Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А20-2636/2017

г. Нальчик

08 декабря 2017 года

Резолютивная часть решения объявлена 06 декабря 2017

Решение в полном объеме изготовлено 08 декабря 2017

Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики

в составе судьи  Ф.М. Тишковой                           

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску  закрытого акционерного общества работников народное предприятие "Морзох" (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>), с.п.Морзох

к ФИО2, г. Нальчик

с привлечением к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора- Инспекции Федеральной налоговой службы № 2 по г. Нальчику, Кабардино-Балкарской Республики, г. Нальчик

о признании отсутствующим право собственности на акции закрытого акционерного общества работников народное предприятие "Морзох", 

в отсутствие извещенных надлежащим образом лиц, участвующих в деле,

У С Т А Н О В И Л:

Закрытое акционерное общество работников народное предприятие "Морзох" обратилось в Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики с исковым заявлением к  ФИО2, в котором просит:

- признать отсутствующим у ФИО2 право собственности  на акции ЗАОрНП «Морзох»;

-запись ФИО2 в ЕГРЮЛ ЗАОрНП «Морзох» признать незаконной и обязать ИФНС России № 2 по г. Нальчику исключить его имя из сведений ЕГРЮЛ ЗАОрНП «Морзох».

Истцом при подаче иска в суд уплачена чек-ордером ПАО Сбербанк России  от 20.07.2017  государственная пошлина в размере  6000рублей (л.д.90 т.1).

Исковые требования мотивированы тем, что ЗАОр НП «Морзох» образовано в 2003 году путем реорганизации сельскохозяйственного производственного кооператива (СХПК) «Морзох». В свою очередь, СХПК «Морзох» образовано путем реорганизации  коллективного сельскохозяйственного  предприятия (КСХП) «Морзох». Далее, КСХП «Морзох» образовано путем реорганизации плодоовощного совхоза «Комсомольский» в 1991 году по решению трудового коллектива. Истец указывает, что в 1991 году земельными и имущественными паями были наделены работники указанного  предприятия, ставшие полноправными и равноправными хозяевами данного предприятия, которые путем трехкратной реорганизации и смене наименования и есть в настоящее время ЗАОрНП «Морзох».

В 2000 году на должность директора КСХП «Морзох» приглашен ФИО2 Затем, в 2003 году в период реорганизации СХПК «Морзох» в ЗАОрНП «Морзох» ФИО2 учтен в списке учредителей (под №1) на сумму 35 674рубля (1784 штук акций х 20рублей).

После  увольнения ФИО2, новым директором назначена ФИО3- Тахушева З.Р. согласно приказу №71 от 15.03.2015.  Однако,  протоколом общества от 22.04.2015 ФИО2 вновь избран генеральным директором общества, которое  признано недействительным решением арбитражного суда КБР от 28.12.2015 по делу №А20-2161/2015. Кроме того,  протоколом общества  от 27.01.2016 ФИО2 вновь избран генеральным директором общества, которое также признано недействительным решением арбитражного суда КБР от 28.07.2016 по делу №А20-1944/2016.

В связи с указанными судебными разбирательствами по указанным делам (№А20-2161/2015 и №А20-1944/2016), фактически лишь 28.02.2017 были внесены изменения в выписку из ЕГРЮЛ в отношении назначения генеральным директором ФИО4

После чего, в целях приведения акций акционеров общества в соответствие с нормами действующего законодательства, 28 апреля 2017 между ЗАО РНП «Морзох» (заказчик в лице ФИО4) и ООО «Кавказ-Инвест-Сервис» (исполнитель) заключен договор №32 по подготовке проектов документов для государственной регистрации решения и отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАОрНП «Морзох», а также по подготовке проектов документов, связанных с передачей системы ведения реестра акционеров специализированному регистратору.  В целях выполнения условий указанного договора обществу необходимо было направить исполнителю документы, подтверждающие, в том числе, внесение акционерами уставного капитала в полном объеме. Учитывая отсутствие документов, общество направило ФИО2 требование от 01.06.2017  о предоставлении правоустанавливающих документов на приобретение акций общества. Однако, требование оставлено без удовлетворения. Отсутствие в обществе документов, подтверждающих приобретение ФИО2 акций в указанном количестве  подтверждается и справкой от 17.07.2017, составленной по результатам внутреннего аудита всей архивной документации общества.

Определением Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 12.09.2017 

(л.д.111 т.1) к участию в деле в  качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечена - Инспекция Федеральной налоговой службы № 2 по г. Нальчику Кабардино-Балкарской Республики.

10.11.2017 (л.д.87 т.2) через канцелярию суда от истца поступило ходатайство об уточнении исковых требований, в котором просит признать отсутствующими у ФИО2 право собственности  на акции ЗАОрНП «Морзох».

Уточненные исковые требования истца от 10.11.2017 судом приняты к рассмотрению.

Истец, ответчик и третье лицо, надлежаще извещенные о месте и времени судебного заседания, что подтверждается размещением информации на официальном сайте арбитражного суда КБР в сети Интернет,  в судебное заседание не направили своих представителей.

При изложенных обстоятельствах, дело рассматривается в порядке, предусмотренном статьями 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по представленным материалам без их участия.

   На предыдущих судебных заседаниях истец поддерживал исковые требования с учетом уточнения (л.д.87 т.2), дополнения к иску (л.д.81 т.2) и  ходатайства от 06.11.2017 (л.д.75 т.2). Указал, что обстоятельства, указанные в исковом заявлении стали известны руководителю общества только  после заключения со специализированным регистратором договора №32 от 28.04.2017 о подготовке документов для государственной регистрации решения и отчета об итогах выпуска ценных бумаг (акций) ЗАОрНП «Морзох» и подготовке проектов документов, связанных с передачей системы ведения реестра акционеров специализированному регистратору во исполнение  Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-ФЗ, согласно приложению №2 которого указан перечень необходимых документов для регистрации акций. Сведениями о том, что в отношении ФИО2 отсутствуют документы, подтверждающие приобретение им акций, руководитель общества (ФИО6) не располагал и не мог располагать, поскольку руководителем общества с 2000года по 27 февраля 2017 года являлся ФИО2, что подтверждается судебными актами по делам № А20-2161/2015 и №А20-1944/2016 и выпиской из ЕГРЮЛ, в котором официально ФИО3- Тахушева З.Р.  зарегистрирована как исполнительный орган с 28.02.2017 (л.д.19 т.1).

Представитель ответчика в отзыве на иск от 12.10.2017 (л.д.71 т.2) просил в иске отказать, ссылаясь на следующее:

-на момент преобразования СХПК «Морзох» в ЗАО рНП «Морзох» ФИО2 являлся председателем СХПК «Морзох», т.е. работником коммерческой организации, что в силу статьи 3 Федерального закона от 19.07.98 №115-ФЗ «Об особенностях правового положения акционерных обществ работников народных предприятий» договор о создании народного предприятия помимо сведений, указанных в пункте 5 статьи 9 Федерального закона «Об акционерных обществах», должен содержать сведения, указанные в данной норме закона. Согласно выписке из протокола №2 от 09.04.2003 общего собрания трудового коллектива, на общем собрании принято решение о преобразовании СХПК «Морзох» в ЗАОрНП, об утверждении устава ЗАОрНП «Морзох», директором общества утвержден ФИО2 Кроме того, 09.04.2003 был подписан договор о создании ЗАОрНП «Морзох». В ЕГРЮЛ внесена запись о госрегистрации юридического лица при создании путем реорганизации в форме преобразования от 30.04.2003. Учредителями общества являлись 138 человек, в том числе и ФИО2, владеющий акциями по номинальной стоимости 35 674рубля. Таким образом, ФИО2 полагает, что является учредителем общества и на момент создания являлся работником реорганизованного СХПК «Морзох»;

-с 2003 по настоящее время ФИО2 участвовал во всех общих собраниях, пользовался и пользуется всеми правами акционера общества, которые предусмотрены корпоративным законодательством, открыто и длительное время;

 -заявлено о пропуске срока исковой давности, ссылаясь на то, что 09.04.2003 подписан договор о создании ЗАОрНП «Морзох», в ЕГРЮЛ внесена запись о государственной регистрации юридического лица при создании путем реорганизации в форме преобразования 30.04.2003, учредителями являлись 138 человек, в  том числе: ФИО2, владеющий акциями по номинальной стоимости 35 674руб. Следовательно, ФИО2 является акционером с 30.04.2003 в связи с чем, истец пропустил срок исковой давности о признании отсутствующим права на акции.

            Рассмотрев и оценив представленные в материалы дела доказательства, выслушав доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд первой инстанции установил следующие обстоятельства.

   Как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 02.05.2017 (в разделе 115),  акционерами общества являются 138 физических лица, в том числе ответчик – ФИО2 под номером 115  (л.д.51 т.1).

Из исторической справки ЗАОр НП «Морзох» (л.д.130 т.1) следует, что ЗАОр НП «Морзох» создано путем последовательной реорганизации специализированного плодоовощного совхоза «Комсомольский», который был создан в  1960 году.

 КСХП (коллективное сельскохозяйственное предприятие) «Морзох» 1996 реорганизован из совхоза «Комсомольский».

 СХПК (сельскохозяйственный производственный кооператив) 2001 реорганизован из КСХП «Морзох». 

ЗАОрНП (закрытое акционерное общество работников народное предприятие) «Морзох» в  2003 году реорганизовано  из СХПК «Морзох».

Данные исторической справки подтверждаются следующими первичными документами.

1.  На первом этапе реорганизация проведена в соответствии с постановлением Правительства РФ №86 от 29.12.1991 «О порядке реорганизации колхозов и совхозов» и Указом  Президента РФ №323 от 27.12.1991 « О неотложных мерах по осуществлению земельной реформы в РСФСР».

Из протоколов общего собрания трудового коллектива совхоза «Комсомольский»  от 20.11.1995 №1 (л.д.131 т.1),  от 05.01.1996 № 2 (л.д.138 т.1), а также протокола  учредительного собрания трудового коллектива совхоза «Комсомольский» об организации производственного кооператива от 05.02.1996 №3 (л.д.140 т.1)  следует, что приняты следующие решения:

 -о реорганизации совхоза «Комсомольский» в коллективное сельскохозяйственное предприятие «Морзох» (КСХП «Морзох»);

-об утверждении Устава КСХП «Морзох»;

-об определении  общей площади земельных массивов, подлежащих предоставлению крестьянским хозяйствам в первую очередь в размере 404 га;

-об установлении земельного пая 2га сельскохозяйственных угодий конкретным лицам согласно списку;

-об утверждении перечня имущества передаваемого КСХП «Морзох» согласно прилагаемому по объектному списку с указанием стоимости каждого объекта;

-об утверждении имущественного пая в стоимостном выражении по конкретным лицам согласно прилагаемому списку, получающих земельные паи - 202 человека согласно прилагаемым к протоколам списку, в том числе (л.дю.133-137 т.1):

- список членов производственного кооператива «Морзох» (работающих лиц) - 146;

- список ассоциированных членов общества (пенсионеров) - 41;

- список работников социальной сферы – 15.

07.08.1996 (л.д.141 т.1) администрацией Урванского района Кабардино-Балкарской Республики принято постановление №162, которым принято решение о реорганизации совхоз «Комсосмольский» в коллективное сельскохозяйственное предприятие «Морзох» (КСХП «Морзох»), регистрации устава КСХП «Морзох» (л.д.144 т.1) и указано, что КСХП «Морзох» является правопреемником совхоза «Комсомольский». 07.08.1996 (л.д.142 т.1) выдано Свидетельство о государственной регистрации КСХП «Морзох» и поставлен на налоговый учет согласно информационному письму о постановке на учет налогоплательщика (л.д.143 т.1).  

Реестром (л.д.153 т.1) сдачи и приема документов по определению условных земельных и имущественных паев граждан в коллективно-долевой собственности сельскохозяйственного кооператива «Морзох» Урванского района, подтверждается, что в соответствии с решением координационного совета министерства сельского хозяйства КБР от 09.10.2002, рабочая группа в период с 11.10.2002 по 15.11.2002  проверила документы по определению условных земельных и имущественных паев граждан в коллективно-долевой собственности сельскохозяйственного кооператива «Морзох» Урванского района, установила наличие указанных в нем документов, а также, что:

-общая земельная площадь составляет 729 га, в том числе 474 га пашни;

-условный земельный пай на одного действительного и ассоциированного члена кооператива составляет 2 га (списки приложены к реестру);

-условный имущественный пай на одного действительного и ассоциированного члена кооператива составляет 11 177 433рубля (списки приложены к реестру). 

В указанном реестре зафиксировано, что указанные документы по определению условных земельных и имущественных паев граждан коллективно-долевой собственности КСХП «Морзох» Урванского района в присутствии комиссии переданы на вечное хранение руководителю хозяйства.

  Из материалов дела следует, что в указанных  списках членов КСХП «Морзох» (л.д.133-137 т.1) ФИО2  не числится и не указан его имущественный пай. Между тем, вышеуказанные протоколы со списками членов общества является правоустанавливающими документами, подтверждающими факт наделения паями лиц, указанных в этом протоколе.

2. Далее, на должность председателя КСХП «Морзох» приглашен ФИО2 

Из  протоколов общего собрания №19 и №18 от 13.11.2000 (л.д.1-2 т.2) следует, что общим собранием трудового коллектива КСХП «Морзох» приняты следующие решения:

-избрать председателем кооператива «»Морзох» ФИО2;

-реорганизовать коллективное сельскохозяйственное предприятие (КСХП) «Морзох» в сельскохозяйственный производственный кооператив (СХПК) «Морзох» и утвердить устав СХПК «Морзох».

21.12.2000 (л.д.3 т.2) постановлением №383 администрации Урванского района Кабардино-Балкарской Республики принято решение реорганизовать путем преобразования КСХП «Морзох» в сельскохозяйственный производственный кооператив (СХПК) «Морзох» в связи с приведением организационно-правовой формы предприятия в соответствие с действующим законодательством и зарегистрировать Устав СХПК «Морзох». 05.01.2001 выдано свидетельство о государственной регистрации СХПК «Морзох» с регистрационным номером №87 (л.д.4 т.1), в налоговый орган направлено сообщение (л.д.6 т.2) и выдано свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ до 01.07.2002 №87 от 05.01.2011 (л.д.5 т.2), зарегистрирован устав СХПК «Морзох» (л.д.11 т.2).

Из материалов дела следует, что на данном этапе преобразования в СХПК «Морзох» изменения в списки паев не вносились, поскольку, список остался прежним, как зафиксировано в КСХП «Морзох», в котором ФИО2  не числится и не указан его имущественный пай. На этой стадии  реорганизации также не зафиксировано никаких документов, подтверждающих факт наделения паями ФИО2

3. В дальнейшем, арбитражный суд в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истребовал из Инспекции Федеральной налоговой службы № 2 по г. Нальчику   копии документов из регистрационного дела ЗАОр НП «Морзох» (л.д.28 т.2).  На основании указанного запроса Инспекция Федеральной налоговой службы № 2 по г. Нальчику направила в арбитражный суд копии документов из регистрационного дела ЗАОр НП «Морзох», в том числе: выписку из протокола № 2 от 09.04.2003 общего собрания трудового коллектива СХПК «Морзох» (л.д.33 т.2); договор о создании АОр НП «Морзох» от 09.04.2003 (л.д.34 т.2); список учредителей АОр НП «Морзох» (л.д.38 т.2); список не работающих учредителей АОр НП «Морзох» (л.д.41 т.2); решение Инспекции МНС России по Урванскому району КБР от 30.04.2003 формы Р80001 о регистрации ЗАОр НП «Морзох» (л.д.46 т.2); устав АОр НП «Морзох» 2003 года (л.д.47 т.2).

На этой стадии преобразования общества, с учетом представленных лицами, участвующими в деле, документами, судом установлено следующее.

14.12.2002 Правительством КБР принято постановление №521-ПП «О реорганизации предприятий агропромышленного комплекса КБР», котором в целях совершенствования системы управления сельскохозяйственными предприятиями и развития рыночных форм хозяйствования в агропромышленном комплексе КБР признано необходимым проведение акционирования сельхозпредприятий, в связи с чем, было рекомендовано сельскохозяйственным производственным кооперативам и другим коммерческим сельхозпредприятиям провести реорганизацию путем преобразования в акционерные общества и акционерные общества работников (народные предприятия).

Согласно выписке из протокола № 2 от 09.04.2003 (л.д.33 т.2), на общем собрании трудового коллектива СХПК «Морзох» было принято решение о преобразовании СХПК «Морзох» в акционерное общество работников (народное предприятие) и об утверждении устава АО работников (народное предприятие). 

09.04.2003 (л.д. 34 т.2) подписан договор о создании акционерного общества работников народного предприятия «Морзох», по условиям которого  уставный капитал народного предприятия состоит из вкладов акционеров и составляет 3 184 тысяч рублей (п.4.1). В пункте 4.2. договора предусмотрено, что уставный капитал на дату государственной регистрации народного предприятия должен быть внесен акционерами полностью; внесение вкладов  будет производиться паями членов С/Х кооператива. При этом пай члена с/х кооператива обменивается на пропорциональное количество акций народного предприятия (п.4.3.); список учредителей и размер вклада каждого на дату создания народного предприятия устанавливается в соответствии с  графами 5 и 6 приложения №1 к настоящему договору (п.4.4.). В разделе 12 указанного договора (на последней странице данного договора), подписи акционеров НП зафиксированы в приложении № 1 к настоящему договору. Приложением №1 к договору о создании АОр НП «Морзох» является:

- список учредителей НПр АО «Морзох» в количестве 51 человек, под номером №1 которого значится- ФИО2 (л.д.38 т.2);

- список не работающих учредителей НПр АО «Морзох» в количестве 87 человек (л.д.41 т.2). 

Решением ИМНС России по Урванскому району произведена регистрация  юридического лица- ЗАОрНП «Морзох»  путем реорганизации в форме преобразования за №41 от 30.04.2013 (л.д.46 т.2).

Утвержден Устав ЗАОрНП «Морзох (л.д.47 т.2), по условиям которого общество является правопреемником предыдущего предприятия в отношении его прав и обязанностей, путем объединения имущественных и условных земельных долей работников (п.2.8.), общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации не позднее одного месяца с момента государственной регистрации (п.5.3.) и обязано поручить ведение и хранение реестра акционеров народного предприятия специализированному регистратору. Одновременно общество не освобождается от ответственности на его ведение и хранение (п.5.4.), держатель реестра акционеров народного предприятия по требованию акционеров или номинального держателя акций обязан подтвердить его права на акции путем выдачи выписки из реестра акционеров народного предприятия, которая не является ценной бумагой (п.5.5.). 

В разделе 6 Устава определены права акционеров, в том числе порядок, условия продажи, дарения, приобретения принадлежащих акционерам акций. 

Согласно пункту 7.1. Устава, уставный капитал народного предприятия вносится имущественными паями и составляет 3184 тысяч рублей, а также условными земельными долями в натуре (п.7.1); уставный капитал состоит из номинальной стоимости акций народного предприятия, приобретенных акционерами (размещенные акции). Номинальная стоимость всех обыкновенных акций предприятия должны быть одинаковой. Все акции являются именными. Общество вправе размещать обыкновенные акции (п.7.3.).

Между тем, в процессе реорганизации  путем преобразования не допускается изменение состава участников (учредителей). Вводить новых или выводить прежних участников необходимо либо до реорганизации, либо после. В связи с этим обстоятельством при реорганизации в форме преобразования не требуется  договор о создании нового юридического лица, так как юридические последствия преобразования заключаются лишь в смене организационно-правовой формы собственности уже существующего юридического лица, которое уже ранее создано учредителями.

Далее, согласно выписке из протокола годового общего собрания акционеров ЗАОрНП «Морзох» от 14.03.2015 (л.д.91 т.1), общим собранием приняты следующие решения:

- досрочно расторгнуть трудовой договор (контракт) с ФИО2;

- назначить генеральным директором ЗАОрНП «Морзох» Тахушеву З.Р. с 15.03.2015;

- поручить председателю наблюдательного Совета народного предприятия ФИО5 заключить с Тахушевой З.Р. трудовой договор (контракта) на 5 лет.

Согласно кадровой/стажевой справке ЗАОр НП «Морзох» от 30.11.2017 № 81, ФИО2:

-17.11.2000 на основании  приказа №28-к принят на работу директором КСХП «Морзох» ;

-21.12.2000 на основании  приказа №34-к переведен в реорганизуемое предприятие - СХПК «Морзох»  председателем;

-30.04.2003 на основании приказа № 14-к   переведен в реорганизуемое предприятие - ЗАОрНП «Морзох» генеральным директором;

-16.03.2015 на основании приказа №04-к о расторжении трудового договора/контракта ФИО2 уволен.

Приказом от 15 марта 2015 (л.д.92 т.1) Тахушева З.Р. вступила в должность генерального директора ЗАОрНП «Морзох».  

Однако, как установлено в рамках дела №А20-2161/2015, общим собранием акционеров общества, оформленным протоколом от 22.04.2015 приняты следующие  решения: 

-признать недействительным решение, принятое общим собранием акционеров от 14.03.2015 (которым досрочно расторгнут трудовой договор (контракт) с ФИО2; назначена генеральным директором ЗАОрНП «Морзох» Тахушева З.Р. с 15.03.2015; поручено председателю наблюдательного Совета народного предприятия ФИО5 заключить с Тахушевой З.Р. трудовой договор (контракта) на 5 лет); 

-избрать генеральным директором общества ФИО2; 

-избрать наблюдательный совет.

Указанный протокол общего собрания акционеров общества, оформленного протоколом от 22.04.2015, решением арбитражного суда КБР от 28.12.2015 по делу №А20-2161/2015, признано недействительным. 

При этом, суд отмечает, что пока длилось судебное разбирательство, обязанности исполнительного органа общества исполнял ФИО2

Далее, после принятого решения по делу №А20-2161/2015, общим собранием акционеров общества, оформленным протоколом от 27.01.2016 вноь приняты следующие  решения: 

-избрать генеральным директором ФИО2;

-избрать наблюдательный совет.

Указанный протокол общего собрания акционеров общества, оформленного протоколом от 27.01.2016, решением арбитражного суда КБР от 28.06.2016 по делу №А20-1944/2015, также признано недействительным.

При этом, суд отмечает, что пока длилось судебное разбирательство по всем инстанциям, обязанности исполнительного органа исполнял ФИО2

После окончания судебных разбирательств по указанным делам, лишь 27.02.2017 Тахушева З.Р. внесла изменения в ЕГРЮЛ ЗАОрНП «Морзох» с указанием исполнительного органа в лице Тахушевой З.Р., что подтверждено выпиской ЕГРЮЛ на 11.05.2017 (л.д.19 т.1) и листом записи формы Р50007 (л.д.93 т.1). Свидетельством от 03.11.2016 подтверждается перемена имени Тахушевой З.Р. на «Симонову-Тахушеву» (л.д.95 т.1).

В судебном заседании руководитель истца ФИО6 пояснила, сославшись на определение Арбитражного суда КБР от 28.04.2010 (л.д.88 т.2), а также  решение арбитражного суда КБР от 25.06.2010 по делу №А20-1451/2010 (л.д.92 т.2), что при осуществлении контроля за соблюдением ЗАОрНП «Морзох» требований законодательства РФ о ценных бумагах, региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе было установлено  нарушение, о чем свидетельствует постановление от 12.03.2010 №58-10-65/пн, согласно которому обществу необходимо было подготовить и представить в регистрирующий орган документы для регистрации выпуска ценных бумаг отчета об итогах выпуска ценных бумаг в соответствии с требованиями, установленными Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденными приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.01.2007 №07-4/пз-н. За невыполнение указанного предписания общество было привлечено к административной ответственности на сумму 500 000 рублей. Аналогичная ситуация была по делу №А20-1032/2010, по которому заявление общества о признании постановления незаконным было возвращено.

По пояснению истца, данное обстоятельство свидетельствует о том, что будучи народным предприятием, права владельцев на акции должны были быть удостоверены в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра. Запись в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг является формой фиксации перехода на ценную бумагу. Для того, чтобы зафиксировать право на ценную бумагу необходимо было заключить договор с держателем реестра, для чего предоставить документы, подтверждающие, в том числе наличие акций. Поскольку ФИО2 не мог подтвердить документально приобретение им акций, он не заключал договор с регистратором для удостоверения права владельцев на акции, которые должны были быть удостоверены в системе ведения реестра, в связи с чем, общество подвергалось административному штрафу, а в последующем могло быть ликвидировано, если не изменит правовой статус предприятия.

С учетом указанных обстоятельств и во исполнение Устава общества (пункты 5.3.-5.5.),  28 апреля 2017 (л.д.78 т.2) между ЗАОрНП «Морзох» (заказчик) и ООО «Кавказ-Инвест-Сервис» (исполнитель) заключен договор №32 на оказание услуг по подготовке проектов документов для государственной регистрации решения и отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАОрНП «Морзох» и по подготовке проектов документов, связанных с передачей системы ведения реестра акционеров специализированному регистратору.  В приложении (л.д.80 т.2) к указанному договору указаны перечень документов, необходимых для предоставления исполнителю, в том числе: 

подтверждение оплаты акций акционерами ЗАОрНП «Морзох» (пункт 12);

справка об оплате уставного капитала, заверенная руководителем предприятия ЗАО р НП «Морзох» (пункт 13). 

При подготовке указанных документов руководителем ЗАОрНП «Морзох» установлено, что отсутствуют документы, подтверждающие приобретение ФИО2 акций ЗАОрНП «Морзох» в установленном законом порядке.

Направленное в  адрес ФИО2 требование №71 от 01.06.2017 (л.д.96 т.1) о предоставлении правоустанавливающих документов на акции общества, вручение которого подтверждается почтовым уведомлением (л.д.97 т.1), оставлено без удовлетворения, ФИО2 не представил обществу никаких документов.

11.07.2017 общество  составило справку об отсутствии у ФИО2  документов, подтверждающих право собственности на акции общества (л.д.66 т.1).

Полагая, что у ФИО2 отсутствует право собственности на акции закрытого акционерного общества работников народное предприятие "Морзох", истец обратился в арбитражный суд с рассматриваемым исковым заявлением.

Правовой статус народного предприятия регламентируется Федеральным законом от 19.07.1998 № 115-ФЗ «Об особенностях правового положения акционерных обществ работников народных предприятий» (далее – Федеральный закон от 19.07.1998 № 115-ФЗ).

В силу статьи 1  Закона от 19.07.1998 № 115-ФЗ настоящий Федеральный закон определяет особенности создания и правового положения акционерных обществ работников (народных предприятий) (далее - народные предприятия), права и обязанности их акционеров, а также обеспечивает защиту прав и интересов акционеров (пункт 1). К народным предприятиям применяются правила Федерального закона "Об акционерных обществах" о закрытых акционерных обществах, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом (пункт 2) .

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 2 Закона от 19.07.1998 № 115-ФЗ, народное предприятие может быть создано в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом, путем преобразования любой коммерческой организации, за исключением государственных унитарных предприятий, муниципальных унитарных предприятий и открытых акционерных обществ, работникам которых принадлежит менее 49 процентов уставного капитала. Создание народного предприятия иным способом не допускается. Участники коммерческой организации в установленном законодательством Российской Федерации и учредительными документами данной организации порядке принимают решение о преобразовании ее в народное предприятие.

По смыслу пунктов 3-5 статьи 2 Федерального закона "Об особенностях правового положения акционерных обществ работников (народных предприятий)" участником (акционером) народного предприятия может быть лишь лицо, давшее согласие на преобразование первоначального коммерческого предприятия и заключившие договор о создании народного предприятия.

Согласно пункту 1 статьи 3 Федерального закона от 19.07.1998 № 115-ФЗ договор о создании народного предприятия помимо сведений, указанных в пункте 5 статьи 9 Федерального закона "Об акционерных обществах", должен содержать следующее:

1) сведения о количестве акций народного предприятия, которыми может владеть в момент создания народного предприятия:

каждый работник, в том числе являющийся участником преобразуемой коммерческой организации и решивший стать акционером народного предприятия;

каждый участник преобразуемой коммерческой организации, не являющийся ее работником;

каждое физическое лицо, не являющееся участником преобразуемой коммерческой организации, и / или юридическое лицо;

2) денежную оценку акций (долей, паев) преобразуемой коммерческой организации;

3) условия, сроки и порядок выкупа народным предприятием акций народного предприятия у его акционеров в целях соблюдения настоящего Федерального закона и условий договора о создании народного предприятия;

4) указание формы оплаты акций народного предприятия или порядка обмена акций (долей, паев) преобразуемой коммерческой организации на акции народного предприятия каждым акционером в момент создания народного предприятия.

Согласно пункту 2 Федерального закона от 19.07.1998 № 115-ФЗ, договор о создании народного предприятия должен быть подписан всеми лицами, решившими стать акционерами народного предприятия.

В силу пункта 3 Федерального закона от 19.07.1998 № 115-ФЗ с акционерами, предъявившими требования о выкупе акций в соответствии с пунктом 3 статьи 2 настоящего Федерального закона, а также с акционерами, у которых количество акций народного предприятия на дату его создания оказалось не соответствующим требованиям пункта 1 статьи 6 настоящего Федерального закона и условиям договора о создании народного предприятия, народное предприятие обязано в течение одного месяца после даты его создания заключить договоры купли - продажи принадлежащих им акций. При этом выкупная цена принадлежащих им акций не может превышать их рыночную стоимость.

В пунктах 4.1 и 4.2  договора указано, что стоимость уставного капитала общества составляет 3 184 тыс. руб. и на момент государственной регистрации общества уставный капитал должен быть оплачен  акционерами полностью (пункт 4.2 договора). 

В пунктах 4.3 и 4.4 договора указано, что внесение вкладов будет производиться паями членов сельхозкооператива и что список учредителей и размер вклада каждого на дату создания общества устанавливается в соответствии с графами 5 и 6 приложения № 1 к договору. 

На последней странице данного договора указано, что подписи акционеров НП зафиксированы в приложении № 1 к настоящему договору. 

В приложении № 1 к договору о создании АОр НП «Морзох» приведен список учредителей НПр АО «Морзох» в количестве  51 человек, а также список не работающих учредителей НПр АО «Морзох» в количестве 87 человек. 

В списке учредителей общества под номером «1» указан ФИО2. 

В указанных списках также указан размер вклада каждого учредителя на дату создания общества – общая сумма и процент в уставном капитале общества. 

Так, в данном списке в графе  «сумма вклада» ФИО2 указана 35674 рубля , в графе «процент уставного капитала» указан – 1, 5%.  Таким образом,  из указанных материалов дела следует, что ФИО2 значится учредителем ЗАОр НП «Морзох». 

В соответствии с пунктом 1 статьи 223 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) право собственности у приобретателя вещи по договору возникает с момента ее передачи, если иное не предусмотрено законом или договором. 

В силу пункта 1 статьи 149 ГК РФ порядок официальной фиксации закрепляемых именной ценной бумагой прав и правообладателей, порядок документального подтверждения записей и порядок совершения операций с бездокументарными ценными бумагами определяются законом или в установленном им порядке.

Между тем, в нарушение пункта 4.2 Устава и действующего законодательства, ФИО2 документально не подтверждено, что им оплачен уставный капитал, суду не предоставлено документов, подтверждающих приобретение им акций общества.

Следовательно, в материалы дела не представлены документы, подтверждающие, что ФИО2  внес долю в уставный капитал общества и /или иным образом приобрел акции в установленном законом порядке.

При изложенных обстоятельствах, арбитражный суд считает исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Доводы ответчика, указанные  в отзыве (л.д.71 т.2), судом отклоняются как несостоятельные, поскольку не представлены доказательства наличия у ФИО2 право собственности на акции, а доводы  о пропуске срока исковой давности с 2003 года, судом отклоняются, поскольку им не доказано, что истец знал или мог знать о том, что у ФИО2 отсутствуют акции в 2003 году. Как установлено в судебном заседании, истец узнал об отсутствии у ФИО2 акций после заключения договора №32 от 28.04.2017 (л.д.78 т.2).

Согласно части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. В случае, если иск удовлетворен частично, судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

Истцом при подаче иска в суд уплачена чек-ордером ПАО Сбербанк России  от 20.07.2017  государственная пошлина в размере  6000 рублей (л.д.90 т.1), которая относится на ответчика и взыскиваются в пользу истца.

В соответствии с частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дата изготовления решения в полном объеме считается датой принятия решения.

  Руководствуясь статьями 49, 110, 167-170, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

                                                      Р Е Ш И Л :

Принять уточненные исковые требования от 10.11.2017.

Признать отсутствующим право собственности на акции закрытого акционерного общества работников народное предприятие "Морзох"  у ФИО2.

Взыскать с  ФИО2 в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 рублей 

   Решение может быть обжаловано в месячный срок со дня принятия (изготовления в полном объеме) в Шестнадцатый арбитражный суд через Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики.

 

Судья                                                                               Ф.М. Тишкова