РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело № А40-107177/22-62-813

г. Москва

04 октября 2022 г.

Резолютивная часть решения объявлена 21 сентября 2022года

Полный текст решения изготовлен 04 октября 2022 года

Арбитражный суд города Москвы в составе:

судьи О.Ю. Жежелевской, единолично

при ведении протокола секретарем судебного заседания Юшиной А.А., 

рассмотрев в судебном заседании дело 

по иску Ходеева Игоря Владимировича 

к ответчику ООО "НИКОЛИН ЛЕС" (121433, ГОРОД МОСКВА, МАЛАЯ ФИЛЁВСКАЯ УЛИЦА, 28/1, СТР.1, ОГРН: 1077746280260, Дата присвоения ОГРН: 02.02.2007, ИНН: 7731560392) 

об обязании передать документы 

при участии: 

От истца – Солдатов Д.Э. (доверенность от 18.04.2022г., диплом). 

От ответчика – Борзов П.А. (доверенность от 12.12.2021г., диплом). 

К участию в судебном заседании не допущены: -,

У С Т А Н О В И Л:

Ходеев Игорь Владимирович обратился в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявление к ООО "НИКОЛИН ЛЕС" об обязании передать документы согласно просительной части искового заявления, о признании действия генерального директора ООО «Николин лес» по уклонению от взыскания имеющихся у участников общества задолженности незаконными, обязании ООО «Николин лес» в лице Генерального директора взыскать с участников общества имеющиеся у них задолженности перед обществом в полном объеме (в редакции уточненного заявления, принятого судом в порядке ст. 49 АПК РФ).

Исковые требования мотивированы тем, что ответчик на требование истца предоставить документы о хозяйственной деятельности общества, оставил без удовлетворения.

Ответчик заявленные требования не признал по доводам письменного отзыва на иск.

Выслушав стороны, исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства с позиции статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к следующим выводам:

В ходе судебного разбирательства, судом установлено, что ООО «Николин лес» зарегистрировано в ЕГРЮЛ 02.02.2007 года, что подтверждается выпиской. Участники ООО «Николин лес» - Андреев С.С., Банный С.В., Белякова О.В., Давыдов Д.В., Ечменица Г., Калугин С.Э., Крылов Ю.Б., Нак В.И., Нак Г.И., Остапенко С.Н., Хачатурянц А.Р., Ходеев И.В., Мелентьева Е.К.

Согласно действующему уставу ООО «Николин лес» в качестве основной цели деятельности определило извлечение прибыли в процессе своей деятельности и распределение ее между участниками.

Ходеев Игорь Владимирович является участником общества с ограниченной ответственностью «Николин лес», владеет 14.9% долей уставного капитала общества.

27 января 2022 года Истцом в адрес общества было направлено требование о предоставлении информации об объеме задолженности каждого участника общества, включая задолженность участников общества, вышедших в период с 2018 по 2022гг. и объеме погашения имеющейся задолженности другими участниками общества, осуществляющими финансирование деятельности общества.

Требование было направлено обществу 16.03.2022г., что подтверждается чеком об отправке заказного письма с описью вложения и уведомлением о вручении, отчетом об отслеживании почтового сообщения.

Однако до настоящего момента заверенные копии запрашиваемых документов не Истцу не представлены, никаких письменных уведомлений, писем и извещений в адрес Истца также не поступило.

Кроме того, истец считает, что ответчик обязан был предъявить иски ко всем участникам общества, которые не выполнили своей обязанности по внесению вклада в имущество общества пропорционально долям в уставном капитале общества.

Пунктом 5.14 Устава Общества предусмотрено, что участники Общества могут по решению общего собрания вносить вклады в имущество Общества.

Вклады в имущество общества вносятся всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале Общества.

Вклады в имущество общества вносятся в денежной форме и не изменяют размеры и номинальную стоимость долей его участников в уставном капитале Общества.

Решение общего собрания участников общества о внесении вкладов в имущество общества может быть принято большинством не менее 2/3 голосов от общего числа голосов участников общества.

В процессе осуществления деятельности Общества, его участниками были приняты решения о внесении вкладов в имущество Общества, что подтверждается следующим:

Согласно протоколу от 02 июня 2018 года общего собрания участников Общества, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 192 000 000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале.

В соответствии с протоколом общего собрания участников Общества от 23 августа 2018 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 60 000 000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале.

На основании протокола общего собрания участков общества от 11 октября 2018года участники решили внести вклады в имущество общества в размере 6 000 000 руб. всеми участниками общества пропорционально их долям в уставном капитале.

Согласно протоколу общего собрания участников Общества от 25 апреля 2019 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 20.000.000руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале.

Согласно протоколу общего собрания участников Общества от 02 августа 2019 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 30.000.000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале Общества.

Согласно протоколу общего собрания участников Общества от 30 октября 2019 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 56 000 000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале Общества.

На основании протокола общего собрания участников Общества от 17 февраля 2020 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 75.000.000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале Общества. Согласно протоколу общего собрания участников Общества от 25 августа 2020 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 73 000 000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале Общества.

В соответствии с протоколом общего собрания участников Общества от 09 сентября 2021 года, участники общества решили внести вклады в имущество общества в размере 43 000 000 руб. всеми участниками Общества пропорционально их долям в уставном капитале Общества.

В связи с этим единоличным исполнительным органом общества было принято решение об обращении в суд с исковыми требованиями (что подтверждается протоколом общего собрания от 09 сентября 2021 года) к некоторым участникам общества, не внесшим вклады и имеющим соответствующие задолженности.

А именно генеральный директор ООО «Николин лес» Калугин С.Э. принял решение обратиться в Арбитражный суд г. Москвы с соответствующими исковыми заявлениями только к двум участникам общества - Ходееву И.В. (дело № А40-274461/21-62-93) и Мелентьевой Е.К. (дело № А40-157467/2021).

Тем не менее, в последствии, в ходе судебных разбирательств истцу стало известно, что задолженности имеются и у иных участников общества, в отношении которых генеральным директором иски не инициированы.

Кроме того, ответчик в лице генерального директора общества скрывал от участников таких должников.

Указанные действия выразились в непредоставлении информации согласно направленным запросам (требование о предоставлении информации и обращении с исковым заявлением). Также факт уклонения генерального директора от предоставления списка участников, имеющих задолженности перед обществом, подтверждается материалами арбитражного дела № А40- 289712/2021.

Данные решения генерального директора по уклонению от обращения с исковыми заявлениями ко всем участникам общества, которые являются должниками и сокрытию информации от иных участников общества носят заведомо незаконный характер и наносят существенный экономический ущерб хозяйственной деятельности общества.

Приведенные выше обстоятельства, по мнению истца, позволяют последнего заявить требование о признании действия генерального директора незаконными и обязать последнего взыскать с участников общества имеющие задолженности.

В соответствии с п. 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники общества вправе, в том числе, получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке. 

Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (п. 3 Информационного письма N 144). 

При этом, поскольку Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества (п. 17 Информационного письма N 144). 

В пункте 18 Информационного письма N 144 также разъяснено, что судам следует учитывать, что если участник обращается в хозяйственное общество с требованием о предоставлении документов бухгалтерской отчетности за период, в который такое хозяйственное общество было освобождено от обязанности ведения бухгалтерского учета (пункт 3 статьи 4 Закона о бухгалтерском учете), то общество не вправе отказывать в предоставлении информации, ссылаясь на отсутствие таких документов, а обязано сообщить участнику об отсутствии документов бухгалтерской отчетности и причинах их отсутствия, а также предложить ознакомиться с книгой учета доходов и расходов за соответствующий период, используемой организациями, применяющими упрощенную систему налогообложения (статья 346.24 Налогового кодекса Российской Федерации), и (или) предоставить ее копию. 

Судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. 

Непредставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке (часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ) (п. 8 Информационного письма N 144). 

Из указанных выше разъяснений следует, что участник вправе требовать любые документы, которые связаны с деятельностью общества, в том числе бухгалтерские, при этом на обществе лежит обязанность по восстановлению (при возможности) истребуемых документов. 

Судом установлено, что 27 января 2022 года Истцом в адрес общества было направлено требование о предоставлении информации об объеме задолженности каждого участника общества, включая задолженность участников общества, вышедших в период с 2018 по 2022гг. и объеме погашения имеющейся задолженности другими участниками общества, осуществляющими финансирование деятельности общества.

Довод ответчика о том, что данное требование им не было получено, отклоняется судом, поскольку требование было направлено обществу 16.03.2022г., что подтверждается чеком об отправке заказного письма с описью вложения и уведомлением о вручении, отчетом об отслеживании почтового сообщения.

В силу ст. 165.1 ГК РФ необеспечение юридическим лицом получения почтовой корреспонденции является риском данного юридического лица.

Довод ответчика о том, что ответчик представил истцу документы, запрашиваемые последним, отклоняются судом, поскольку доказательств того, что документы обладают теми признаками и содержат ту информацию, которая интересна истцу, в материалы дела не представлено.

Довод ответчика о том, что внесенные участниками денежные средства в качестве вкладов в уставной капитал организации не являются целевыми. Законодательством и Уставом организации не предусмотрена запрашиваемая форма отчетности. Соответствующий учет в организации не ведется, в связи с чем, предоставить запрашиваемые документы не представляется возможным

Положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Законом № 14-ФЗ. Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами.

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон № 402-ФЗ) первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Согласно пункту 1 статьи 3 Закона № 402-ФЗ бухгалтерская (финансовая) отчетность – это информация о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, систематизированная в соответствии с требованиями, установленными законом о бухучете. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации. Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом (часть 3 статьи 6, часть 1 статьи 9 Закона № 402-ФЗ). Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета (часть 1 статьи 10 Закона № 402-ФЗ). Формы регистров бухгалтерского учета утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Формы регистров бухгалтерского учета для организаций бюджетной сферы устанавливаются в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации. Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью (части 5, 6 статьи 10 Закона № 402-ФЗ).

Само по себе понятие «документ бухгалтерского учета» в Законе № 14-ФЗ применяется в более широком смысле по сравнению с понятием «первичный учетный документ», используемым в Законе № 402-ФЗ. Соответственно, бухгалтерские документы согласно Закону № 14-ФЗ – это любые документы, имеющие существенное значение для правильного ведения бухгалтерского учета, в том числе, к ним относятся и гражданско-правовые договоры, которые в неразрывной связи с первичными учетными документами формируют бухгалтерский учет.

Спорные документы о целевом использовании финансовых средств, предоставленных участниками ООО «Николин Лес», в соответствии со статьей 50 Закона № 14-ФЗ содержат информацию об организации деятельности общества, его финансовом и имущественном положении, используются в бухгалтерском учете и при формировании бухгалтерской отчетности, а следовательно, подлежат хранению в обществе и должны быть предоставлены его участнику по требованию последнего.

С учетом изложенного требования истца об обязании ответчика представить последнему документы, согласно просительной части уточненного иска, являются обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Требования истца о признании действия генерального директора ООО «Николин лес» по уклонению от взыскания имеющихся у участников общества задолженности незаконными, обязании ООО «Николин лес» в лице Генерального директора взыскать с участников общества имеющиеся у них задолженности перед обществом в полном объеме, суд находит необоснованными.

В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). В случае несоблюдения данных требований суд, арбитражный суд или третейский суд с учетом характера и последствий допущенного злоупотребления отказывает лицу в защите принадлежащего ему права полностью или частично.

В данном случае, предъявление требований о взыскании задолженности по вкладам не ко всем участникам, не свидетельствует безусловно о сговоре этих лиц, либо приоритетное отношение ответчика к каким-либо участником. 

Доказательств того, что генеральный директор действует в обход закона с намерением причинить вред обществу и интересам его участников материалы дела не содержат.

Полномочия Генерального директора организации, как его единоличного исполнительного органа, устанавливаются применимым законодательством, которое не содержит обязанности по обращению в суд за взысканием задолженности. В тоже время, взыскание задолженности является правом организации, а не ее обязанностью. В ООО «Николин Лес» отсутствуют локальные нормативные акты, предусматривающие обязательную подачу исков в суд о взыскании задолженности.

В тоже время, исходя из принципов должной осмотрительности и эффективного управления, в ООО «Николин Лес» ведется работа по взысканию задолженности исходя из сумм долга и сроков исковой давности (сроки указаны в приложении к отзыву), что подтверждается судебными актами по делам А40-274461/2621 по иску Ответчика к Истцу Ходееву И.В. и А40-157467/2021 по иску Ответчика к Мелентьевой Е.К.

При таких обстоятельствах, оснований для признания действий генерального директора общества незаконными, суд не усматривает, равно как обязание его обратиться за принудительным взысканием задолженности, исходя из принципов добровольного обращения в судебные органы на паритетных началах.

С учетом изложенного, иск подлежит частичному удовлетворению.

Расходы по оплате государственной пошлины распределяются в соответствии со статьями 106, 110, 112 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 8, 9, 11, 12 ГК РФ, ст. 4, 64-68, 70-71, 101-103, 110, 123, 137, 156, 167-171, 176, АПК РФ арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л:

Исковые требования удовлетворить частично. 

Обязать ООО "НИКОЛИН ЛЕС" предоставить участнику Общества Ходееву Игорю Владимировичу документы, заверенные подписью генерального директора, главного бухгалтера и печатью Общества, а именно: 

- Документы, подтверждающие наличие или отсутствие задолженности каждого участника Общества включая задолженность участников Общества, вышедших из Общества в период 2018 по 2022 годы, объем погашения имеющихся задолженностей участниками Общества; 

- Документы, подтверждающие наличие и целевое использование финансовых средств за 2021-2022 годы, внесенные в Общество его участниками, с указанием конкретных статей расходов и предоставлением подтверждающих указанные расходы документов. 

В остальной части исковых требований отказать. 

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью "НИКОЛИН ЛЕС" (121433, ГОРОД МОСКВА, МАЛАЯ ФИЛЁВСКАЯ УЛИЦА, 28/1, СТР.1, ОГРН: 1077746280260, Дата присвоения ОГРН: 02.02.2007, ИНН: 7731560392) в пользу Ходеева Игоря Владимировича государственную пошлину в размере 6 000 (шесть тысяч) руб. 00 коп. 

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья                                                                                       О.Ю. Жежелевская