﻿

ДВАДЦАТЬ ПЕРВЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Суворова, д. 21, Севастополь, 299011, тел. / факс 8 (8692) 54-74-95

 E-mail: info@21aas.arbitr.ru  

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А83-14435/2020

22 ноября 2021 года

г. Севастополь

 

Резолютивная часть оглашена 15 ноября 2021 года

Полный текст составлен 22 ноября 2021 года

Двадцать первый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи 				Котляровой Е.Л., 

судей 									Вахитова Р.С.,

									Зарубина А.В.,

 

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Гутник Г.В.,

в присутствии в судебном заседании:

Поповой Елены Александровны, личность установлена на основании паспорта;

от Поповой Елены Александровны – Беспоясный Андрей Викторович, представитель по доверенности № 82 АА 2062739 от 10.12.2020;

генеральный директор общества с ограниченной ответственностью «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» Асмаловская О.Е., действует на основании приказа № 3 от 19.12.2019;

Зверев Сергей Викторович, личность установлена на основании паспорта;

от общества с ограниченной ответственностью «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» – Зверев Сергей Викторович, представитель по доверенности №82 АА 2146173 от 09.10.2020;

рассмотрев апелляционную жалобу Поповой Елены Александровны на решение Арбитражного суда Республики Крым от 19.05.2021 по делу № А83-14435/2020 (судья М.А. Авшарян)

исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» к Поповой Елене Александровне 

при участии третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора – Зверева С.В., Немченко Л.Н.,

об обязании передачи подлинников документов общества,

УСТАНОВИЛ:

В Арбитражный суд Республики Крым обратилось общество с ограниченной ответственностью «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» (далее – ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС», Общество) с исковым заявлением к Поповой Елене Александровне об обязании передачи подлинников документов общества. 

Определением суда первой инстанции от 31.08.2020 исковое заявление принято судом и возбуждено производство по делу.

Определением Арбитражного суда Республики Крым от 12.10.2020 и от 04.02.2021 в порядке статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен Зверев С.В. и начальник отдела  ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» Немченко Лилия Николаевна.

В суде первой инстанции 15.12.2021 представитель истца подал заявления об уточнении исковых требований, согласно которым просил суд: 

Признать действия ответчика Полуэктовой Е.А. недобросовестными, поскольку именно она более 1 (одного) года уклоняется от передачи подлинников документов ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» новому генеральному директору Асмаловской О.Е., игнорируя все законные устные и письменные требования общества. 

Установить факты надлежащего извещения ответчика истцом с направлением ему заказной корреспонденции по адресу Симферополь Кирова 43-40, который сама Полуэктова Е.А. указывала в письменном обращении в ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС», а также по адресу ее фактической регистрации пгт. Почтовое ул. Альминская дом 49. 

Установить факт надлежащего доставления заказной корреспонденции ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» почтой по указанному адресу ответчика, и считать их полученными Полуэктовой Е.А.  

Обязать Полуэктову Е.А. в разумные сроки (15 дней) передать генеральному директору «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» все недостающие документы и материалы, как указано:

– Подлинник Уведомления о постановке ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» на учет в налоговом органе на основании сведений Инспекции по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники РК № 528520092 от 03.09.2019г.;

– Подлинник Изменений №1 в Устав Общества (ГРН 2199112279446 от 18.09.2019 г.); 

– Подлинник Листа записи ЕГРЮЛ о внесении изменений в учредительные документы (ГРН № 2199112279496 от 19.09.2019г.); 

– Подлинник Уведомления о постановке ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» на учет в налоговом органе на основании сведений Госкомитета по госрегистрации и кадастру РК № 528036179 от 30.08.2019г.; 

– Подлинник Уведомления о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда РФ от 16.07.2019 г.; 

– Подлинник Уведомления о госрегистрации ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» в федеральной службе государственной статистики № 1199112011955 от 05.07.2019г.; 

– Подлинник Соглашения об обмене электронными документами в системе электронного документооборота ПФР по телекоммуникационным каналам связи от 20.08.2019г. № 1297; 

– Подлинник договора о расчетно-кассовом обслуживании, заключенном между ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» и ОО №267 Банка «РНКБ»  от 15.07.2019г. 

– Подлинник Списка участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» на 05.07.2019г.; 

– Подлинник Списка участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» на 27.08.2019г.; 

– Подлинник Списка участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» на 05.12.2019г.; 

– Подлинник Справки об сформировании и полной оплате уставного капитала ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» № б/н от 05.12.2019г.; 

– Налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2019 г., налоговую декларацию по налогу на прибыль организаций за 9 месяцев 2019 г., налоговый расчет по налогу на имущество организаций за 9 месяцев 2019 г.; 

– Расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (за 9 месяцев 2019 г.); 

– Расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (9 месяцев 2019 г.); 

– Сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ-М) за июль-ноябрь 2019 года; 

– Договор беспроцентного займа № 4 от 23.08.2019г. между ООО «ДСК «ЦК КПСС» и Полуэктовой Е.А. на 1.000 рублей; 

– Договор беспроцентного займа № 5 от 17.09.2019г. между ООО «ДСК «ЦК КПСС» и Полуэктовой Е.А. на 2.000 рублей. 

Бухгалтерские учётные документы ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» за период с 05.07.2019 по 19.12.2019: 

– Учётную политику за 2019 г. и приказ об ее введении в действие; 

– Банковские ордеры по расчётному счёту № 40702810242670101231 в РНКБ 

БАНК (ПАО) за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 г. с № 5280 от 24.07.2019 г., № 5397 от 29.07.2019 г., № 5955 от 20.08.2019 г., № 6623 от 17.09.2019. 

– Платежные поручения по исходящим платежам по расчетному счету № 40702810242670101231 в РНКБ БАНК (ПАО) за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 г., с № 1, 2 от 29.07.2019 г., № 3,4 от 01.08.2019г., № 5 от 20.08.2019г., № 6 от 26.08.2019 г., № 8 от 28.08.2019 г., № 9 от 02.09.2019 г., № 10, 11 от 30.10.2019 г. 

– Квитанции о взносе денежных средств по расчетному счету № 40702810242670101231 в РНКБ БАНК ПАО) за период с 05.07.2019 по 19.12.2019г. с № 5280 от 24.07.2019 г., № 5397 от 29.07.2019 г., № 5955 от 20.08.2019 г., № 6046 от 23.08.2019 г., № 6623 от 17.09.2019. 

– Договоры с контрагентами за период с 05.07.2019 г. по 19.12.2019 г. 

– Акты (ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-14, ОС-15, СО-16, приема передачи работ или услуг, инвентаризации расчетов ИНВ-17, инвентаризации активов и обязательств, инвентаризации денежных средств, о приемке товаров ТОРГ-1, о списании товаров ТОРГ-16); 

– Инвентарные карточки ОС-6; 

– Накладные (приходные, расходные, товарные ТОРГ-12, на внутреннее перемещение, передачу товаров, тары ТОРГ-13, расходно-приходные ТОРГ-14, товарно-транспортные); 

– Карточки учета материалов М-17; 

– Товарные отчёты ТОРГ-29; 

– Платёжные ведомости; 

– Кассовые ордера (приходные КО-1, расходные КО-2); 

– Кассовая книга КО-4; 

– Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров КО-3; 

– Авансовые отчеты АО-1; 

– Банковские выписки с расчетного счета; 

– Лимитно-заборные карты; 

– Расчетные ведомости Т-53, платежные ведомости Т-51, расчетно-платежные ведомости Т-49; 

– Инвентаризационные описи ИНВ-3 (товарно-материальных ценностей, основных средств и денежных средств); 

– Сличительные ведомости результатов инвентаризации ИНВ-19 (товарно-материальных ценностей, основных средств и денежных средств); 

– Журналы учета счетов-фактур; 

– Счета-фактуры выданные и полученные; 

– Книги продаж; 

– Книги покупок; 

– Оборотно-сальдовые ведомости по счетам: 01, 02, 03, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 43, 50, 51, 58, 60, 62, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 76, 80, 90, 91, 97, 98, 99 за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 г., заверенные подписью главного бухгалтера и печатью Общества; 

– Карточки по счетам: 01, 02, 03, 08, 10, 19, 20,26, 41, 43, 50, 51, 58, 60, 62, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 76, 80, 90, 91, 97, 98, 99 за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 года. 

– Регистры бухгалтерского и налогового учета по счетам: 01, 02, 03, 08, 10, 19, 20,26, 41, 43, 50, 51, 58, 60, 62, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 76, 80, 90, 91, 97, 98, 99 за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 г., заверенные подписью главного бухгалтера и печатью Общества;

– Промежуточную бухгалтерскую отчётность за период с 05.07.2019 г. по 19.12.2019 года, заверенную подписью и печатью. 

Кадровые документы и документы по охране труда ООО «ДСК «ЦК  КПСС» за период с 05.07.2019 г. по 19.12.2019 г.: 

– Правила внутреннего трудового распорядка; 

– Положение о защите персональных данных работников; 

– Штатное расписание; 

– Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним; 

– Приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей к ним; 

– Положение об оплате труда, премировании и стимулировании; 

– График отпусков; 

– Должностные инструкции, приказы о приеме на работу, приказы о переводе на другую работу, приказы об увольнении, приказы о предоставлении отпусков, заявления работников о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы, личные карточки работников, трудовые книжки работников, договоры о полной материальной ответственности; 

– Приказы по основной деятельности. 

– Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда; 

– Журнал учета проверок юридического лица; 

– Инструкции по охране труда по профессиям; 

– Журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями); 

–Журнал прохождения работниками обязательного медицинского освидетельствования; 

– Отчет о проведении специальной оценки условий труда.

 

В случае неисполнения решения суда в установленный судом срок с Полуэктовой Е.А.(Поповой Е.А.) в пользу ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» просили  взыскать судебную неустойку в следующем размере: 

за первую неделю неисполнения решения суда – 2 500,00 рублей,  

за вторую неделю неисполнения решения суда – 5 000,00 рублей,  

за третью неделю неисполнения решения суда – 10 000,00 рублей,  

за четвертую неделю неисполнения решения суда – 15 000,00 рублей, 

начиная с пятой недели – по 15 000,00 рублей за каждую полную неделю просрочки исполнения решения суда, но не более 150 000,00 рублей в общей сумме.

Решением Арбитражного суда Республики Крым от 19.05.2021 исковое заявление ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» к Поповой Елене Александровне удовлетворено частично в части обязания передать оригиналы документов, а также установлена судебная неустойка в размере за первую неделю неисполнения решения суда - 1 000,00 рублей, за вторую неделю неисполнения решения суда - 2 000,00 рублей, за третью неделю неисполнения решения суда - 4 000,00 рублей, за четвертую неделю неисполнения решения суда - 8 000 рублей, начиная с пятой недели - по 15 000,00 рублей за каждую полную неделю просрочки исполнения решения суда, но не более 105 000,00 рублей в общей сумме.

Не согласившись с данным судебным актом, Попова Елена Александровна обратилась с апелляционной жалобой, в которой просила решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новое решение, которым в удовлетворении исковых требований ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» отказать в полном объеме.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что решение суда первой инстанции принято с нарушением норм материального и процессуального права.

Как указано в апелляционной жалобе  Асмаловской О.Е. в нарушение пункта 10 раздела 12 Устава «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС», в нарушении статьи 47 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» не проводилось собрание Общества и не избиралась ревизионная комиссия предусмотренная Уставом Общества. В качестве доказательства обоснования исковых требований, истцом в материалы дела были заявлены, в том числе акт односторонней приемки документации предприятия от 27 марта 2020 г. и Акт односторонней приемки МТЦ и документации предприятия ООО «Крымские проекты социального строительства» от 28.09.2020 г., однако указанные акты, по мнению заявителя жалобы, составлены лицами, не имеющими законных оснований для их составления в связи с их заинтересованностью. Акты являются сфабрикованными, содержат ложные сведения и не могут являться доказательствами по делу.

Факт передачи документов подтвержден лично Асмаловской О.Е., которая собственноручно написала на обороте Протокола № 1 внеочередного общего собрания участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» от 19.12.2019 о том, что подлинники документов и печать находится в ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС».

Так заявитель обращает внимание на то, что на момент рассмотрения дела по существу, ответчик не является директором общества и в силу статей 53, 182 Гражданского кодекса Российской Федерации не может представлять его интересы общества.

Также, заявитель считает, что возложение на ответчика обязанности передать отсутствующие у него документы приведет к принятию неисполнимого судебного акта, а в соответствии с требованиями статей 15, 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) судебный акт арбитражного суда должен быть исполнимым. В данном случае, суд вправе истребовать только имеющиеся в наличии документы.

Определением Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 05.08.2021 настоящая апелляционная жалоба принята к производству апелляционного суда и назначена к рассмотрению.

Суд в соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 121 АПК РФ разместил информацию о совершении процессуальных действий по делу на сайте Двадцать первого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет (http://21aas.arbitr.ru/).

В Двадцать первый арбитражный апелляционный суд 06.09.2021 от ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» поступил отзыв на апелляционную жалобу.

Также, 06.09.2021 и 28.09.2021 от Зверева С.В. поступили отзывы на апелляционную жалобу.

24.09.2021 от Поповой Е.А. поступило ходатайство о приобщении к материалам дела копии паспорта Поповой Елены Александровны, копию протокола № 1 внеочередного общего собрания участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» от 19.12.2019.

Коллегия судей в порядке абзаца 2 части 2 статьи 268 АПК РФ, считает возможным ходатайство в части приобщения копии паспорта Поповой Елены Александровны удовлетворить, в части приобщения копии протокола № 1 внеочередного общего собрания участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» от 19.12.2019 отказать, поскольку данный документ имеется в материалах дела. 

Судебное заседание откладывалось, в порядке статьи 158 АПК РФ.

Определением Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 27.09.2021 произведена замена судьи Калашниковой К.Г. на судью Вахитова Р.С. для участия в рассмотрении апелляционной жалобы.

В судебном заседании лица, участвующие в деле, высказали свои правовые позиции.

Согласно части 5 статьи 268 АПК РФ в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений. Возражения о стороны не поступили.

Исследовав материалы дела, изучив и оценив доводы апелляционной жалобы, проверив законность и обоснованность судебного акта, руководствуясь положениями статей 266, 268 АПК РФ,  судебная коллегия считает, что решение суда первой инстанции изменению в части, ввиду следующего.

Из материалов дела усматривается, что ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» зарегистрировано 05.07.2019 в качестве юридического лица, единственным учредителем являлась Полуэктова Е.А. со 100 % размером доли в уставном капитале общества.

Приказом от 05.07.2019 Полуэктова Е.А. назначена генеральным директором ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС», также  на Полуэктову Е.А. были возложены обязанности по ведению бухгалтерского учета (т. 1 л.д. 24).

Решением Общего собрания  № 3 от 27.08.2019 Асмаловская О.Е. принята в ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» с размером доли в уставном капитале - 0,01 % (т. 1 л.д. 28).

19.12.2019 внеочередным общим собранием участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» было принято решение о смене генерального директора, Полуэктова Е.А. освобождена от занимаемой должности с 19.12. 2019 года и избрана новым генеральным директором Асмаловская О.Е. с 20 декабря 2019 года (т. 1 л.д. 30).

27.03.2020 комиссией в составе Асмаловская О.Е., Зверев С.В и Немченко Л.Н. был составлен односторонний Акт односторонней приемки документации о частично обнаруженной документации, часть из которых является оригиналами, а часть незаверенными копиями (т. 1 л.д. 33-39).

Далее, 03.07.2020 в адрес Полуэктовой Е.А.  было направлено требование о передаче подлинников документации общества, а именно правоустанавливающих документов, документов финансовой и бухгалтерской отчетности за период с  даты создания общества по 19.12.2019, которое было оставлено без ответа (т. 1 л.д. 41-44).

22.07.2020 Обществом в адрес Полуэктовой Е.А. было направлено повторное требование о передаче подлинников документации общества (т. 1 л.д. 47-50).

В этой связи, ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» обратилось в суд с требованием о передаче документов.

Как установлено, согласно свидетельства о регистрации брака от 26.02.2021, Полуэктова Е.А. сменила фамилию на Попова, также, копия паспорта Поповой Е.А приобщена к материалам дела.

В своих пояснениях Попова Е.А. указывала, что истребимые документы  у нее отсутствуют, в связи с тем, что были переданы Асмаловской О.Е.

Как усматривается из материалов дела, Асмаловская О.Е. собственноручно написала на обороте Протокола № 1 внеочередного общего собрания участников ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» от 19.12.2019 о том, что подлинники документов и печать находятся в ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» (т. 1 л.д. 122).

В силу части 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в редакции на момент возникновения спорных отношений) (далее – Закон об обществах), общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон о бухгалтерском учете) организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

 Согласно части 1 статьи 7 указанного закона ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

В силу пункта 3 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Кроме того, по смыслу положений, изложенных в Информационном письме от 18.01.2011 № 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

К документам, которые подлежат передаче при смене руководителя организации, относятся, в частности, следующие:

- документы бухгалтерского учета, в частности, первичные учетные документы, бухгалтерская (финансовая) отчетность (пункт 1 статьи 7, пункты 1, 2, 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, пункт 101 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности);

- учредительный и регистрационные документы организации (например, устав, свидетельство ИНН, документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ);

- договоры (контракты, соглашения), связанные с финансово-хозяйственной деятельностью организации;

- лицензии, оформленные на организацию;

- акты проверок контрольных (надзорных) органов.

В силу статьи 50 Закона об обществах общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Ссылка  заявителя апелляционной жалобы лишь на подпись на обороте протокола Общества  от 19.12.2019 о том, что  документы переданы Обществу  в полном объёме, не  может быть принята во внимание судебной коллегией, поскольку отсутствует в материалах дела  акт приема-передачи документов, ввиду того, что он сторонами не составлялся, и в силу статьи 65 АПК РФ сторона не доказала обстоятельства на которые ссылается, как на основание своих требований и возражений.

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете установлено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

 Доказательств о том, что документы переданы, кроме  указанных в актах, которые апеллянт просит не принимать во внимание, поскольку составлены в одностороннем порядке, в отсутствие Поповой Е.А., также не направлены в материалы дела.

 Таким образом, Попова Е.А. являлась  директором Общества и была обязана организовать хранение бухгалтерской отчетности и иной документации, необходимой для осуществления руководства текущей деятельностью общества, которая подлежала передаче новому директору общества, однако доказательств исполнения данной обязанности ответчик не представил, как и доказательств невозможности исполнения данной обязанности.

Ссылка апеллянта на нахождение истребимых документов у истца документально не подтверждена.

Доводы заявителя апелляционной жалобы об отсутствии у нее истребимых документов подлежит отклонению, поскольку именно на ответчике лежала обязанность по обеспечению их хранения, доказательств ненадлежащей организации хранения документов и их утраты ответчиком не представлено.  

Оценив в порядке статьи 71 АПК РФ, представленные в материалы дела доказательства,  доводы сторон,  суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии доказательств передачи документов в полном объёме бывшим руководителем общества.

При этом апелляционная коллегия приходит к выводу, что истребование документов должно носить разумный характер стороны должны предоставить документы, которые имеют значения для деятельности общества.

Коллегия судей  полагает, том, что истребование расчетов по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (за 9 месяцев 2019 г.), а также расчетов по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (9 месяцев 2019 г.) не имеет значение, поскольку на момент вынесения оспоренного решения необходимые сведения по страховым взносам должны быть предоставлены в соответствующие органы. 

Информация о внесении денежных средств по расчетному счету в РНКБ БАНК (ПАО) может быть получена из выписки по счету, а потому в части истребования у бывшего руководителя  банковских ордеров по расчётному счёту, платежных поручений по исходящим платежам, квитанций о взносе денежных средств по расчетному счету, подлежит отклонению. 

Требования, относительно предоставления графика отпусков за период с 05.07.2019 по 19.12.2019, также подлежат исключению. 

Таким образом, в указанной части решение суда подлежит изменению на основании пункта 1 части 1 статьи 270 АПК РФ в связи неполным выяснением обстоятельств, имеющих значение для дела.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление № 7) указано, что на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 Гражданского кодекса Российской Федерации), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Как следует из пункта 32 Постановления № 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции, что в случае неисполнения решения суда в установленный судом срок с Поповой Е.А. в пользу ООО «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» надлежит взысканию судебная неустойка за первую неделю неисполнения решения суда в размере 1 000,00 рублей, за вторую неделю неисполнения решения суда в размере 2 000 рублей, за третью неделю неисполнения решения суда в размере 4 000,00 рублей, за четвертую неделю неисполнения решения суда в размере 8 000,00 рублей, начиная с пятой недели в размере 15 000,00 рублей за каждую полную неделю просрочки исполнения решения суда, но не более 105 000,00 рублей в общей сумме.

Учитывая изложенное, а также то, что принцип разумности и добросовестности поведения участников гражданского оборота, закрепленный в статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, распространяется и на лиц, исполняющих обязанности руководителей хозяйственных обществ, в связи с чем ответчик, руководствующийся в своей деятельности указанным принципом, обязан был предпринять все зависящие от него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки, в том числе после прекращения полномочий надлежащим образом передать новому руководителю всю документацию и имущество общества, судом первой инстанции при определении размера судебной неустойки не допущено нарушений норм закона и соответствующих разъяснений.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают обстоятельств, установленных судом первой инстанции, и апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению, государственная пошлина апеллянту не возвращается.

Руководствуясь статьями 150, 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцать первый арбитражный апелляционный суд

                                        ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Крым от 19.05.2021 по делу № А83-14435/2020 изменить, исключив из пункта 2 резолютивной части указание об обязанности Поповой Елены Александровны в течение пятнадцати календарных дней с даты вступления решения суда в законную силу передать обществу с ограниченной ответственностью «Домостроительный комбинат «ЦК КПСС» следующие документы:

1. Расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (за 9 месяцев 2019 г.);

2. Расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (9 месяцев 2019 г.);

3. Банковские ордеры по расчётному счёту № 40702810242670101231 в РНКБ БАНК (ПАО) за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 г. с № 5280 от 24.07.2019 г., № 5397 от 29.07.2019 г., № 5955 от 20.08.2019 г., № 6623 от 17.09.2019. 

4. Платежные поручения по исходящим платежам по расчетному счету №40702810242670101231 в РНКБ БАНК (ПАО) за период с 05.07.2019 по 19.12.2019 г., с № 1, 2 от 29.07.2019 г., № 3,4 от 01.08.2019г., № 5 от 20.08.2019г., № 6 от 26.08.2019 г., № 8 от 28.08.2019 г., № 9 от 02.09.2019 г., № 10, 11 от 30.10.2019 г. 

5. Квитанции о взносе денежных средств по расчетному счету № 40702810242670101231 в РНКБ БАНК ПАО) за период с 05.07.2019 по 19.12.2019г. с № 5280 от 24.07.2019 г., № 5397 от 29.07.2019 г., № 5955 от 20.08.2019 г., № 6046 от 23.08.2019 г., № 6623 от17.09.2019.

6. График отпусков.

В остальной части решение Арбитражного суда Республики Крым от  19.05.2021 по делу № А83-14435/2020 оставить без изменения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в срок, не превышающий двух месяцев, в порядке, установленном статьей 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

 

Е.Л. Котлярова 

 

Судьи

 

Р.С. Вахитов 

 

          А.В. Зарубин