РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело № А40-90170/24-100-640

г. Москва

03 марта 2025 года

Резолютивная часть решения объявлена 11 февраля 2025 г.

Полный текст решения изготовлен 03 марта 2025 г.

Арбитражный суд города Москвы в составе судьи Григорьевой И.М., единолично,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Фомченковым В.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению 

ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» (ИНН 

<

***>)

к ФИО1, ФИО2, 

нотариусу г. Москвы ФИО3

об обязании передать документы

при участии в судебном заседании представителей согласно протоколу судебного заседания

У С Т А Н О В И Л:

ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к ФИО1, ФИО2, нотариусу г. Москвы ФИО3 об обязании передать документы.

В порядке ст. 163 АПК РФ в судебных заседаниях 24.01.2025, 04.02.2025, 06.02.2025 объявлялись перерывы; информация об объявленных перерывах размещена на сайте Арбитражного суда г. Москвы.

Истец заявленные требования поддержал, изложил позицию по спору, представил письменное ходатайство о фальсификации доказательств в отношении описи хранимой документации в обществе от 29.02.2024, представленной ответчиком с отзывом.

Суд в порядке ст. 161 АПК РФ предупредил об уголовно-правовых последствиях как лицо, обратившееся с заявлением о фальсификации доказательства (статья 306 Уголовного кодекса Российской Федерации, (далее - УК РФ), так и лицо, представившее такое доказательство (статья 303 УК РФ).

Сторонам разъяснены последствия проверки заявления о фальсификации доказательства, изложенные в п.39 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.12.2021 №46 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции». Судом отобраны расписки о предупреждении об уголовной ответственности по ст. ст. 303, 306 УК РФ.

Ответчик ФИО1 отказался от исключения предоставленного документа из числа доказательств по делу, возражал относительно заявления о фальсификации доказательств, представил нотариально удостоверенное заявление ФИО2 от 14.08.2024, содержащее информацию о передаче документов общества по описи на хранение нотариусу города Москвы ФИО3 

Определением от 03.10.2024 суд по ходатайству истца привлек к участию в деле в качестве соответчиков ФИО2 (персональные данные в материалах дела), нотариуса г. Москвы ФИО3.

В порядке ст. 49 АПК РФ истец уточнил свои требования, просил обязать нотариуса города Москвы ФИО3 передать оригиналы документов ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» согласно Описи документов, сдаваемой на хранение нотариусу г. Москвы ФИО3 от 24.06.2024, переданных нотариусу на основании свидетельства о принятии на хранение документов зарегистрированного в реестре за №50/1026-н/77-2024-3-979;

Установить и взыскать судебную неустойку в порядке ст. 308.3 ГК РФ с нотариуса города Москвы ФИО3 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» в размере 10 000 (Десять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта начиная со дня принятия судом Решения по настоящему делу по день исполнения решения суда;

Обязать ФИО1 передать Обществу с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» всю документацию, касающуюся деятельности Общества, в оригинале, в том числе, но не ограничиваясь:

1.Реестр или журнал учета выданных доверенностей, в том числе МЧД, за период 2019- 17.04.2024 с копиями выданных доверенностей, доверенность от 19 февраля 2024 года на ФИО2;

2.Электронные ключи, полученные ФИО2, ФИО1 как сотрудниками ООО «Бэст Факторинг» в ПАО «РосДорБанк» в период с даты регистрации Общества по 05.03.2024.

3.Сертификат и ключ дистанционного доступа к системе «Интернет-Банк» для юридических лиц в ПАО «РосДорБанк» оформленный 06.03.2024,

4.Логин, пароль, ключ к личному кабинету систем электронного документооборота (СБИС, Контур, Диадок, FactorPlat (ООО Эдивеб)) и иным электронным базам, связанным с деятельностью компании

5.Заявление в ПАО «РосДорБанк» на изготовление ключа в связи со сменой подписанта в банковской карточке от 06.03.2024,

6.Приказы о наделении лиц правом подписи в банковской карточке за период 2019-17.04.2024,.

7.Дополнительные соглашения к следующим договорам, заключенным с ПАО «РосДорБанк»: Договору об открытии кредитной линии № №23-1/145 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/144 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/069 от 30.05.2023, Договору об открытии кредитной линии № 23-1/039 от 27.03.2023 или письменное заверение Ответчика в том, что дополнительные соглашения к указанным договорам не заключались.

8.Договоры поручительства и залога, заключенные с ПАО «РосДорБанк» и дополнительные соглашения к ним или письменное заверение Ответчика в том, что указанные договоры или дополнительные соглашения к ним не заключались.

9.Документы, связанные с организацией бухгалтерского учета:

9.1.Политика по налоговому учету;

9.2.План счетов бухгалтерского учета, применяемый в компании;

9.3.Регистры бухгалтерского и налогового учета

•Оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (01,02,08,10,19,41,44,52, 55,57,66,67,68,69,70,71,73,80,84,90,91,97,99) за период с 2019- 2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

Оборотно - сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета (51,60,62,76) за период 1 квартал 2024 г.

•Карточки и анализ счетов бухгалтерского и налогового учета по всем счетам (01,02,08,10,19,41,44,51,52, 55,57,60,62,66,67,68,69,70,71,73,76,80,84,90,91,97,99) за период с 2019- 2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

9.4.Расчет по страховым взносам (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.5.6-НДФЛ (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.6.ЕФС-1-2023г, 4-ФСС (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.7.Декларации УСНО (годовая, за период 2019-2023гг),

9.8.СЗВ-Стаж (годовая, за период 2019-2023гг),

9.9.Заявление и Подтверждение ОВЭД (2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024),

9.10.Журнал учета полученных и выставленных счетов - фактур (годовой реестр - название, сумма, номер, дата за период 2019- 1 квартал 2024г)

9.11.Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов за январь — май 2024г (помесячно)

9.12.Персонифицированные сведения о физических лицах (помесячно, за 2023- январь — май 2024гг)

9.13.Приказ о проведении инвентаризации, квартальные, за период с 2019 - 1 квартал 2024гг

9.14.Инвентаризационные описи (акты) и сличительные описи, квартальные за период с 2019- 1 квартал 2024гг.

9.15.Акты налоговых проверок за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение о том, что мероприятия налогового контроля не проводились;

9.16.Акты сверок с налоговыми органами за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение о том, что акты сверок не подписывались;

9.17.Приказ о создании комиссии по приемке основных средств за период с 2019- 1квартал 2024гг или заверение о том, что комиссии не создавались;

9.18.Акты приемки - передачи основных средств по форме № ОС-1 за период с 2019- 1 квартал 2024гг;

9.19.Инвентарные карточки по основным средствам по форме №ОС-6;

9.20.Акты на списание основных средств, годовые за период с 2019-2023гг

9.21.Карточки учета материалов;

9.22.Приходные ордера по форме № М-4;

9.23.Требования - накладные по форме № М-11;

9.24.Кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера за период с 2019- 2023гг годовые или заверение о том, что кассовая книга не велась;

9.25.Платежные поручения (реестр по годам: название, сумма, дата, номер п/п);за период с 2019- 1 квартал 2024гг поквартально

9.26.Выписки по расчетным счетам, открытым в банках за период 2019-май 2024гг, помесячно;

9.27.Письмо (заявление) о постановке на учет в Пенсионном фонде, Фонде социального страхования и присвоение регистрационных номеров;

10.Документы по учету труда и заработной платы:

10.1.Должностные инструкции по всем сотрудникам за период с 2019 — 2 квартал 2024 гг.

10.2.Книга учета движения трудовых книжек и заявлений по форме ведения трудовой книжки (Электронно/Бумажно)

11.Документы по учету расчетов контрагентами

11.1.Договоры с поставщиками и покупателями, заключенные с ООО «Олимп и К», ООО «Ашан», ООО «ТД «За рулем», ООО «Азбука логистики», «БШФ» (ОТК-Казань), ООО «ДСК-карьер», ООО «Нерудная логистическая компания», ООО «МСК БЛ Групп»;

11.2.Акты сверок с дебиторами и кредиторами (годовые за период 2019-2023гг)

11.3.Товарные накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг (поквартально за период 2019-2023)

11.4.Заявление о заранее данном акцепте переданные в ПАО «РосДорБанк» для списания денежных средств по требованию нотариуса ФИО3, ООО ТД «За рулем». 

Установить и взыскать судебную неустойку в порядке ст. 308.3 ГК РФ с ФИО1 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта начиная со дня принятия судом Решения по настоящему делу по день исполнения решения суда.

Обязать ФИО2 передать Обществу с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» всю документацию, касающуюся деятельности Общества, в оригинале, в том числе, но не ограничиваясь:

1.Реестр или журнал учета выданных доверенностей, в том числе МЧД, за период 2019- 17.04.2024 г. с копиями выданных доверенностей, доверенность от 19 февраля 2024 года на ФИО2;

2.Электронные ключи, полученные ФИО2, ФИО1 как сотрудниками ООО «Бэст Факторинг» в ПАО «РосДорБанк» в период с даты регистрации Общества по 05.03.2024 г.

3.Сертификат и ключ дистанционного доступа к системе «Интернет-Банк» для юридических лиц в ПАО «РосДорБанк» оформленный 06.03.2024 г.

4.Логин, пароль, ключ к личному кабинету систем электронного документооборота (СБИС, Контур, Диадок, FactorPlat (ООО Эдивеб)) и иным электронным базам, связанным с деятельностью компании

5.Заявление в ПАО «РосДорБанк» на изготовление ключа в связи со сменой подписанта в банковской карточке от 06.03.2024.

6.Приказы о наделении лиц правом подписи в банковской карточке за период 2019-17.04.2024.

7.Дополнительные соглашения к следующим договорам, заключенным с ПАО «РосДорБанк»: Договору об открытии кредитной линии № №23-1/145 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/144 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/069 от 30.05.2023, Договору об открытии кредитной линии № 23-1/039 от 27.03.2023 или письменное заверение Ответчика в том, что дополнительные соглашения к указанным договорам не заключались.

8.Договоры поручительства и залога, заключенные с ПАО «РосДорБанк» и дополнительные соглашения к ним или письменное заверение Ответчика в том, что

указанные договоры или дополнительные соглашения к ним не заключались.

9.Документы, связанные с организацией бухгалтерского учета:

9.1.Политика по налоговому учету;

9.2.План счетов бухгалтерского учета, применяемый в компании;

9.3.Регистры бухгалтерского и налогового учета

•Оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (01,02,08,10,19,41,44,52, 55,57,66,67,68,69,70,71,73,80,84,90,91,97,99) за период с 2019- 2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

Оборотно - сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета (51,60,62,76) за период 1 квартал 2024 г.

•Карточки и анализ счетов бухгалтерского и налогового учета по всем счетам (01,02,08,10,19,41,44,51,52, 55,57,60,62,66,67,68,69,70,71,73,76,80,84,90,91,97,99) за период с 2019- 2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

9.4.Расчет по страховым взносам (поквартально, за период 2019- 1 квартал

2024гг),

9.5.6-НДФЛ (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.6.ЕФС-1-2023г, 4-ФСС (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.7.Декларации УСНО (годовая, за период 2019-2023гг),

9.8.СЗВ-Стаж (годовая, за период 2019-2023гг),

9.9.Заявление и Подтверждение ОВЭД (2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024),

9.10.Журнал учета полученных и выставленных счетов - фактур (годовой реестр - название, сумма, номер, дата за период 2019- 1 квартал 2024г)

9.11.Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов за январь — май 2024г (помесячно)

9.12.Персонифицированные сведения о физических лицах (помесячно, за 2023- январь — май 2024гг)

9.13.Приказ о проведении инвентаризации, квартальные, за период с 2019 - 1 квартал 2024гг

9.14.Инвентаризационные описи (акты) и сличительные описи, квартальные за период с 2019- 1 квартал 2024гг.

9.15.Акты налоговых проверок за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение

0том, что мероприятия налогового контроля не проводились;

9.16.Акты сверок с налоговыми органами за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение о том, что акты сверок не подписывались;

9.17.Приказ о создании комиссии по приемке основных средств за период с 2019- 1 квартал 2024гг или заверение о том, что комиссии не создавались;

9.18.Акты приемки - передачи основных средств по форме № ОС-1 за период с 2019- 1 квартал 2024гг;

9.19.Инвентарные карточки по основным средствам по форме №ОС-6;

9.20.Акты на списание основных средств, годовые за период с 2019-2023гг

9.21.Карточки учета материалов;

9.22.Приходные ордера по форме № М-4;

9.23.Требования - накладные по форме № М-11;

9.24.Кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера за период с 2019- 2023гг годовые или заверение о том, что кассовая книга не велась;

9.25.Платежные поручения (реестр по годам: название, сумма, дата, номер п/п);за период с 2019- 1 квартал 2024гг поквартально

9.26.Выписки по расчетным счетам, открытым в банках за период 2019-май 2024гг, помесячно;

9.27.Письмо (заявление) о постановке на учет в Пенсионном фонде, Фонде социального страхования и присвоение регистрационных номеров;

10.Документы по учету труда и заработной платы:

10.1.Должностные инструкции по всем сотрудникам за период с 2019 — 2 квартал 2024 гг.

10.2.Книга учета движения трудовых книжек и заявлений по форме ведения трудовой книжки (электронно/бумажно)

11.Документы по учету расчетов контрагентами

11.1.Договоры с поставщиками и покупателями, заключенные с ООО «Олимп и К», ООО «Ашан», ООО «ТД «За рулем», ООО «Азбука логистики», «БШФ» (ОТК-Казань), ООО «ДСК-карьер», ООО «Нерудная логистическая компания», ООО «МСК БЛ Групп»;

11.2.Акты сверок с дебиторами и кредиторами (годовые за период 2019-2023гг)

11.3.Товарные накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг (поквартально за период 2019-2023)

11.4.Заявление о заранее данном акцепте переданные в ПАО «РосДорБанк» для списания денежных средств по требованию нотариуса ФИО3, ООО ТД «За рулем».

Установить и взыскать судебную неустойку в порядке ст. 308.3 ГК РФ с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» в размере 10 000 (Десять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта начиная со дня принятия судом Решения по настоящему делу по день исполнения решения суда.

Взыскать с ФИО1, ФИО2, нотариуса города Москвы ФИО3 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» судебные расходы в виде уплаченной государственной пошлины в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.

Взыскать с ФИО1, ФИО2, нотариуса города Москвы ФИО3 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» расходы на юридические (консультационные) услуги по договору № 530дс/АД596ф от 20.04.2024 года в размере 100 000 рублей солидарно.

Данное уточнение судом в порядке ст. 49 АПК РФ принято к рассмотрению, поскольку оно подписано уполномоченным лицом, соответствует требованиям ст. 49 АПК РФ, не противоречит закону.

Судебное заседание проведено в порядке ст. 121, 123, 156 АПК РФ в отсутствие нотариуса г. Москвы ФИО3, надлежащим образом извещённой о времени, дате и месте проведения судебного заседания.

Истец требования иска с учетом уточнения исковых требований поддержал.

Ответчики в удовлетворении иска просили отказать по доводам отзывов.

Изучив материалы дела, заслушав правовые позиции полномочных представителей сторон, оценив представленные доказательства с позиции статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к следующему:

Как следует из материалов дела, ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» зарегистрировано в качестве юридического лица 09 августа 2019 года. Единственным участником и учредителем Общества является ФИО4.

В период с 09 августа 2019 года по 12 апреля 2024 года полномочия генерального директора ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» исполнял ФИО1, в связи с отсутствием в штатном расписании общества должности главного бухгалтера его обязанности были также возложены на ФИО1.

13 марта 2024 года в адрес единственного участника ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» ФИО4 поступило почтовое отправление № 11919292231831, содержащее уведомление (заявление) ФИО1 о досрочном расторжении трудового договора по инициативе руководителя организации, в котором содержится информация о прекращении трудового договора по инициативе генерального директора с 29 февраля 2024 года.

После получения уведомления от ФИО1 о досрочном расторжении трудового договора, ФИО4 неоднократно, 29 марта 2024 года (почтовое отправление № 44003590518218) и 03 апреля 2024 года (почтовое отправление № 4403590519901), направляла Ответчику по адресу его регистрации и по месту нахождения юридического лица уведомления с просьбой передать новому исполнительному органу Общества всю финансово-хозяйственную документацию.

09 апреля 2024 года уведомление о необходимости передачи документации направлено по адресу регистрации ФИО1 и ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» повторно (почтовое отправление № 44003592523975 и № 44003592523869).

12 апреля 2024 года Решением единственного участника ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» № 03/24 на должность генерального директора избрана ФИО4.

Однако, указанные требования ФИО1 не исполнены.

В пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью (далее - ФЗ № 14) перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа.

Аналогичные положения содержатся в разделе 10 Устава ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ». 

Согласно статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ) организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, который избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 32 и статья 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Применительно к настоящему спору, в соответствии со ст. 40 ФЗ № 14 и разделу 8 устава ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» руководство текущей деятельностью данного общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества в лице его генерального директора.

С целью осуществления своих полномочий руководитель юридического лица имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью Общества, и отвечает за сохранность документов.

Подтверждением отсутствия у избранного генерального директора финансово-хозяйственной документации ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» является, в том числе, ее обращение в ПАО «Российский акционерный коммерческий дорожный банк» о получении расширенных выписок по всем счетам Общества с указанием данных контрагентов за период с 01.01.2023 по 31.12.2023, за период с 01.01.2024 по настоящее время, а также об отзыве карточек лиц, имеющих доступ к счетам организации, с целью исключения возможности производить операции по счетам и получения информации.

По факту неправомерных действий Ответчика 20 апреля 2024 года ФИО4 также направлено заявление в правоохранительные органы об изъятии у ФИО1 финансово-хозяйственной документации организации.

Удерживание Ответчиком данных документов противоречит действующему законодательству и приводит юридическое лицо к убыткам.

Поскольку документы общества бывшим директором ФИО1 не предоставлены, в связи с чем истец обратился в суд с соответствующим иском.

В силу части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В силу пункта 1 статьи 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества. 

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 40 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»). 

Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (пункт 7 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете). 

Исходя из норм ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Закона о бухгалтерском учете, в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества. 

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений. Доказательства представляются лицами, участвующими в деле (часть 1 статьи 66 АПК РФ). 

При этом доказательства, предъявляемые сторонами, должны соответствовать требованиям статей 64, 67, 68, 71 и 75 АПК РФ, и лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ). 

В процессе производства по делу ФИО2 было представлено нотариально удостоверенное заявление от 14.08.2024, в котором ФИО2 сообщил, что «в связи с увольнением генерального директора ФИО1 и неопределенностью при назначении нового генерального директора, было принято решение о подготовке хранимой в обществе документации. При открытии документа опись была датирована последним днем работы генерального директора. Подготовка описи заняла продолжительное время, порядка месяца, по завершении описи и был подписан данный документ. В связи с длительной работой с большим объемом документации в опись вошли документы, изготовленные или полученные позднее 29.02.2024. При этом документы всегда находились в обществе по месту его нахождения. В дальнейшем, ввиду завершения аренды помещения, занимаемого обществом, отсутствием нового руководителя, и в связи с решением уволиться, все документы были переданы 08.07.2024 по описи на хранение нотариусу г.Москвы ФИО3» (т.1. л.д.103). Ответчиком ФИО2 была представлена копия свидетельства о принятии на хранение документов от 08.07.2024 (т.1 л.д.108).

Истец пояснил, что действующий в настоящее время генеральный директор общества ФИО4 не может самостоятельно получить документы от нотариуса, ввиду отсутствия у нее необходимых документов, в том числе, оригинала свидетельства о принятии на хранение документов, которое было выдано ФИО2, сдавшему документы на хранение. ФИО2 не предавал свидетельство ФИО4

В соответствии со статьёй 98 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате» (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1) (ред. от 08.08.2024) принятые на хранение документы возвращаются сдавшему их на хранение или законно уполномоченному лицу по предъявлении свидетельства и описи либо по решению суда.

Проанализировав Опись документов ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ», сдаваемой на хранение нотариусу г. Москвы ФИО3 от 24.06.2024 Истцу стало очевидно, что множество документов, которое обязано вести общество, отсутствует.

Однако, Истец не располагает информацией у кого именно находятся недостающие документы, следовательно, требование об истребовании документов будет уточнено и предъявлено к ФИО1 и ФИО2.

Суд соглашается с доводом истца о том, что составление и ведение данной документации непосредственно входило в должностные обязанности генеральной директора ФИО1 и бухгалтера ФИО2 и не может не быть у них. Данные обстоятельства также фактически подтвердили в судебных заседаниях лично присутствовавшие ответчики ФИО1, ФИО2 При этом, ответчик ФИО2 отказался от передачи истцу, в том числе, присутствующему в судебном заседании генеральному директору общества ФИО4 оригинал свидетельства о принятии на хранение документов от 08.07.2024.

Нотариус г.Москвы ФИО3 на запрос суда сообщила, что документы ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» были приняты на хранение 08.07.2024. Опись была предварительно подготовлена заявителем. Все представленные документы перед принятием их на хранение были сверены с описью в день принятия документов на хранение (т.2 л.д.10).

Как отмечалось ранее, в силу пункта 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью (далее - ФЗ № 14) перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа.

Аналогичные положения содержатся в разделе 10 Устава ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ».

Согласно статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ) организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Из положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью и Закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ (пункта 4 статьи 29) следует, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. В случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В силу части 1 статьи 64 и статей 71, 168 АПК РФ арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании представленных доказательств, при оценке которых он руководствуется правилами статей 67 и 68 АПК РФ об относимости, допустимости, достоверности и достаточности доказательств.

Учитывая, что представитель ФИО1 в судебном заседании утверждал, что передал часть документации (согласно описи от 29.02.2024 года) бухгалтеру ФИО2, то недостающих документы, согласно перечню, указанному в уточнениях на исковое заявление, могут находиться как у ФИО1, так и ФИО2.

В соответствии со статьей 17 ФЗ «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные документы, бухгалтерскую отчетность. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

 Пунктом 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете установлено, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз (пункт 2 названной статьи). Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (пункт 3 названной статьи).При смене руководителя организации должна быть обеспечена передача документов бухгалтерского учета организации. 

Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 названной статьи). Требование об исполнении в натуре обязательства по передаче вещей, определенных родовыми признаками, которые отсутствуют у должника, не может быть удовлетворено судом, если приобретение должником для кредитора таких вещей у иных лиц является объективно невозможным (п. 35 Обзора судебной практики Верховного Суда РФ N 3 (2019)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 27.11.2019). Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен в разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 № 105.

При рассмотрении спора об истребовании документов о деятельности Общества необходимо исходить из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче документов и имущества) и учитывать, что в предмет доказывания по указанным спорам входят следующие обстоятельства: факт существования истребуемых документов и имущества; факт наличия указанных документов и имущества у лица, к которому заявлено требование об обязании осуществить передачу; наличие у лица объективной возможности передачи истребуемых документов и имущества; неправомерное удержание ответчиком документов и имущества общества; неисполнение ответчиком как предыдущим генеральным директором обязанности по передаче документов и имущества действующему генеральному директору. На необходимость доказывания истцом факта наличия у ответчика испрашиваемых документов и на момент предъявления иска указывает также принцип добросовестности участников гражданских правоотношений во взаимосвязи с положениями статьи 65 АПК РФ. 

По смыслу п. 1 и п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" бремя доказывания может быть переложено судом на бывшего директора, только если последний ведет себя недобросовестно и отказывается от дачи пояснений.

Исследовав и оценив в совокупности представленные доказательства, суд приходит к выводу, что заявленное требование подлежит удовлетворению, поскольку документально подтверждено доказательствами, имеющимися в материалах дела, тогда как в силу ст. ст. 65, 68 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказывать обстоятельства, на которые оно ссылается, и которые должны быть подтверждены определенными доказательствами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

В соответствии с пунктом 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее -судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Суд, руководствуясь принципами справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, считает возможным удовлетворить требование истца о взыскании с с ФИО1 и с ФИО2 судебной неустойки в случае неисполнения решения суда в течение десяти рабочих дней с момента его вступления в законную силу судебную неустойку в размере по 3 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта. В удовлетворении в остальной части требования о взыскании судебной неустойки с ФИО1, ФИО2 суд отказывает.

В целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта по неденежному требованию и компенсации за ожидание соответствующего исполнения суд по требованию истца, заявляемому в исковом заявлении либо в ходатайстве по ходу рассмотрения дела, в резолютивной части решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия или воздержаться от совершения определенного действия, вправе присудить денежные средства на случай неисполнения судебного акта

Нотариус осуществляет свои функции посредством создания особого рода официальных документов, обладающих повышенной доказательственной и исполнительной силой. Оказывая квалифицированную юридическую помощь лицам, обратившимся за совершением нотариального действия, нотариус, используя бесспорные доказательства, подтверждающие обстоятельства, на которых основано нотариальное действие, создает правовые документы, придает достоверный, неоспоримый характер юридическим действиям.

В соответствии с абз. 2 ст.98 Основ законодательства о нотариате основанием для получения физическим или юридическим лицом документов у нотариуса являются выданное нотариусом при приеме документов свидетельство и опись либо решение суда. Нотариус сверяет представленную опись с экземпляром описи, хранящимся у него. Если расхождения отсутствуют и нет претензий в отношении установления личности лица, обратившегося к нотариусу за получением документов, то нотариус выдает хранившиеся у него документы, делая отметку в описи и в реестре. В связи с изложенным суд не находит оснований для присуждения в отношении нотариуса г.Москвы ФИО3, действующей при осуществлении предоставленных полномочий, судебной неустойки.

Истец также просил взыскать с ФИО1, ФИО2, нотариуса города Москвы ФИО3 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» расходы на юридические (консультационные) услуги по договору № 530дс/АД596ф от 20.04.2024 года в размере 100 000 руб. солидарно.

Согласно ст. 112 Арбитражного процессуального кодекса РФ вопросы распределения судебных расходов, и другие вопросы о судебных расходах разрешаются арбитражным судом, рассматривающим дело, в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, или в определении. 

Согласно положениям ст. 101 Арбитражного процессуального кодекса РФ судебные расходы состоят из государственной пошлины и судебных издержек, связанных с рассмотрением дела арбитражным судом.

К судебным издержкам, связанным с рассмотрением дела в арбитражном суде, в силу ст. 106 Арбитражного процессуального кодекса РФ относятся, в том числе, расходы на оплату услуг адвокатов и иных лиц, оказывающих юридическую помощь (представителей) и другие расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в связи с рассмотрением дела в арбитражном суде.

В соответствии с ч. 2 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ расходы на оплату услуг представителя, понесенные лицом, в пользу которого принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом с другого лица, участвующего в деле, в разумных пределах.

Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 20 Информационного письма от 13.08.2004 № 82 «О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации» указал, что при определении разумных пределов расходов на оплату услуг представителя могут приниматься во внимание, в частности: нормы расходов на служебные командировки, установленные правовыми актами; стоимость экономных транспортных услуг; время, которое мог бы затратить на подготовку материалов квалифицированный специалист; сложившаяся в регионе стоимость оплаты услуг адвокатов; имеющиеся сведения статистических органов о ценах на рынке юридических услуг; продолжительность рассмотрения и сложность дела.

Разумные пределы расходов являются оценочной категорией, четкие критерии их определения применительно к тем или иным категориям дел не предусматриваются. В каждом конкретном случае суд вправе определить такие пределы с учетом обстоятельств дела, сложности и продолжительности судебного разбирательства, сложившегося в данной местности уровня оплаты услуг адвокатов по представлению интересов доверителей в арбитражном процессе.

Учитывая, что институт возмещения судебных расходов не должен являться необоснованным препятствием обращения в суд для защиты прав, как истец, так и ответчик находятся в ситуации неопределенности существующих между ними правоотношений до момента вынесения окончательного судебного акта по делу, на суде лежит обязанность установления баланса в рисках сторон относительно понесенных ими судебных расходов. Следовательно, несмотря на вынесение судебного акта в пользу одной из сторон, на нее может быть также возложено несение бремени части судебных расходов.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в пункте 2 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 29.09.1999г. №48 «О некоторых вопросах судебной практики, возникающих при рассмотрении споров, связанных с договорами на оказание правовых услуг», пункте 6 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.12.2007г. №121 «Обзор судебной практики по вопросам, связанным с распределением между сторонами судебных расходов на оплату услуг адвокатов и иных лиц, выступающих в качестве представителей в арбитражных судах», независимо от способа определения размера вознаграждения (почасовая оплата, заранее определенная твердая сумма гонорара, абонентская плата, процент от цены иска) и условий его выплаты (например, только в случае положительного решения в пользу доверителя) суд, взыскивая фактически понесенные судебные расходы, оценивает их разумные пределы. При этом размер вознаграждения исполнителю должен определяться в порядке, предусмотренном ст. 424 Гражданского кодекса РФ, с учетом фактически совершенных им действий (деятельности).

В Определении Конституционного Суда Российской Федерации от 21.12.2004 N 454-О указано, что правило части 2 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предоставляющее арбитражному суду право уменьшить сумму, взыскиваемую в возмещение соответствующих расходов по оплате услуг представителя, призвано создавать условия, при которых соблюдался бы необходимый баланс процессуальных прав и обязанностей сторон.

Обязанность суда взыскивать расходы на оплату услуг представителя, понесенные лицом, в пользу которого принят судебный акт, с другого лица, участвующего в деле, в разумных пределах, является одним из предусмотренных законом правовых способов, направленных против необоснованного завышения размера оплаты услуг представителя и тем самым – на реализацию требований ст. 17 (ч. 3) Конституции Российской Федерации. Именно поэтому в ч. 2 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ речь идет, по существу, об обязанности суда установить баланс между правами лиц, участвующих в деле. 

При определении разумных пределов расходов на оплату услуг представителя могут приниматься во внимание, в частности, время, которое мог бы затратить на подготовку материалов квалифицированный специалист; продолжительность рассмотрения и сложность дела.

В пунктах 10-14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 1 от 21.01.2016 "О некоторых вопросах применения законодательства о возмещении издержек, связанных с рассмотрением дела" содержатся разъяснения, в том числе о том, что:

-лицо, заявляющее о взыскании судебных издержек, должно доказать факт их несения, а также связь между понесенными указанным лицом издержками и делом, рассматриваемым в суде с его участием; недоказанность данных обстоятельств является основанием для отказа в возмещении судебных издержек;

-разрешая вопрос о размере сумм, взыскиваемых в возмещение судебных издержек, суд не вправе уменьшать его произвольно, если другая сторона не заявляет возражения и не представляет доказательства чрезмерности взыскиваемых с нее расходов (ч. 3 ст. 111 АПК РФ);

-вместе с тем, в целях реализации задачи судопроизводства по справедливому публичному судебному разбирательству и обеспечения необходимого баланса процессуальных прав и обязанностей сторон (ст. 2, 41 АПК РФ) суд вправе уменьшить размер судебных издержек, в том числе расходов на оплату услуг представителя, если заявленная к взысканию сумма издержек, исходя из имеющихся в деле доказательств, носит явно неразумный (чрезмерный) характер;

-расходы на оплату услуг представителя, понесенные лицом, в пользу которого принят судебный акт, взыскиваются судом с другого лица, участвующего в деле, в разумных пределах (ч. 2 ст. 110 АПК РФ);

-разумными следует считать такие расходы на оплату услуг представителя, которые при сравнимых обстоятельствах обычно взимаются за аналогичные услуги. При определении разумности могут учитываться объем заявленных требований, цена иска, сложность дела, объем оказанных представителем услуг, время, необходимое на подготовку им процессуальных документов, продолжительность рассмотрения дела и другие обстоятельства; разумность судебных издержек на оплату услуг представителя не может быть обоснована известностью представителя лица, участвующего в деле.

В соответствии с разъяснениями Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, содержащимися в п. 3 Информационного письма от 05.12.2007 г. N 121 "Обзор судебной практики по вопросам, связанным с распределением между сторонами судебных расходов на оплату услуг адвоката и иных лиц, выступающих в качестве представителей в арбитражных судах", лицо, требующее возмещения расходов на оплату услуг представителя, доказывает их размер и факт выплаты, другая сторона вправе доказывать их чрезмерность. При определении разумного предела оплаты услуг представителя устанавливается, в том числе количество проведенных судебных заседаний, обжаловалось ли решение в вышестоящие судебные инстанции.

В названном Информационном Письме Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 05.12.2007 N 121, установлено, что суд может по собственной инициативе снизить размер возмещаемых расходов, в случае если сумма заявленного требования явно превышает разумный предел, что право суда на уменьшение подлежащих взысканию расходов на оплату услуг представителя определена п. 2 ст. 110 АПК РФ, закрепляющим правило о возмещении судебных расходов в разумных пределах.

Согласно п. 20 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 г. №82 «О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации», при определении разумных пределов расходов на оплату услуг представителя могут приниматься во внимание, в частности: нормы расходов на служебные командировки, установленные правовыми актами; стоимость экономных транспортных услуг; время, которое мог бы затратить на подготовку материалов квалифицированный специалист; сложившаяся в регионе стоимость оплаты услуг адвокатов; имеющиеся сведения статистических органов о ценах на рынке юридических услуг; продолжительность рассмотрения и сложность дела.

Согласно ч.1 ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений. Заявителем предъявлено требование о возмещении понесенных им расходов на оплату услуг представителя, и он должен доказывать лишь факт осуществления этих платежей.

Факт несения судебных расходов подтверждается представленными в материалы дела доказательствами.

На основании вышеизложенного и ч. 2 ст. 110, ч. 3 ст. 111 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации суд признает, что судебные расходы подлежат возмещению истцу в разумных пределах, и считает возможным взыскать с ответчиков ФИО1, ФИО2 судебные расходы в полном объеме, по 50.000 руб. 00 коп. с каждого ответчика. При этом, учитывая корпоративный характер рассматриваемого спора, на основании ст.111 АПК РФ в удовлетворении требования о взыскании судебных расходов к нотариусу г. Москвы ФИО3 суд отказывает ввиду злоупотребления ответчиками ФИО1, ФИО2 правами, в том числе, в связи с отказом передать истцу оригинал свидетельства о принятии на хранение документов от 08.07.2024, что позволило бы истцу получить документы у нотариуса в процессе производства по делу.

Расходы истца по оплате государственной пошлины распределяются в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и также подлежат отнесению на ответчиков ФИО1, ФИО2

На основании изложенного, руководствуясь ст. 4, 8, 9, 64-68, 70-71, 75, 110, 123, 167-170, 174, 176, 180, 181 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Обязать нотариуса города Москвы ФИО3 в срок, не позднее 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу,передать оригиналы документов ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» (ИНН: 

<

***>) согласно Описи документов, сдаваемой на хранение нотариусу г. Москвы ФИО3 от 24.06.2024 года, переданных нотариусу на основании свидетельства о принятии на хранение документов зарегистрированного в реестре за №50/1026-н/77-2024-3-979.

Обязать ФИО1 (персональные данные в материалах дела) в срок, не позднее 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу, передать Обществу с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» всю документацию, касающуюся деятельности Общества, в оригинале, в том числе, но не ограничиваясь:

1.Реестр или журнал учета выданных доверенностей, в том числе МЧД, за период 2019- 17.04.2024 с копиями выданных доверенностей, доверенность от 19 февраля 2024 года на ФИО2;

2. Электронные ключи, полученные ФИО2, ФИО1 как сотрудниками ООО «Бэст Факторинг» в ПАО «РосДорБанк» в период с даты регистрации Общества по 05.03.2024.

3. Сертификат и ключ дистанционного доступа к системе «Интернет-Банк» для юридических лиц в ПАО «РосДорБанк» оформленный 06.03.2024.

4. Логин, пароль, ключ к личному кабинету систем электронного документооборота (СБИС, Контур, Диадок, FactorPlat (ООО Эдивеб)) и иным электронным базам, связанным с деятельностью компании,

5. Заявление в ПАО «РосДорБанк» на изготовление ключа в связи со сменой подписанта в банковской карточке от 06.03.2021,

6. Приказы о наделении лиц правом подписи в банковской карточке за период 2019-17.04.2024.

7. Дополнительные соглашения к следующим договорам, заключенным с ПАО «РосДорБанк»: Договору об открытии кредитной линии № №23-1/145 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/144 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/069 от 30.05.2023, Договору об открытии кредитной линии № 23-1/039 от 27.03.2023 или письменное заверение Ответчика в том, что дополнительные соглашения к указанным договорам не заключались.

8. Договоры поручительства и залога, заключенные с ПАО «РосДорБанк» и дополнительные соглашения к ним или письменное заверение Ответчика в том, что указанные договоры или дополнительные соглашения к ним не заключались.

9. Документы, связанные с организацией бухгалтерского учета:

10. Политика по налоговому учету;

11. План счетов бухгалтерского учета, применяемый в компании;

12. Регистры бухгалтерского и налогового учета

13. Оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (01,02,08,10,19,41,44,52,55,57,66,67,68,69,70,71,73,80,84,90,91,97,99) за период с 2019-2024г. поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024г.

14. Оборотно - сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета (51,60,62,76) за период 1 квартал 2024 г.

15. Карточки и анализ счетов бухгалтерского и налогового учета по всем счетам (01,02,08,10,19,41,44,51,52,55,57,60,62,66,67,68,69,70,71,73,76,80,84,90,91,97,99) за период с 2019- 2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

16. Расчет по страховым взносам (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

17. 6-НДФЛ (поквартально, за период 2019-1 квартал 2024гг),

18. ЕФС-1-2023г, 4-ФСС (поквартально, за период 2019-1 квартал 2024гг),

19. Декларации УСНО (годовая, за период 2019-2023гг),

20. СЗВ-Стаж (годовая, за период 2019-2023гг),

21. Заявление и Подтверждение ОВЭД (2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024),

22. Журнал учета полученных и выставленных счетов - фактур (годовой реестр -название, сумма, номер, дата за период 2019-1 квартал 2024г)

23. Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов за январь — май 2024г (помесячно)

24. Персонифицированные сведения о физических лицах (помесячно, за 2023-январь — май 2024гг)

25. Приказ о проведении инвентаризации, квартальные, за период с 2019 - 1 квартал 2024гг

26. Инвентаризационные описи (акты) и сличительные описи, квартальные за период с 2019- 1 квартал 2024гг.

27. Акты налоговых проверок за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение о том, что мероприятия налогового контроля не проводились;

28. Акты сверок с налоговыми органами за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение о том, что акты сверок не подписывались;

29. Приказ о создании комиссии по приемке основных средств за период с 2019- 1-й квартал 2024 гг. или заверение о том, что комиссии не создавались;

30. Акты приемки - передачи основных средств по форме № ОС-1 за период с 2019-1 квартал 2024гг;

31. Инвентарные карточки по основным средствам по форме №ОС-6;

32. Акты на списание основных средств, годовые за период с 2019-2023гг

33. Карточки учета материалов;

34. Приходные ордера по форме № М-4;

35. Требования - накладные по форме № М-11;

36. Кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера за период с 2019-2023 гг. годовые или заверение о том, что кассовая книга не велась;

37. Платежные поручения (реестр по годам: название, сумма, дата, номер п/п);за период с 2019- 1 квартал 2024гг поквартально

38. Выписки по расчетным счетам, открытым в банках за период 2019 -май 2024 гг., помесячно;

39. Письмо (заявление) о постановке на учет в Пенсионном фонде, Фонде социального страхования и присвоение регистрационных номеров;

40. Документы по учету труда и заработной платы:

41. Должностные инструкции по всем сотрудникам за период с 2019 — 2 квартал 2024 гг.

42. Книга учета движения трудовых книжек и заявлений по форме ведения трудовой книжки (Электронно/Бумажно)

43. Документы по учету расчетов контрагентами

44. Договоры с поставщиками и покупателями, заключенные с ООО «Олимп и К», ООО «Ашан», ООО «ТД «За рулем», ООО «Азбука логистики», «БШФ» (ОТК-Казань),

45. ООО «ДСК-карьер», ООО «Нерудная логистическая компания», ООО «МСК БЛ Групп»;

46. 11.2.Акты сверок с дебиторами и кредиторами (годовые за период 2019-2023 гг.)

47. Товарные накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг (поквартально за период 2019-2023)

48. Заявление о заранее данном акцепте переданные в ПАО «РосДорБанк» для списания денежных средств по требованию нотариуса ФИО3, ОООТД «За рулем».

В случае неисполнения решения суда по данному делу в установленный срок, установить и взыскать судебную неустойку в порядке ст. 308.3 ГК РФ с ФИО1 (персональные данные в материалах дела) в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» (ИНН: 

<

***>) в размере 3 000 (три тысячи) рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта начиная с 6 (шестого) дня после вступления решения суда в законную силу.

Обязать ФИО2 (персональные данные в материалах дела) в срок, не позднее 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу, передать Обществу с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» всю документацию, касающуюся деятельности Общества, в оригинале, в том числе, но не ограничиваясь:

1.Реестр или журнал учета выданных доверенностей, в том числе МЧД, за период 2019- 17.04.2024 г. с копиями выданных доверенностей, доверенность от 19 февраля 2024 года на ФИО2;

2.Электронные ключи, полученные ФИО2, ФИО1 как сотрудниками ООО «Бэст Факторинг» в ПАО «РосДорБанк» в период с даты регистрации Общества по 05.03.2024.

3.Сертификат и ключ дистанционного доступа к системе «Интернет-Банк» для юридических лиц в ПАО «РосДорБанк» оформленный 06.03.2024.

4.Логин, пароль, ключ к личному кабинету систем электронного документооборота (СБИС, Контур, Диадок, FactorPlat (ООО Эдивеб)) и иным электронным базам, связанным с деятельностью компании.

5.Заявление в ПАО «РосДорБанк» на изготовление ключа в связи со сменой подписанта в банковской карточке от 06.03.2024.

6.Приказы о наделении лиц правом подписи в банковской карточке за период 2019-17.04.2024.

7.Дополнительные соглашения к следующим договорам, заключенным с ПАО «РосДорБанк»: Договору об открытии кредитной линии № №23-1/145 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/144 от 24.11.2023, Договору об открытии кредитной линии №23-1/069 от 30.05.2023, Договору об открытии кредитной линии № 23-1/039 от 27.03.2023 или письменное заверение о том, что дополнительные соглашения к указанным договорам не заключались.

8.Договоры поручительства и залога, заключенные с ПАО «РосДорБанк» и дополнительные соглашения к ним или письменное заверение о том, что указанные договоры или дополнительные соглашения к ним не заключались.

9.Документы, связанные с организацией бухгалтерского учета:

9.1.Политика по налоговому учету;

9.2.План счетов бухгалтерского учета, применяемый в компании;

9.3.Регистры бухгалтерского и налогового учета

Оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (01,02,08,10,19,41,44,52, 55,57,66,67,68,69,70,71,73,80,84,90,91,97,99) за период с 2019-2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

Оборотно - сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета (51,60,62,76) за период 1 квартал 2024 г.

Карточки и анализ счетов бухгалтерского и налогового учета по всем счетам (01,02,08,10,19,41,44,51,52, 55,57,60,62,66,67,68,69,70,71,73,76,80,84,90,91,97,99) за период с 2019- 2024г поквартально за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г., 2023 г., 1 квартал 2024 г.

9.4.Расчет по страховым взносам (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.5.6-НДФЛ (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.6.ЕФС-1 -2023г, 4-ФСС (поквартально, за период 2019- 1 квартал 2024гг),

9.7.Декларации УСНО (годовая, за период 2019-2023гг),

9.8.СЗВ-Стаж (годовая, за период 2019-2023гг),

9.9.Заявление и Подтверждение ОВЭД (2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024),

9.10.Журнал учета полученных и выставленных счетов - фактур (годовой реестр -

название, сумма, номер, дата за период 2019- 1 квартал 2024г)

9.11.Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов за январь — май 2024г (помесячно)

9.12.Персонифицированные сведения о физических лицах (помесячно, за 2023-январь — май 2024 гг.)

9.13.Приказ о проведении инвентаризации, квартальные, за период с 2019 - 1 квартал 2024 гг.

9.14.Инвентаризационные описи (акты) и сличительные описи, квартальные за период с 2019- 1 квартал 2024гг.

9.15.Акты налоговых проверок за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или заверение о том, что мероприятия налогового контроля не проводились;

9.16.Акты сверок с налоговыми органами за период 2019 - 1 квартал 2024 гг. или

заверение о том, что акты сверок не подписывались;

9.17.Приказ о создании комиссии по приемке основных средств за период с 2019- 1й квартал 2024гг или заверение о том, что комиссии не создавались;

9.18.Акты приемки - передачи основных средств по форме № ОС-1 за период с

2019-1 квартал 2024гг;

9.19.Инвентарные карточки по основным средствам по форме №ОС-6;

9.20.Акты на списание основных средств, годовые за период с 2019-2023гг

9.21.Карточки учета материалов;

9.22.Приходные ордера по форме № М-4;

9.23.Требования - накладные по форме № М-11;

9.24.Кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера за период с 2019-2023 гг. годовые или заверение о том, что кассовая книга не велась;

9.25.Платежные поручения (реестр по годам: название, сумма, дата, номер п/п);за период с 2019- 1 квартал 2024 гг. поквартально.

9.26.Выписки по расчетным счетам, открытым в банках за период 2019-май 2024гг, помесячно;

9.27.Письмо (заявление) о постановке на учет в Пенсионном фонде, Фонде

социального страхования и присвоение регистрационных номеров;

10.Документы по учету труда и заработной платы:

10.1.Должностные инструкции по всем сотрудникам за период с 2019 — 2 квартал 2024 гг.

10.2.Книга учета движения трудовых книжек и заявлений по форме ведения трудовой книжки (электронно/бумажно),

11.Документы по учету расчетов контрагентами

11.1. Договоры с поставщиками и покупателями, заключенные с ООО «Олимп и К», ООО «Ашан», ООО «ТД «За рулем», ООО «Азбука логистики», «БШФ» (ОТК-Казань), ООО «ДСК-карьер», ООО «Нерудная логистическая компания», ООО «МСК БЛ Групп»;

11.2.Акты сверок с дебиторами и кредиторами (годовые за период 2019-2023гг)

11.3.Товарные накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг (поквартально за период 2019-2023)

11.4.Заявление о заранее данном акцепте переданные в ПАО «РосДорБанк» для списания денежных средств по требованию нотариуса ФИО3, ООО ТД «За рулем».

В случае неисполнения решения суда по данному делу в установленный срок, установить и взыскать судебную неустойку в порядке ст. 308.3 ГК РФ с ФИО2 (персональные данные в материалах дела) в пользу Общества с ограниченной ответственностью «БЭСТ ФАКТОРИНГ» (ИНН: 

<

***>) в размере 3 000 (три тысячи) рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта начиная с 6 (шестого) дня после вступления решения суда в законную силу.

В удовлетворении требования о взыскании судебной неустойки с нотариуса города Москвы ФИО3 и в остальной части требования о взыскании судебной неустойки с ФИО1, ФИО2 отказать.

Взыскать с ФИО1 (персональные данные в материалах дела) в пользу ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» (ИНН 

<

***>) расходы по уплате государственной пошлины в размере 3 000 (три тысячи) руб., судебные расходы в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) руб.

Взыскать с ФИО2 (персональные данные в материалах дела) в пользу ООО «БЭСТ ФАКТОРИНГ» (ИНН 

<

***>) расходы по уплате государственной пошлины в размере 3 000 (три тысячи) руб., судебные расходы в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) руб.

Решение может быть обжаловано в порядке и сроки, установленные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

Судья

И.М. Григорьева