АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  КРАСНОЯРСКОГО  КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

18 апреля 2017 года

Дело № А33-209/2017

Красноярск

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 12.04.2017.

В полном объёме решение изготовлено 18.04.2017.

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Кужлева А.В., рассмотрев в судебном заседании дело по иску Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Красноярск) (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020)

к обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>),

к ФИО1

о ликвидации юридического лица, возложении обязанности по осуществлению ликвидации на его учредителя, обязании в шестимесячный срок произвести необходимые действия, связанные с  ликвидацией юридического лица,

в судебном заседании присутствуют:

от истца: ФИО2, представителя по доверенности 24 АА 2099519 от 14.03.2016, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания              ФИО3,  

установил:

Центральный банка Российской Федерации (Банк России) в лице отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Красноярск) (далее – истец) обратился в Арбитражный суд Красноярского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД-ДЖИНИ»  (далее – ответчик) о ликвидации юридического лица, возложении обязанности по осуществлению ликвидации на его учредителя, обязании в шестимесячный срок произвести необходимые действия, связанные с  ликвидацией юридического лица.

Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 13.01.2017 возбуждено производство по делу.

Судебное разбирательство откладывалось.

Ответчики, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, для участия в судебное заседание 12.04.2017 не явились.

Сведения о дате и месте слушания размещены на сайте Арбитражного суда Красноярского края.

Истец исковые требования поддержал. 

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

Общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №23 по Красноярскому краю в качестве юридического лица 10.08.2012 за ОГРН 

<

***>. 

Согласно данных, полученных от налогового органа на основании письма от 15.11.2016 № 2.5-11/19365, ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» является действующим юридическим лицом.

Основным видом деятельности общества является предоставление ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества. Учредителем общества является ФИО1.

Сибирским главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлен факт непредставления ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» в Банк России отчета о деятельности ломбарда за 2014 год (первый и второй срок), первый квартал 2015 года, полугодие 2015 года, за 2015 год, первый квартал 2016 года, полугодие 2016 года, за 9 месяцев 2016 года; отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда по окончании 2014 года, срок предоставления которого - не позднее 30.01.2015.

Непредставление отчетности о деятельности Ломбарда и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда явилось основанием для выдачи ломбарду предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 13.03.2015 № 14-6/5318, от 09.07.2015 № Т604-14-6/17018, от 09.07.2015 №Т604-14-6/17002, от 20.08.2015 №Т604-14-6/21041, от 20.04.2016 №Т604-14-6/10038, от 24.05.2016 №Т604-14-6/13067, от 18.08.2016 №Т604-14-6/20047.

Предписание от 13.03.2015 № 14-6/5318 ответчиком было получено и не исполнено. В

связи с неисполнением ответчиком предписания от 13.03.2015 № 14-6/5318 было возбуждено дело административном правонарушении по части 9 статьи 19.5 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации. По результатам рассмотрения 15.06.2016 Банком России было вынесено Постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении №04-15-Ю/14/0042/3140 в связи с малозначительностью.

Предписания от 09.07.2015 №Т604-14-6/17018, от 09.07.2015 №Т604-14-6/17002, от 20.08.2015 №Т604-14-6/21041, от 20.04.2016 №1604-14-6/10038, от 24.05.2016                   №Т604-14-6/13067 ответчиком не получены и возвращены истцу в связи с истечением срока хранения.

Предписание от 18.08.2016 №Т604-14-6/20047 ответчику было направлено через личный кабинет Ломбарда 19.08.2016 в 07 часов 00 минут, что подтверждается записью о размещении Банком России в личном кабинете участника информационного обмена, подписанной усиленной квалифицированной электронной подписью Банка России. В соответствии с пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ, а также пунктом 4.3 Указания Банка России № 3906-У, Предписание считается полученным Обществом 19.08.2016 в 07 часов 00 минут.

В установленный Предписаниями срок ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ»  предусмотренную действующим законодательством отчетность не представило. 

25.08.2016 Отделением по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации составлен акт № ВН-14-11/25179 о неоднократном неисполнении требований законодательства ответчиком.

На основании вышеизложенного, истец просит суд ликвидировать ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» и возложить обязанности по осуществлению ликвидации Общества на его учредителя (участника). 

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам. 

Согласно статье 57 Федерального закона от 08.02.1998г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации. В пункте 23 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации и Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда лишь в случаях, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации (пункт 2 статьи 61).

Согласно с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации  юридическое лицо может быть ликвидировано, в том числе, по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом. 

Требование о ликвидации юридического лица по основаниям, указанным в пункте 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом (пункт 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации). 

На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 Федерального закона «О Центральном банке» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений. Федеральным законом от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (статья 2.4)

Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда». 

Пунктами 2.1 и 2.2 Указания Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание 3355-У) установлен срок предоставления отчета о деятельности ломбарда за квартал, полугодие и девять месяцев календарного года и календарный год.

С 13.03.2016 действует указание Банка России от 30.12.2015 №3927-У «О формах, сроках и порядке составления и предоставления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее - Указание 3927-У), подготовленное взамен Указания 3355-У.

Составленная за календарный 2015 год, должна составляться по формам, установленным Указанием 3355-У. Начиная с отчетности, составленной за 1 квартал 2016 года, отчётность составляется по Указанию 3927-У. Кроме того, при предоставлении отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда по окончании 2015 года ломбарды руководствуются сроками, установленными Указанием 3355-У.

В ходе осуществления контрольных мероприятий Сибирским главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлен факт непредставления ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ»   в Банк России отчетности о деятельности ломбарда за 2014 год (первый и второй срок), первый квартал 2015 года, полугодие 2015 года, за 2015 год, первый квартал 2016 года, полугодие 2016 года, за 9 месяцев 2016 года; отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда по окончании 2014 года. Центральным Банком в адрес ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» направлялись предписания от 13.03.2015 № 14-6/5318, от 09.07.2015 № Т604-14-6/17018, от 09.07.2015 №Т604-14-6/17002, от 20.08.2015 №Т604-14-6/21041, от 20.04.2016 №Т604-14-6/10038, от 24.05.2016 №Т604-14-6/13067, от 18.08.2016 №Т604-14-6/20047, в которых обществу предлагалось в установленный сроки предоставить в Банк России отчет об исполнении предписания. 

Доказательства исполнения предписаний и представления соответствующей отчетности в материалы дела не представлены.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства с позиции статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в их совокупности, суд, с учетом характера допущенных нарушений, приходит к выводу о том, что непредставление ответчиком отчета о деятельности ломбарда за 2014 год (первый и второй срок), первый квартал 2015 года, полугодие 2015 года, за 2015 год, первый квартал 2016 года, полугодие 2016 года, за 9 месяцев 2016 года; отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда по окончании 2014 года, нарушает требования закона и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.

На основании статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий. 

Ответчики как лица, не представившие без уважительных причин документы в обоснование своей правовой позиции, несут риск неблагоприятных последствий, поскольку доводы истца о невозможности дальнейшего существования общества ими не опровергнуты. 

Доказательств опровергающих доводы истца о непредставлении документов по Предписаниям Центрального Банка ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» и его учредителем (участником) ФИО1 в материалы дела не представлено.

Из ответа Межрайонной ИФНС России №12 по Красноярскому краю от 27.01.2017 №2.7-17/02082, что последняя отчетность, налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость и по налогу на прибыль за 1 квартал 2016 года представлены ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» 25.04.2016 и 29.04.2016 с нулевым показателем.

ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» 07.03.2013 открыт расчет счет в Красноярской Дирекции ПАО КБ «КЕДР». Согласно выписки банка за период с 01.01.2015 по 31.05.2016, движения денежных средств по расчетному счету ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» отсутствуют.

10.03.2016 ПАО КБ «КЕДР» прекратил деятельность при реорганизации в форме присоединения к ПАО «БИНБАНК».

Из ответа Межрайонной ИФНС России №12 по Красноярскому краю от 13.03.2017 №27-17/05806 следует, что согласно информации Филиала ПАО «БАНБАКН» в Новосибирске (08.02.2017 №130/1461) по запросу налогового органа от 27.01.2017 №536 за период с 01.06.2016 по 31.12.2016 движение денежных средств по счету ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» не осуществлялось.

Установленные обстоятельства свидетельствуют о длительном, грубом, неоднократном нарушении Обществом гражданского законодательства РФ, в связи с чем на основании статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, ООО «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» подлежит ликвидации.

В соответствии с абзацем 2 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителя (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами. В этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления в арбитражный суд вышеуказанными лицами утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Учитывая, что обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на известных арбитражному суду участников (учредителей), суд полагает, что, в данном случае, возложить обязанности по осуществлению ликвидации общества следует на его учредителя (участника) ФИО1. 

Срок представления учредителем в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры - 6 месяцев после вступления решения в законную силу. 

На основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ответчики обязаны уплатить в федеральный бюджет по 3000 руб. госпошлины, поскольку истец в силу статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации освобожден от уплаты госпошлины.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

РЕШИЛ:

иск удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью  «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) на его участника - ФИО1.

Установить, что  предельный срок представления Маргаряном Лёвой Гамлетовичем ликвидационного баланса и завершения процедуры ликвидации  общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) не может  превышать шесть месяцев со дня вступления настоящего решения в законную силу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД-ДЖИНИ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  в  доход федерального бюджета 3000 руб. 00 коп. государственной пошлины.

Взыскать с ФИО1  в  доход федерального бюджета 3000 руб. 00 коп. государственной пошлины.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд.

Апелляционная жалоба на настоящее решение подаётся через Арбитражный суд Красноярского края.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение будет изготовлено в полном объеме в форме электронного документа в течение пяти рабочих дней и направлено лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в сети "Интернет" не позднее следующего дня после дня его принятия. 

По ходатайству лиц, участвующих в деле копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Лица, участвующие в деле, вправе знакомиться с аудиозаписью судебного заседания, протоколом судебного заседания и представлять замечания относительно полноты и правильности их составления в трехдневный срок после подписания соответствующего протокола. 

Судья

А.В. Кужлев