предусмотрено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Вина и факт совершения предпринимателем административного правонарушения подтверждаются собранными по делу доказательствами и не оспорены лицом, привлекаемым к административной ответственности.

Доказательств того, что правонарушение совершено вследствие чрезвычайных, объективно непредотвратимых обстоятельств и других непредвиденных, непреодолимых препятствий, находящихся вне контроля руководителя общества, в материалы дела не предоставлено.

Таким образом, факт совершения ФИО1 административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, подтверждается материалами дела. 

Срок привлечения к административной ответственности, предусмотренной статьёй 4.5 КоАП РФ, не истек.

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что ФИО1 допущено правонарушение, которое образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Согласно части 1 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом.

При назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (часть 2 статьи 4.1 КоАП РФ).

Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, не установлено.

Основания для освобождения лица от административного наказания в порядке статьи 2.9 КоАП РФ отсутствуют. В данном случае характер совершенного правонарушения, степень вины правонарушителя и угроза охраняемым государством интересов не свидетельствуют о малозначительности правонарушения.

Учитывая, что и на сегодняшний день суду не представлено доказательств передачи руководителем должника  арбитражному управляющему документов, касающихся деятельности предприятия, суд полагает, что руководителю должника должно быть определено административное наказания в виде наложения административного штрафа в минимальном размере, установленном частью 4 статьи 1413 КоАП РФ в размере 40 000 рублей.

При привлечении к административной ответственности законодателем не предусмотрена обязанность по взысканию государственной пошлины, в связи с чем, данный вопрос судом не рассматривается.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд 

решил:

Требования Прокуратуры РСО-Алания удовлетворить.

Привлечь бывшего руководителя ООО «Орфей» ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ г.р. адрес регистрации: РСО-Алания, 

<

...>)  к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить наказание в виде наложения административного штрафа в размере 40 000 (сорок тысяч) рублей.

Согласно статье 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления в законную силу решения суда. 

Уплата штрафа должна быть произведена по следующим реквизитам: 

УИН ФССП России 32215000240000558118

Наименование получателя: УФК по РСО-Алания (УФССП России по РСО-Алания, Л/С 

<

***>

ИНН получателя: 15416607954

КПП получателя: 151301001

ОКТМО получателя 90000000

Счет получателя 03100643000000011000

Корреспондентский счет банка получателя 40102810945370000077

КБК 32211601141019002140

Наименование банка получателя Отделение – НБ РСО-Алания Банка России///УФК по РСО-Алания г.Владикавказ

БИК Банка получателя 019033100

Копию документа, свидетельствующего о добровольной уплате административного штрафа лицо, привлеченное к административной ответственности, должно представить суду. 

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме). 

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. 

Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта. 

Судья                                                                                                   С.А. Акимцева