АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5

http://www.udmurtiya.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

МОТИВИРОВАННОЕ

РЕШЕНИЕ

по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства

Дело №А71- 7210/2020

г. Ижевск

09 сентября 2020 года

Арбитражный суд Удмуртской Республикив составе судьи М.С. Сидоровой, рассмотрев в порядке упрощенного производства дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью «Империалъ» г. Ижевск об отмене постановления Отделения – Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банк России) от 11.06.2020 № ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, в отсутствие сторон, извещенных надлежащим образом о начавшемся судебном процессе,

У С Т А Н О В И Л:

Общество с ограниченной ответственностью «Империалъ» (далее – ООО «Империалъ», общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением об отмене постановления Отделения – Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банк России) (далее - ответчик, Банк) от 11.06.2020 № ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

17.07.2020 от ответчика в суд поступил отзыв на заявление с материалами административного производства, который приобщен к материалам дела, размещен в ограниченном доступе на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. 

В соответствии со ст.ст. 226-228 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассмотрено в порядке упрощенного производства.

Согласно ст. 229 АПК РФ решение арбитражного суда по делу, рассматриваемому в порядке упрощенного производства, принимается немедленно после разбирательства дела путем подписания судьей резолютивной части решения и приобщается к делу.

26.08.2020 подписана 27.08.2020 размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» резолютивная часть решения по настоящему делу.

02.09.2020 от ответчика в суд поступило заявление о составлении мотивированного решения по настоящему делу. 

Из представленных по делу доказательств следует, что в соответствии с ч. 1, 2 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Федеральный закон № 196-ФЗ), ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ)  от 18.03.2020 № ЮЭ9965-20-22116506 ООО «Империалъ» до 01.06.2020 являлось ломбардом - специализированной коммерческой организацией, основными видами деятельности которой являлось предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества, хранение ценностей, депозитарная деятельность и относилось к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

07.05.2020 в ЕГРЮЛ обществом внесена запись о смене наименования с Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Империалъ» на Общество с ограниченной ответственностью «Империалъ».

ООО «Империалъ» относится к микропредприятиям, что подтверждается сведениями из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства от 18.06.2020 №ЮЭ9965-20-9162499.

Отделением - Национальным банком по Удмуртской Республике Волго-Вятского-главного управления Центрального банка Российской Федерации в ходе проверки деятельности  ООО «Империалъ» выявлены нарушения требований законодательства: п. 1, 2, 3, 4, 7, 11 Указаний Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 4937-У), п. 4.2-4.2.2, п. 3.2, п. 1 таблицы 2.5.1, п. 4 таблицы 2.5, п. 1, 5, 10, 12, 14, 16 таблицы 3.4 Порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной ст. 7, 7.5 Федерального закона  № 115 порядка и срока направления в Росфинмониторинг информации в виде формализованных электронных сообщений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, несоответствие ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард «Империалъ», утвержденных приказом от 10.01.2020 № 01, требованиям п. 3, 4 Указания от 22.02.2019 № 5075-У «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Указание № 5075-У). 

ООО «Ломбард «Империалъ» 31.12.2018, 31.03.2019, 30.06.2019, 30.09.2019 проведены проверки лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, что подтверждается актами проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средства или иного имущества в ООО «Ломбард «Империалъ» от 31.12.2018 № 04, от 31.03.2019 № 01, от 30.06.2019 № 02, от 30.09.2019 №3.

По результатам проверок, проведенных 31.12.2018, 31.03.2019, 30.06.2019, в Росфинмониторинг 31.07.2019направлены соответственно ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000008 (квитанция о принятии ФЭС№SNFO3484_04_1832095616_183201001_20190731_008), ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000009 (квитанция о принятии ФЭС№SNFO3484_04_1832095616_183201001_20190731_009), ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010 (квитанция о принятии ФЭС № SNFO3484_04_1832095616_183201001_20190731_010). По результатам проверки, проведенной 30.09.2019, в Росфинмониторинг направлено 04.10.2019 ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000011 (квитанция о принятии ФЭС №SNFO3484_04_1832095616_183201001_20191004_011). ФЭС по результатам проверки, проведенной 30.06.2019, должно быть направлено в Росфинмониторингне позднее03.07.2019. 

ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010 по результатам проверки, проведенной 30.06.2019, направлено в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока - 31.07.2019, что подтверждается квитанцией о принятии ФЭС №SNF03484 04 1832095616 183201001 20190731 010. ФЭС по результатам проверки, проведенной 30.09.2019, должно быть направлено в Росфинмониторингне позднее03.10.2019. ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000011 по результатам проверки, проведенной 30.09.2019, направлено в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока - 04.10.2019, что подтверждается квитанцией о принятии ФЭС №SNFO3484_04_1832095616_183201001_20191004_011.

Указанные выше ФЭС направлены в Росфинмониторинг с нарушением установленного Указанием № 4937-У, Порядком составления НФО информации порядка, а именно: 

1) в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000008, в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000009, в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010,в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000011 в полях 

<

ИнфНФОП>, 

<

ИнфНФО> указано «ООО «Ломбард «Империалъ», тогда как должно быть указано полное фирменное наименование - Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Империалъ»; 

2) в поле 

<

ИнфНФО> указан признак филиала НФО (значение 

<

1>), тогда как филиалов и представительств Общество не имеет; 

3) в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000008, в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000009, в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010 поля 

<

КолОбщее>, 

<

КолФизлиц>, 

<

Кол0Общее>, 

<

Кол0Физлиц>, 

<

Кол50> заполнены значениями, отличными от ноля, тогда как согласно актам проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средства или иного имущества в ООО «Ломбард «Империалъ» от 31.12.2018 № 04, от 31.03.2019 № 01, от 30.06.2019 № 02 лица, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, Обществом по результатам проведенных проверок не выявлены.

Кроме того, согласно п. 3.9 устава ООО «Ломбард «Империалъ», утвержденному 01.02.2012, устав Общества должен содержать сведения о его филиалах и представительствах. Согласно сведениям, содержащимся в выписке из ЕГРЮЛ от 18.03.2020 № ЮЭ9965-20-22116506, п. 1.8 устава ООО «Ломбард «Империалъ» полное фирменное наименование Общества - Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Империалъ», филиалов и представительств общество не имеет.

В программе по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки (раздел VI ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард «Империалъ») отсутствует порядок доведения до лиц, уполномоченных применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, информации о выявленных в ходе проведения проверки клиентах, в отношении денежных средств или иного имущества которых не были применены меры по их замораживанию (блокированию), подлежавшие применению в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

В программе, определяющей порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом (раздел VII ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард «Империалъ»), отсутствуют:

- положение об определении лиц, уполномоченных выявлять операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ;

- положение об определении лиц, уполномоченных приостанавливать операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также порядок взаимодействия таких уполномоченных лиц с уполномоченными лицами, указанными в абз. 2 п. 4 Указания № 5075-У;

- порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включая фиксирование информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом (в том числе сведений о клиенте и операции с денежными средствами или иным имуществом, даты и времени приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом);

- порядок информирования клиента о причинах приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в случае его обращения в финансовую организацию;

- порядок организации представления в уполномоченный орган информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, приостановленных в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

В отношении ООО «Империалъ» за неисполнение требований законодательства, выразившегося в нарушении порядка и срока направления в Росфинмониторинг информации по результатам проведенной проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к  распространению оружия массового уничтожения, а также в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в несоответствии Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ООО «Ломбардъ «Империалъ» требованиям законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем и финансированию терроризма,  должностным лицом Отделения - Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации 29.05.2020 в отношении ООО «Империалъ» в отсутствие представителя общества составлен протокол №ТУ-94-ЮЛ-20-6132 об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Уведомление о составлении протокола от 14.05.2020, направленное по юридическому адресу общества, вернулось с отметкой АО «Почта России» об истечении срока хранения. 

Копия протокола об административном правонарушении  и определение №ТУ-94-ЮЛ-20-6132/3020-1 о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении направлены в адрес общества 29.05.2020.

Конверт с направленными документами вернулся с отметкой АО «Почта России» об истечении срока хранения.

11.06.2020 Банком, в отсутствии представителя общества, вынесено постановление №ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о признании общества виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением наказания в виде штрафа в размере 50000 руб.

Несогласие заявителя с постановлением о назначении административного наказания послужило поводом для его обращения в арбитражный суд с заявлением.

В обоснование требований общество указало, что в минимально возможные сроки устранило недостатки в документации, которые явились основанием для привлечения к ответственности по делу и направило документы повторно. Просрочка предоставления информации не является существенной. Заявитель считает, что правонарушение можно признать малозначительным, общество относится к субъектам малого предпринимательства.

Ответчик требование заявителя не признал, указав в отзыве на заявление на законность и обоснованность вынесенного постановления. Событие, состав и вина общества подтверждаются протоколом об административном правонарушении. Применение ст.2.9 КоАП РФ является правом, а не обязанностью административного органа. Основания для применения ст.2.9 КоАП РФ административным органом не установлены. С учетом отягчающего ответственность обстоятельства, административное наказание  назначено обществу  в виде штрафа в минимальном размере в пределах санкции ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Оценив представленные по делу доказательства, суд пришел к следующему.

В соответствии с ч. 4 ст. 210 АПК РФ по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

Согласно ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. 

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (ч. 7 ст. 210 АПК РФ).

На основании ч. 1, 2 ст. 23.74 и ч. 1 ст. 28.3 КоАП РФ протокол об административном правонарушении составлен и оспариваемое постановление вынесено уполномоченными должностными лицами компетентного органа - банка.

В соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Отношения граждан, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма регулируются Федеральным законом № 115-ФЗ.

Целью Федерального закона № 115-ФЗ является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Согласно ст.ст. 3, 4 Федерального закона № 115-ФЗ, п. 1 Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в том числе организовывать и осуществлять внутренний контроль, под которым понимается выполнение требований законодательства по разработке правил внутреннего контроля, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган - Росфинмониторинг.

В соответствии с п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 6 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, а также в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган - Росфинмониторинг в порядке, установленном Указанием № 4937-У.

В соответствии с п. 1, 2, 3, 4, 7, 11 Указания 4937-У, п. 4.2-4.2.2, п. 3.2, п. 1 таблицы 2.5.1, п. 4 таблицы 2.5, п. 1,5, 10, 12, 14, 16 таблицы 3.4 Порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной ст.ст. 7, 7.5 Федерального закона                   № 115 (далее - Порядок) информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, направляется ломбардом в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС), в которых в том числе указываются следующие сведения:

- информация об НФО, передающей сведения (поле 

<

ИнфНФОП>): указывается в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО, передающей сведения в уполномоченный орган (Росфинмониторинг);

- информация об НФО, представляющей сведения (поле 

<

ИнфНФО>): указывается для юридического лица в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО, указывается признак филиала НФО (показатель принимает значение 

<

1> - для филиала юридического лица, 

<

0> - в ином случае);

- количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолОбщее>): указывается общее количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде;

- количество клиентов - физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолФизлиц>): указывается количество клиентов - физических лиц, в отношении которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде;

- количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолООбщее>): указывается общее количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ в проверяемом периоде;

- количество клиентов - физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолОФизлиц>): указывается количество клиентов - физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ в проверяемом периоде;

- количество электронных сообщений, направленных по клиентам - организациям и физическим лицам, в отношении которых не были приняты меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

Кол50>): указывается количество направленных НФО электронных сообщений по клиентам - организациям и физическим лицам, в отношении которых не были приняты меры по замораживанию (блокированию) принадлежащих им денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ на дату окончания проведения текущей проверки.

При этом датой представления в Росфинмониторинг сведений и информации является дата направления ФЭС в Росфинмониторинг, включенная Росфинмониторингом в квитанцию о принятии ФЭС.

В соответствии с п. «а, н» ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в ЕГРЮЛ содержатся полное фирменное наименование для коммерческих организаций на русском языке, сведения о филиалах и представительствах юридического лица. Согласно ч. 3 ст. 55 Гражданского кодекса Российской Федерации представительства и филиалы юридического лица до 01.09.2014 указывались в учредительных документах юридического лица, а с 01.09.2014 указываются в ЕГРЮЛ.

В соответствии с ч. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, п. 1.7, 1.10 Положения от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее-Положение № 445-П) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля (далее - ПВК по ПОД/ФТ). ПВК по ПОД/ФТ должны соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

Согласно п. 3, 4 Указания № 5075-У в ПВК по ПОД/ФТ в программу, определяющую порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и проведения проверки в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включается порядок доведения до лиц, уполномоченных применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, информации о выявленных в ходе проведения проверки клиентах, в отношении денежных средств или иного имущества которых не были применены меры по их замораживанию (блокированию), подлежавшие применению в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ. В ПВК по ПОД/ФТ в программу, определяющую порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включаются:

-положения об определении лиц, уполномоченных выявлять операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ;

-положения об определении лиц, уполномоченных приостанавливать операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также порядок взаимодействия таких уполномоченных лиц с уполномоченными лицами, указанными в абз. 2 п. 4 Указания № 5075-У;

- порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включая фиксирование информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом (в том числе сведений о клиенте и операции с денежными средствами или иным имуществом, даты и времени приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом);

- порядок информирования клиента о причинах приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в случае его обращения в финансовую организацию;

- порядок организации представления в уполномоченный орган информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, приостановленных в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

Таким образом, общество, являющееся ломбардом, обязано исполнять в полном объеме требования специального законодательства, регламентирующего основы его деятельности.

Как следует из материалов дела, согласно выписке из ЕГРЮЛ до 07.05.2020 ООО «Империалъ» являлось специализированной коммерческой организацией, основным видом деятельности которой являлось предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества, то есть, являлось ломбардом. 

Объективной стороной правонарушения является неисполнение или ненадлежащее исполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов.

Субъектом ответственности являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, в том числе кредитные.

Факт нарушения ООО «Империалъ» законодательства, выразившегося в нарушении порядка и срока направления в Росфинмониторинг информации по результатам проведенной проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, а также в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в несоответствии Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ООО «Ломбард «Империалъ» требованиям законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, судом установлен, подтвержден материалами дела, в том числе, протоколом об административном правонарушении  от 29.05.2020 №ТУ-94-ЮЛ-20-6132, заявителем не оспорен.

Доказательства, опровергающие установленные административным органом обстоятельства, в материалы дела заявителем не представлены. Событие административного правонарушения в действиях заявителя административным органом доказано.

Согласно ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Согласно ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность (ч. 1).

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (ч. 2).

Как следует из материалов дела, общество в силу своего правового статуса не приняло всех зависящих от него мер по соблюдению нарушенных им правил и норм, в то время как, согласно материалам дела у него имелась такая возможность. 

Таким образом, суд пришел к выводу о наличии в действиях общества состава правонарушения предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Нарушений порядка привлечения общества к административной ответственности судом не установлено.

Размер санкции определен обществу в виде штрафа в минимальном размере с учетом требований ч. 1 и 3 ст. 4.1 КоАП РФ.

Общество привлечено к административной ответственности в пределах срока установленного ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Доводы заявителя о возможности признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 КоАП РФ отклоняются судом.

Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Из содержания ст. 2.9 КоАП РФ и п. 18, 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» следует, что освобождение лица от ответственности за административное правонарушение в силу его малозначительности является правом, а не обязанностью суда. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Состав правонарушения, квалифицируемого по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, является формальным, и в данном случае угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных законодательством.

С учетом характера совершенного административного правонарушения (социальной значимости охраняемых общественных отношений при нарушении порядка государственного управления, нарушения требований законодательства, служащего правовым механизмом противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), и обстоятельств его совершения, а также, принимая во внимание тот факт, что правонарушение совершено обществом повторно, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для признания правонарушения малозначительным.

Проверив возможность замены административного штрафа на предупреждение в порядке ст. 4.1.1 КоАП РФ, суд пришел к выводу о том, что оснований для замены административного наказания в виде штрафа на предупреждение на основании ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ и ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ судом не установлено, поскольку заявителем правонарушение совершено не впервые, общество привлечено к административной ответственности за неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; неисполнение данных требований и выявленные в ходе проверки нарушения законодательства свидетельствуют о наличии угрозы безопасности государства.

В силу ч.2 ст.211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения.

Указанных в названной норме обстоятельств при рассмотрении дела судом не установлено, следовательно, оснований для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления ответчика не имеется.

На основании изложенного, суд считает постановление Управления Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Удмуртской Республике по делу об административном правонарушении от 29.01.2020 № 41 законным и обоснованным, в удовлетворении требований заявителя следует отказать.

Заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении государственной пошлиной согласно ст. 208 АПК РФ и ст.30.2 КоАП РФ не облагается. 

Руководствуясь ст. 167-170, 211, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Удмуртской Республики,

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявления Общества с ограниченной ответственностью «Империалъ» г. Ижевск о признании незаконным и отмене постановления Отделения – Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банка России) от 11.06.2020 № ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, отказать.

Решение может быть обжаловано в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Удмуртской Республики в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия, а в случае составления мотивированного решения - со дня принятия решения в полном объеме.

Судья                                                 М.С. Сидорова