ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия (3812)37-26-06, факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, info@8aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №   А81-10858/2021

03 октября 2022 года

город Омск

 

Резолютивная часть постановления объявлена  27 сентября 2022 года

Постановление изготовлено в полном объеме  03 октября 2022 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Зориной О.В.

судей Горбуновой Е.А., Зюкова В.А.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-7209/2022) общества с ограниченной ответственностью «Фаворит» на определение Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа от 16 мая 2022 года по делу № А81-10858/2021 (судья Мотовилов А.Н.), вынесенное по результатам рассмотрения заявления общества с ограниченной ответственностью «Тракрегионтранс» (адрес: 629003, Ямало-Ненецкий автономный округ, 

<

...>, кабинет 5, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) о включении требования в размере 54 513 181 руб. 59 коп. в реестр требований кредиторов должника, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Автореал» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, адрес: ЯНАО, 

<

...>, помещ. 28),

установил:

определением Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа от 08.02.2022 заявление ФИО2 признано обоснованным, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Автореал» (далее – ООО «Автореал», должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО3 (далее – ФИО3, временный управляющий).

Общество с ограниченной ответственностью «Тракрегионтранс» (далее – ООО «Тракрегионтранс»)  обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении его требования в размере 54 513 181 руб. 59 коп. в реестр требований кредиторов ООО «Автореал».

Впоследствии ООО «Тракрегионтранс» представило уточнения, в которых просило включить в реестр требований кредиторов ООО «Автореал» задолженность в размере 54 568 224 руб. 42 коп., из которых в том числе 53 935 921 руб. 32 коп. – основной долг, 632 303 руб. 10 коп. – проценты за пользование займом.

Определением Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа от 16.05.2022 требования ООО «Тракрегионтранс» в размере 54 568 224 руб. 42 коп., в том числе 53 935 921 руб. 32 коп. – основной долг, 632 303 руб. 10 коп. – проценты за пользование займом, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Автореал».

Не согласившись с указанным судебным актом, конкурсный кредитор общество с ограниченной ответственностью «Фаворит» (далее – ООО «Фаворит») обратилось с апелляционной жалобой, в которой просило обжалуемое определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований ООО «Тракрегионтранс».

В обоснование апелляционной жалобы ее заявитель указал, что, с учетом сведений относительно ООО «Тракрегионтранс», имеющихся в сервисе «Контур Фокус», и содержания заявления уполномоченного органа о признании ООО «Тракрегионтранс» банкротом (дело № А81-10194/2021), представляется сомнительным наличие у ООО «Тракрегионтранс» финансовой возможности предоставить должнику по договору займа от 13.04.2021 заем в сумме 8 919 500 руб. и уплатить ему аванс по договору транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021 в сумме 45 016 421 руб. 32 коп., а также наличие у операций, совершенных ООО «Тракрегионтранс» в пользу должника, реальной хозяйственной цели.

Оспаривая доводы апелляционной жалобы, ООО «Тракрегионтранс», ООО «Автореал» представили отзывы, в которых просили обжалуемое определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В отзыве ООО «Автореал» на апелляционную жалобу содержится ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие его представителя.

Определением суда апелляционной инстанции от 24.08.2022 рассмотрение апелляционной жалобы было отложено на 05.09.2022. Информация об отложении размещена на информационном ресурсе http://kad.arbitr.ru/.

Определением суда апелляционной инстанции от 05.09.2022 рассмотрение апелляционной жалобы было отложено на 27.09.2022, участвующим в деле лицам предложено представить в материалы дела дополнительные пояснения и документы. Информация об отложении размещена на информационном ресурсе http://kad.arbitr.ru/.

До начала заседания суда апелляционной инстанции, назначенного на 27.09.2022, от ООО «Тракрегионтранс» поступили дополнения к отзыву на апелляционную жалобу.

Временный управляющий, должник, ООО «Фаворит», ООО «Тракрегионтранс», иные лица, участвующие в деле о банкротстве, надлежащим образом извещенные о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в заседание суда апелляционной инстанции не обеспечили. На основании части 1 статьи 266, части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие неявившихся лиц.

Рассмотрев материалы дела, апелляционную жалобу, отзывы на нее, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта в порядке статьей 266, 268, 270 АПК РФ, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о наличии оснований для отмены определения Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа от 16.05.2022 по настоящему делу.

Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу статьи 100 Закона о банкротстве при рассмотрении требования кредитора в деле о несостоятельности (банкротстве) арбитражный суд проверяет его обоснованность и соблюдение условий для включения в реестр требований кредиторов должника.

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» (далее - Постановление № 35) разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В связи с изложенным при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 АПК РФ, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ).

Таким образом, в деле о банкротстве включение в реестр требований кредиторов должника возможно только в случае установления действительного наличия обязательства у должника перед кредитором, которое подтверждено соответствующими доказательствами.

В обоснование требований на сумму 54 568 224 руб. 42 коп. ООО «Тракрегионтранс» указало на следующие обстоятельства.

1. Между ООО «Тракрегионтранс» (заказчик) и ООО «Автореал» (перевозчик) заключен договор транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021 (том 2, листы дела 149-152), по условиям которого перевозчик обязуется доставлять вверенный ему груз в пункт назначения и выдавать его уполномоченному на получение груза лицу, а заказчик обязуется оплачивать перевозчику плату за перевозку груза в размере, сроки и в порядке, установленные настоящим договором (пункты 1.1, 1.2 договора).

В рамках указанного договора заказчик в период с января 2021 года по июнь 2021 года перечислил перевозчику аванс по платежным поручениям № 6 от 15.01.2021 - 550 000 руб., № 7 от 15.01.2021 - 650 000 руб., № 9 от 19.01.2021 - 400 000 руб., № 12 от 20.01.2021 – 550 000 руб., № 13 от 20.01.2021 – 650 000 руб., № 18 от 21.01.2021 – 129 000 руб., № 20 от 22.01.2021 – 101 000 руб., № 21 от 22.01.2021 – 450 000 руб., № 22 от 22.01.2021 – 200 000 руб., № 24 от 25.01.2021 – 272 000 руб., № 27 от 26.01.2021 – 300 000 руб., № 29 от 27.01.2021 – 450 000 руб., № 30 от 27.01.2021 – 450 000 руб., № 31 от 27.01.2021 – 600 000 руб., № 37 от 29.01.2021 – 188 000 руб., № 36 от 29.01.2021 – 597 000 руб., № 38 от 29.01.2021 – 800 000 руб., № 40 от 02.02.2021 – 650 000 руб., № 42 от 02.02.2021 – 21 000 руб.,  № 45 от 03.02.2021 – 200 000 руб., № 46 от 04.02.2021 – 300 000 руб., № 70 от 08.02.2021 – 300 000 руб., № 71 от 08.02.2021 – 842 000 руб., № 72 от 09.02.2021 – 360 000 руб., № 74 от 10.02.2021 – 845 000 руб., № 75 от 10.02.2021 – 855 000 руб., № 76 от 10.02.2021 – 222 000 руб., № 77 от 10.02.2021 – 900 000 руб., № 78 от 10.02.2021 – 130 000 руб., № 79 от 11.02.2021 – 170 000 руб., № 83 от 12.02.2021 – 200 000 руб., № 82 от 12.02.2021 – 225 000 руб., № 84 от 12.02.2021 – 700 000 руб., № 87 от 15.02.2021 – 103 700 руб., № 91 от 16.02.2021 – 250 000 руб., № 89 от 16.02.2021 – 400 000 руб., № 95 от 17.02.2021 – 200 000 руб., № 97 от 18.02.2021 – 400 000 руб., № 112 от 18.02.2021 – 440 000 руб., № 98 от 18.02.2021 – 440 000 руб., № 117 от 19.02.2021 - 130 000 руб., № 118 от 19.02.2021 – 130 000 руб., № 116 от 19.02.2021 – 640 000 руб., № 120 от 20.02.2021 – 320 000 руб., № 122 от 20.02.2021 – 332 600 руб., № 123 от 20.02.2021 -375 000 руб., № 125 от 24.02.2021 – 140 000 руб., № 124 от 24.02.2021 – 50 000 руб., № 128 от 24.02.2021 – 233 000 руб., № 129 от 24.02.2021 – 109 000 руб., № 130 от 24.02.2021 – 90 000 руб., № 131 от 25.02.2021 – 120 000 руб., № 140 от 26.02.2021-45 000 руб., № 137 от 26.02.2021 – 202 000 руб., № 138 от 26.02.2021 – 500 000 руб., № 139 от 26.02.2021 – 500 000 руб., № 142 от 26.02.2021 – 100 000 руб., № 135 от 26.02.2021 -162 000 руб., № 136 от 26.02.2021 – 417 000 руб., № 150 от 01.03.2021 – 100 000 руб., № 144 от 01.03.2021 – 120 000 руб., № 151 от 01.03.2021 – 140 000 руб., № 145 от 01.03.2021 – 19 200 руб., № 146 от 01.03.2021 – 22 640 руб., № 152 от 02.03.2021 – 61 400 руб., № 156 от 02.03.2021 – 69 600 руб., № 153 от 02.03.2021 – 465 000 руб., № 162 от 02.03.2021 – 150 000 руб., № 164 от 03.03.2021 – 52 000 руб., № 163 от 03.03.2021 -79 000 руб., № 169 от 04.03.2021 – 10 000 руб., № 171 от 04.03.2021 – 20 000 руб., № 167 от 04.03.2021 – 27 000 руб., № 170 от 04.03.2021 – 37 000 руб., № 166 от 04.03.2021 - 400 000 руб., № 168 от 04.03.2021 – 100 000 руб., № 195 от 05.03.2021 – 2 000 руб., № 196 от 05.03.2021 – 7 000 руб., № 193 от 05.03.2021 - 455 425 руб., № 176 от 05.03.2021 - 1 000 руб., № 175 от 05.03.2021 – 40 000 руб., № 172 от 05.03.2021 – 250 150 руб., № 174 от 05.03.2021 – 255 000 руб., № 198 от 09.03.2021 – 215 000 руб., № 197 от 09.03.2021 - 563 900 руб., № 199 от 09.03.2021 – 80 000 руб., № 200 от 10.03.2021 – 780 000 руб., № 202 от 10.03.2021 – 180 000 руб., № 203 от 11.03.2021 – 2 500 руб., № 204 от 11.03.2021 - 40 000 руб., № 268 от 15.03.2021 – 2 000 руб., № 234 от 15.03.2021 – 400 000 руб., № 260 от 15.03.2021 – 145 000 руб., № 293 от 16.03.2021 – 400 000 руб., № 305 от 16.03.2021 – 800 000 руб., № 310 от 17.03.2021 – 214 000 руб., № 306 от 17.03.2021 – 357 000 руб., № 308 от 17.03.2021 – 178 000 руб., № 317 от 18.03.2021 – 50 000 руб., № 314 от 18.03.2021 -160 000 руб., № 315 от 18.03.2021 – 150 000 руб., № 325 от 19.03.2021 – 70 756 руб. 32 коп., № 321 от 19.03.2021 – 800 000 руб., № 322 от 19.03.2021 – 214 000 руб., № 323 от 19.03.2021 – 86 000 руб., № 458 от 22.03.2021 – 140 000 руб., № 459 от 22.03.2021 - 600 000 руб., № 485 от 23.03.2021 – 3 100 руб., № 480 от 23.03.2021 – 110 000 руб., № 481 от 23.03.2021 – 300 000 руб., № 486 от 24.03.202 – 350 000 руб., № 487 от 24.03.2021 – 12 000 руб., № 489 от 24.03.2021 – 225 000 руб., № 490 от 25.03.2021 – 200 000 руб., № 497 от 25.03.2021 – 216 000 руб., № 498 от 25.03.2021 – 10 850 руб., № 574 от 25.03.2021 -185 000 руб., № 606 от 26.03.2021 – 42 000 руб., № 681 от 29.03.2021 – 350 000 руб., № 754 от 30.03.2021 – 59 200 руб., № 683 от 30.03.2021 – 430 000 руб., № 756 от 31.03.2021 – 350 000 руб., № 757 от 31.03.2021 – 571 000 руб., № 759 от 01.04.2021 – 399 000 руб., № 761 от 01.04.2021 – 134 000 руб., № 763 от 02.04.2021 – 100 000 руб., № 764 от 05.04.2021 – 104 000 руб., № 773 от 06.04.2021 – 15 000 руб., № 769 от 06.04.2021 – 17 000 руб., № 770 от 06.04.2021 – 25 000 руб., № 774 от 06.04.2021 – 40 000 руб., № 768 от 06.04.2021 – 60 000 руб., № 771 от 06.04.2021 – 146 000 руб., № 767 от 06.04.2021 – 397 000 руб., № 779 от 07.04.2021 – 70 000 руб., № 778 от 07.04.2021 – 230 000 руб., № 782 от 08.04.2021 – 50 000 руб., № 783 от 08.04.2021 – 300 000 руб., № 787 от 09.04.2021 -24 000 руб., № 786 от 09.04.2021 – 148 000 руб., № 789 от 09.04.2021 – 255 000 руб., № 971 от 19.05.2021 – 452 300 руб., № 972 от 19.05.2021 – 497 700 руб., № 970 от 19.05.2021 -550 000 руб., № 974 от 20.05.2021 – 500 000 руб., № 1004 от 24.05.2021 – 180 000 руб., № 1006 от 25.05.2021 – 100 000 руб., № 1010 от 26.05.2021 – 400 000 руб., № 1012 от 27.05.2021 – 96 000 руб., № 1013 от 27.05.2021- 130 000 руб., № 1017 от 31.05.2021 -100 000 руб., № 1019 от 31.05.2021 – 100 000 руб., № 1032 от 01.06.2021 – 30 000 руб., № 1033 от 01.06.2021 – 127 000 руб., № 1020 от 01.06.2021 – 167 000 руб., № 1034 от 02.06.2021 – 117 000 руб., № 1038 от 03.06.2021 – 10 000 руб., № 1040 от 04.06.2021 -90 000 руб., № 1041 от 07.06.2021 – 139 000 руб., № 1042 от 07.06.2021 – 87 000 руб., № 1053 от 08.06.2021 – 10 000 руб., № 1043 от 08.06.2021 – 93 000 руб., № 1045 от 08.06.2021 – 500 000 руб., № 1054 от 08.06.2021 – 500 000 руб., № 1060 от 09.06.2021 -569 000 руб., № 1063 от 10.06.2021 – 100 000 руб., № 1064 от 11.06.2021 – 520 000 руб., № 1075 от 16.06.2021 – 127 000 руб., № 1073 от 16.06.2021 – 150 000 руб., № 1081 от 17.06.2021 – 129 000 руб., № 1079 от 17.06.2021 – 171 000 руб., № 1078 от 17.06.2021 – 350 000 руб., № 1079 от 17.06.2021 – 500 000 руб., всего - 45 016 421 руб. 32 коп. (том 2, листы дела 2-150, том 3, листы дела 1-25).

Согласно доводам ООО «Тракрегионтранс» по договоренности сторон предоставление транспорта должно было осуществляться должником с июня 2021 года, так как с этого периода начинается массовая сезонная перевозка сельскохозяйственной продукции.

Однако ООО «Автореал» транспортные средства ООО «Тракрегионтранс» не предоставило, сославшись на ухудшение его финансового положения и утрату им части транспортных средств, обязавшись произвести частичный возврат денежных средств ООО «Тракрегионтранс» и частично оказать услуги по договору.

Услуги ООО «Автореал» оказаны не были, суммы аванса, уплаченного ООО «Тракрегионтранс», им последнему не возвращены.

Согласно акту сверки взаимных расчетов между ООО «Автореал» и ООО «Тракрегионтранс» по договору транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021 задолженность ООО «Автореал» перед ООО «Тракрегионтранс» составляет 45 016 421 руб. 32 коп. (том 2, листы дела 66-73).

В связи с изложенным ООО «Тракрегионтранс» просило включить в реестр требований кредиторов ООО «Автореал» его требование в размере 45 016 421 руб. 32 коп. основного долга.

2. Между ООО «Тракрегионтранс» (займодавец) и ООО «Автореал» (заемщик) 13.04.2021 заключен договор займа (том 2, лист дела 126), согласно пункту 1 которого заимодавец передает заемщику заем в размере 7 000 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

Пунктом 1.2 договора предусмотрена уплата заемщиком займодавцу процентов за пользование займом в размере 10% годовых.

Согласно пункту 2.2. договора возврат заемщиком суммы займа должен быть осуществлен не позднее 12.04.2022.

Во исполнение договора ООО «Тракрегионтранс» в период с 13.04.2021 по 21.05.2021 перечислило на счет ООО «Автореал» денежные средства по платежным поручениям № 832 от 13.04.2021 на сумму 800 000 руб., № 841 от 14.04.2021 на сумму 800 000 руб., № 854 от 16.04.2021 на сумму 660 000 руб., № 901 от 26.04.2021 на сумму 560 000 руб., № 902 от 23.04.2021 на сумму 560 000 руб., № 913 от 26.04.2021 на сумму 288 000 руб., № 911 от 26.04.2021 на сумму 390 000 руб., № 918 от 28.04.2021 на сумму 138 000 руб., № 917 от 28.04.2021 на сумму 400 000 руб., № 924 от 30.04.2021 на сумму 342 000 руб., № 920 от 30.04.2021 на сумму 610 000 руб., №9 27 от 04.05.2021 на сумму 151 000 руб., № 929 от 04.05.2021 на сумму 460 000 руб., № 934 от 05.05.2021 на сумму 480 000 руб., № 940 от 07.05.2021 на сумму 500 000 руб., № 956 от 14.05.2021 на сумму 122 500 руб., № 950 от 14.05.2021 на сумму 700 000 руб., № 957 от 17.05.2021 на сумму 550 000 руб., № 976 от 21.05.2021 на сумму 408 000 руб., всего на сумму 8 919 500 руб. (том 2, листы дела 130-148).

Дополнительным соглашением от 11.05.2021 в договор займа внесены изменения, в пункте 1.1 договора указано, что размер неустойки определен в 20 000 000 руб., заемщик обязуется вернуть сумма займа до 12.04.2022 (том 2, лист дела 127).

Между тем заемные денежные средства в сумме 8 919 500 руб. не были возвращены ООО «Автореал» ООО «Тракрегионтранс».

Согласно акту сверки взаимных расчетов между ООО «Автореал» и ООО «Тракрегионтранс» по договору займа от 13.04.2021 задолженность ООО «Автореал» перед ООО «Тракрегионтранс» составляет 8 919 500 руб. (том 2, лист дела 65).

ООО «Тракрегионтранс» произведен расчет процентов за пользование займом за период с 21.05.2021 по 07.02.2022, размер которых составил 632 303 руб. 10 коп.

В связи с изложенным ООО «Тракрегионтранс» просило включить в реестр требований кредиторов ООО «Автореал» его требование в размере 8 919 500 руб. основного долга, 632 303 руб. 10 коп. процентов за пользование займом.

Удовлетворяя требования ООО «Тракрегионтранс», суд первой инстанции исходил из того, что ООО «Тракрегионтранс» представлены достоверные и достаточные доказательства наличия у ООО «Автореал» задолженности перед ним в размере 54 568 224 руб. 42 коп., в том числе 53 935 921 руб. 32 коп. – основной долг, 632 303 руб. 10 коп. – проценты за пользование займом,

Повторно исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции не соглашается с выводами суда первой инстанции в связи со следующим.

Как указало ООО «Фаворит» в апелляционной жалобе, согласно сведениям из сервиса «Контур Фокус» ООО «Тракрегионтранс» образовано 05.11.2020 с уставным капиталом в размере 15 000 руб.;выручка ООО «Тракрегионтранс» за 2021 год составила 53,2 млн. руб. (чистая прибыль - 785 тыс. руб.); численность сотрудников - 3 человека; с июня по декабрь 2021 года налоговым органом принимались решения о приостановлении операций по всем трем банковским счетам ООО «Тракрегионтранс» за налоговые правонарушения, банковские счета до настоящего времени заблокированы; согласно бухгалтерскому балансу ООО «Тракрегионтранс» на конец 2021 года дебиторская задолженность (код строки 1230) составила 15 076 тыс. руб.

27.10.2021 уполномоченный орган обращался в арбитражный суд с заявлением о признании ООО «Тракрегионтранс» банкротом в связи с наличием у него задолженности по обязательным платежам в сумме 1 229 257 руб. 02 коп., в котором указывал, что согласно сведениям об имуществе ООО «Тракрегионтранс», полученным в порядке межведомственного информационного взаимодействия в соответствии со статьей 85 Налогового кодекса Российской Федерации от органов, осуществляющих государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество, регистрацию транспортных средств, имущество у ООО «Тракрегионтранс» не отсутствует, равно как денежные средства, достаточные для возмещения расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве (дело № А81-10194/2021).

Как обоснованно указывает ООО «Фаворит», с учетом приведенных обстоятельств имеются основания для сомнений в наличии у ООО «Тракрегионтранс» финансовой возможности предоставить должнику по договору займа от 13.04.2021 заем в сумме 8 919 500 руб. и уплатить в пользу должника аванс по договору транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021 в сумме 45 016 421 руб. 32 коп., а также наличие у операций, совершенных ООО «Тракрегионтранс» в пользу должника, реальной хозяйственной цели.

В связи с изложенным определением суда апелляционной инстанции от 05.09.2022 ООО «Тракрегионтранс» было предложено представить возражения относительно отсутствия у совершенных им в пользу должника перечислений реальной хозяйственной цели, транзитного характера перечислений, отсутствия у него реальной возможности получать и оплачивать транспортные услуги, представить доказательства необходимости использования данных услуг в хозяйственной деятельности (где и на каких объектах намеревались использовать, какую фактическую деятельность осуществляли, доказательства получения результата от хозяйственной деятельности для которой оплачивались услуги (доказательства должны иметь объективный характер, то есть быть проверяемыми из независимых источников).

Между тем указанное определение суда апелляционной инстанции ООО «Тракрегионтранс» исполнено не было, соответствующие пояснения и документы им в материалы дела не представлены.

Реальные хозяйственные цели заключения между ООО «Тракрегионтранс» и ООО «Автореал» договора транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021 ООО «Тракрегионтранс» не раскрыты и не подтверждены, приведенные выше доводы заявителя апелляционной жалобы им надлежащим образом по существу не оспорены и не опровергнуты.

Из выписок по счетам ООО «Автореал» (том 4, листы дела 44-150, том 5, листы дела 1-45) усматривается, что перечисленные ООО «Тракрегионтранс» в пользу ООО «Автореал» по обозначенным им платежным поручениям денежные средства практически сразу  перечислялись ООО «Автореал» третьим лицам (в частности обществу с ограниченной ответственностью «Александрия», обществу с ограниченной ответственностью «Группа СТК»), которые имеют иные, чем ООО «Автореал» и ООО «Тракрегионтранс» (г. Салехард), регионы места регистрации (г. Москва, г. Самара).

То есть транзитный характер операций не исключается.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции не имеет возможности исключить, что совершенные ООО «Тракрегионтранс» в пользу ООО «Автореал» платежи в сумме 45 016 421 руб. 32 коп. в действительности совершены не во исполнение договора транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021, а имели транзитный характер, могли являться элементами реализованной данными лицами схемы по уклонению от уплаты обязательных платежей.

Поскольку ООО «Тракрегионтранс» не доказана реальность отношений сторон по договору транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021, не устранены приведенные сомнения участвующих в деле лиц (в частности ООО «Фаворит») и суда апелляционной инстанции в том, что платежи в сумме 45 016 421 руб. 32 коп., совершенные ООО «Тракрегионтранс» в пользу должника, имели под собой действительное хозяйственное основание, оснований для включения требований ООО «Тракрегионтранс» в размере 45 016 421 руб. 32 коп., основанных на договоре транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021, в реестр требований кредиторов ООО «Автореал» не имеется.

Основания считать подлежащим включению в реестр требования ООО «Тракрегионтранс» в размере 8 919 500 руб. основного долга, 632 303 руб. 10 коп. процентов за пользование займом, основанного на договоре займа от 14.04.2021 также отсутствуют.

Согласно пункту 3 статьи 809 ГК РФ при отсутствии иного соглашения проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно.

Несмотря на то, что установленные пунктом 1.2 договора займа проценты за пользование займом в размере 10%, должником ООО «Тракрегионтранс» не возвращались и не уплачивались даже частично, ООО «Тракрегионтранс» продолжало предоставлять должнику заемные денежные средства.

Причины такого поведения, не соответствующего обычному поведению участников гражданского оборота, вступившего с контрагентом в заемные отношения и предоставившего ему заем на существенную по размеру сумму, ООО «Тракрегионтранс» не раскрыло и не обосновало.

При этом суд апелляционной инстанции принимает во внимание правовую позицию, изложенную в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 06.08.2018 № 308-ЭС17-6757 (2,3) по делу № А22-941/2006, согласно которой, обращаясь с требованиями к суду, лица должны вести себя по отношению к суду открыто и честно, в том числе раскрывая запрашиваемую судом информацию. Отказ или уклонение от подобной модели поведения фактически означают недобросовестную реализацию такими лицами процессуальных прав и не могут не порождать сомнений в добросовестности и законности намерений участников процесса, в связи с чем предоставляют суду право отказать в удовлетворении требований соответствующих лиц.

Таким образом, по смыслу приведенной правовой позиции, лицом, обращающимся в суд с тем или иным заявлением, должно быть соблюдено требование обращения к суду с «чистыми руками», то есть открытого и честного взаимодействия с судом по имеющим значение для разрешения спора вопросам, выражающегося, в том числе, в полном и достоверном раскрытии заявителем перед судом всей связанной с его требованиями информации, в том числе относительно существа отношений заявителя с иными лицами, являющихся предметом спора.

Как было указано выше, ООО «Тракрегионтранс» в рамках настоящего спора не раскрыт и не подтвержден реальный характер отношений сторон по договору транспортно-экспедиционных услуг от 11.01.2021, не опровергнуты доводы ООО «Фаворит» о наличии у совершенных им в пользу ООО «Автореал» якобы на основании данного договора перечислений признаков транзитных платежей, целей, не имеющих действительного добросовестного хозяйственного назначения.

Такое процессуальное поведение ООО «Тракрегионтранс» добросовестным не является, об обращении ООО «Тракрегионтранс» к суду с «чистыми руками» не свидетельствует, напротив, свидетельствует о наличии оснований считать, что ООО «Тракрегионтранс» имеет намерение скрыть действительный характер отношений между ним и должником, в рамках которых оно совершило спорные платежи в пользу последнего, от арбитражных судов и от лиц, участвующих в деле.

Соответствующее поведение ООО «Тракрегионтранс», выразившееся в уклонении от раскрытия действительного характера отношений между ним и должником и их взаимных обязательств, судебной защите не подлежит (статья 10 ГК РФ), лишает суд апелляционной инстанции в отсутствие доказательств иного возможности исходить из достоверности доводов ООО «Тракрегионтранс» в части пояснений о наличии между ним и ООО «Автореал» реальных отношений по договору займа от 13.04.2021 и определенно считать, что совершенные ООО «Тракрегионтранс» в пользу должника платежи на общую сумму 8 919 500 руб. предоставлением им последнему займа по договору от 13.04.2021, а не элементом иных отношений с участием ООО «Автореал» и ООО «Тракрегионтранс», в том числе по уклонению от уплаты обязательных платежей.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда РФ от 04.06.2018 № 305-ЭС18-413 по делу № А40-163846/2016 при рассмотрении заявлений о включении рядовых гражданско-правовых кредиторов суд осуществляет более тщательную проверку обоснованности требований по сравнению с общеисковым гражданским процессом, то есть основанием к включению являются ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности.

Поскольку такие доказательства ООО «Тракрегионтранс» в материалы дела представлены не были, оснований для включения его требований в размере 54 568 224 руб. 42 коп., в том числе 53 935 921 руб. 32 коп. – основной долг, 632 303 руб. 10 коп. – проценты за пользование займом, в реестр требований кредиторов ООО «Автореал» не имеется.

Согласно пункту 2 части 1 статьи 270 АПК РФ недоказанность имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд посчитал установленными, является основанием для изменения или отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции.

При таких обстоятельствах определение суда первой инстанции подлежит отмене, апелляционная жалоба – удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 2 части 1 статьи 270, статьей 271, пунктом 3 части 4 статьи 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-7209/2022) общества с ограниченной ответственностью «Фаворит» удовлетворить.

Определение Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа от 16 мая 2022 года по делу № А81-10858/2021 (судья Мотовилов А.Н.), вынесенное по результатам рассмотрения заявления общества с ограниченной ответственностью «Тракрегионтранс» (адрес: 629003, Ямало-Ненецкий автономный округ, 

<

...>, кабинет 5, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) о включении требования в размере 54 513 181 руб. 59 коп. в реестр требований кредиторов должника, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Автореал» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, адрес: ЯНАО, 

<

...>, помещ. 28) отменить.

Принять новый судебный акт.

В удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью «Тракрегионтранс» (адрес: 629003, Ямало-Ненецкий автономный округ, 

<

...>, кабинет 5, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) о включении требования в размере 54 513 181 руб. 59 коп. в реестр требований кредиторов должника, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Автореал» отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Cибирского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.

Настоящий судебный акт выполнен в форме электронного документа и подписан усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, направляется лицам, участвующим в деле, согласно статье 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

Информация о движении дела может быть получена путем использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Председательствующий

О.В. Зорина

Судьи

Е.А. Горбунова

 В.А. Зюков