ДЕВЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Дело № А48-10842/2020

г. Воронеж

22 августа 2022 года

Резолютивная часть постановления объявлена  15 августа 2022 года. 

В полном объеме постановление изготовлено 22 августа 2022 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи                   Ореховой Т.И.,

судей                                                                                Безбородова Е.А.,

                                                                                                    ФИО1

 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО2,

при участии в судебном заседании:

от Федеральной налоговой службы в лице Управления Федеральной налоговой службы по Орловской области - ФИО3, представитель по доверенности №17-45/08747 от 22.04.2022, паспорт гражданина РФ;

от конкурсного управляющего  обществом с ограниченной ответственностью «Топливная компания «Траст» ФИО4 – ФИО5, представитель по доверенности от 17.11.2021, паспорт гражданина РФ;

от конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Нефтебаза Траст» ФИО6 - представитель не явился, извещен надлежащим образом; 

от иных лиц, участвующих в деле, - представители не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Нефтебаза Траст» ФИО6 на определение Арбитражного суда Орловской области от 01.06.2022 по делу №А48–10842/2020 

по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Нефтебаза Траст» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к обществу с ограниченной ответственностью «Топливная компания «Траст» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) об установлении и включении требований в реестр требований кредиторов должника

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Ойл-Траст» в лице конкурсного управляющего ФИО7 (далее – ООО «Ойл-Траст», кредитор) обратилось в Арбитражный суд Орловской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Топливная компания «Траст» (далее – ООО «ТК Траст», должник) несостоятельным (банкротом). 

Определением Арбитражного суда Орловской области от 23.12.2020 заявление ООО «Ойл-Траст» принято к рассмотрению, возбуждено производство по делу о банкротстве № А48-10842/2020.

Определением Арбитражного суда Орловской области от 17.02.2021 (резолютивная часть объявлена 10.02.2021) заявление кредитора признано обоснованными, в отношении ООО «ТК Траст» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО4, член Ассоциации «Сибирская гильдия антикризисных управляющих».

Сведения о введении в отношении ООО «ТК Траст» процедуры наблюдения опубликованы 20.02.2021 в газете «Коммерсантъ». 

Решением Арбитражного суда Орловской области от 12.07.2021 ООО «ТК Траст» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего должником возложено на арбитражного управляющего ФИО4 

Сведения об открытии в отношении ООО «ТК Траст» конкурсного производства опубликованы 24.07.2021 в газете «Коммерсантъ». 

Общество с ограниченной ответственностью «Нефтебаза Траст» (далее – ООО «НБ Траст») 27.09.2021 обратилось в Арбитражный суд Орловской области с заявлением об установлении требований в размере 43 117 760,45  руб., в том числе: 30 667 560,60 руб. основного долга, 12 450 199,85 руб. пени, и включении их в реестр требований кредиторов ООО «ТК Траст» в состав третьей очереди.

Определением Арбитражного суда Орловской области от 01.06.2022 (резолютивная часть объявлена 25.05.2022) в удовлетворении требований отказано. 

Не согласившись с вынесенным определением, ООО «НБ Траст» в лице конкурсного управляющего ФИО6 обратилось в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило определение от 01.06.2022 отменить, включить требования ООО «НБ Траст» в размере 43 117 760 руб. в реестр требований кредиторов ООО «ТК Траст».

Конкурсный управляющий должником и представитель уполномоченного органа возражали против доводов апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в представленных отзывах, считали обжалуемый судебный акт законным и обоснованным.

ООО «НБ Траст» и иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, позиций относительно доводов апелляционной жалобы не представили.

С учетом наличия в материалах дела доказательств надлежащего извещения неявившихся лиц, участвующих в деле, на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие их представителей.

Частью 1 статьи 268 АПК РФ установлено, что при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, заслушав объяснения участников процесса, судебная коллегия не находит оснований для отмены судебного акта в связи со следующим.

Как следует из материалов дела и установлено судом, между ООО «ТК Траст» (поставщик) и ООО «НБ Траст» (покупатель) заключен договор поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019, по условиям которого поставщик обязуется передать в собственность покупателя, а покупатель принять и оплатить нефтепродукты (товар) и транспортные расходы по доставке на условиях, предусмотренных договором. 

В силу пункта 1.2 договора поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 цена, ассортимент, количество товара, сроки и условия поставки (способ доставки товара, место отгрузки товара и т.п.) согласовываются сторонами договора в спецификациях, в накладных формы ТОРГ-12 либо в универсальных передаточных документах, являющихся неотъемлемой частью договора. 

Поставка товара может осуществляться партиями в течение срока действия договора. Каждой партии соответствует отдельное приложение. В приложении помимо сведений, определенных в пункте 1.2 договора, могут указываться особые условия доставки товара, отгрузочные реквизиты и другая информация, касающаяся отдельных партий товара (пункт 1.3 договора поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019). 

В соответствии с пунктом 3.1 договора поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 цена (стоимость) каждой подлежащей поставки партии товара, а также форма его оплаты согласуются сторонами в приложениях к настоящему договору. 

В пункте 3.3 договора поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 закреплено, что условия и сроки оплаты согласовываются в приложениях к договору. 

Согласно пункту 4.2 договора поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 не позднее чем за 5 дней до даты отгрузки товара (начало периода поставки), покупатель обязан предоставить поставщику отгрузочную разнарядку (заявку). 

Пунктом 6.2 договора поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 установлено, что в случае нарушения сроков поставки или недопоставки товара покупатель вправе требовать от поставщика выплаты неустойки в размере 0,2 процента от стоимости товара, поставка которого просрочена, или недопоставленного товара за каждый день просрочки. 

ООО «НБ Траст» за период с 09.08.2019 по 03.11.2020 произвело оплату товара на сумму 782 132 000 руб.

В свою очередь, ООО «ТК Траст» произвело поставку товара в период с 29.07.2019 по 19.11.2020 на меньшую сумму – 751 349 439,40 руб.

С учетом возврата переплаты в сумме 575 000 руб. ООО «ТК Траст» недопоставило товар на сумму 30 782 560,60 руб., в связи с чем сумма задолженности с учетом начисленных процентов (12 385 099,85 руб.) составила 42 592 660,45 руб. 

Между ООО «НБ Траст» (займодавец) и ООО «ТК Траст» 26.12.2019 был заключен договор займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/12/2019, по условиям которого займодавец передает заемщику сумму беспроцентного займа в размере 250 000 руб., а заемщик обязуется вернуть сумму займа в срок до 26.12.2020 включительно.

В соответствии с пунктами 1.2, 2.2 договора займа №1/12/2019 от 26.12.2019 сумма займа передается целиком, а возврат суммы займа может происходить по частям. 

В случае невозвращения заемщиком суммы займа (ее части) в установленный законом срок заемщик уплачивает пеню в размере 0,1% от суммы займа (ее части) за каждый день просрочки до дня ее возврата займодавцу (пункт 3.1 договора займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/12/2019 от 26.12.2019). 

ООО «НБ Траст» принятые на себя обязательства по договору займа №1/12/2019 от 26.12.2019 исполнило в полном объеме, что подтверждается платежным поручением №51 от 27.12.2019. 

Принимая во внимание, что ООО «ТК Траст» нарушило свои обязательства по договору, возвратив на расчетный счет ООО «НБ Траст» лишь часть суммы, в частности, 10 000 руб. платежным поручением от 14.07.2020 и 70 000 руб. платежным поручением от 07.08.2020) задолженность по договору займа составила 203 490 руб., в том числе 170 000 руб. – основной долг, 33 490 руб. – пени. 

Кроме того, между ООО «НБ Траст» (займодавец) и ООО «ТК Траст» 17.03.2020 был заключен договор займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/03/2020, по которому займодавец передает заемщику сумму беспроцентного займа в размере 290 000 руб., а заемщик обязуется вернуть сумму займа в срок до 24.03.2021 включительно.

Исходя из положений пункта 1.2 договора займа №1/03/2020 от 17.03.2020, сумма займа передается частями, размер передаваемой заемщику части суммы займа определяется в дополнительных соглашениях, являющихся неотъемлемыми частями договора. 

В случае невозвращения заемщиком суммы займа (ее части) в установленный законом срок заемщик уплачивает пеню в размере 0,1% от суммы займа (ее части) за каждый день просрочки до дня ее возврата займодавцу (пункт 3.1 договора займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/03/2020 от 17.03.2020). 

Дополнительным соглашением №1 от 17.03.2020 к договору займа №1/03/2020 от 17.03.2020 установлены следующие транши выдачи суммы займа:

- 1 транш – 20.03.2020 – 150 000 руб.;

- 2 транш – 24.03.2020 – 70 000 руб.;

- 3 транш – 25.03.2020- 70 000 руб. 

ООО «НБ Траст» предоставило денежные средства в полном объеме, что подтверждается платежными поручениями №57 от 20.03.2020 на сумму 150 000 руб., №61 от 24.03.2020 на сумму 60 000 руб., №62 от 25.03.2020 на сумму 70 000 руб.

ООО «ТК Траст» возврат суммы займа не произвело, остаток задолженности с учетом начисленных процентов из расчета 0,1% от суммы займа за каждый день просрочки (31 610 руб.) составляет 321 610 руб.

Ссылаясь на введение в отношении ООО «ТК Траст» процедуры банкротства и неисполнение должником принятых на себя обязательств по договорам займа и поставки нефтепродуктов, ООО «НБ Траст» обратилось в арбитражный суд с заявлением об установлении требований и включении их в реестр требований кредиторов должника.

Конкурсный управляющий должником и уполномоченный орган заявили возражения относительно удовлетворения требования

Суд первой инстанции, учитывая аффилированность ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст», руководствуясь законодательно закрепленным повышенным стандартом доказывания при рассмотрении требований в делах о банкротстве, оценив представленные в материалы обособленного спора доказательства и установив, что кредитором и должником допущено злоупотребление правом, пришел к выводу об отказе в удовлетворении заявления.  

Арбитражный апелляционный суд соглашается с выводами суда первой инстанции по следующим основаниям. 

Положениями части 1 статьи 223 АПК РФ и статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) предусмотрено, что дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В силу части 1 пункта 6 статьи 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем на основании вступивших в законную силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом. 

По общему правилу, установленному в пункте 1 статьи 142 Закона о банкротстве, реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Принимая во внимание, что сведения об открытии конкурсного производства в отношении ООО «ТК Траст» опубликованы в газете «Коммерсантъ» 24.07.2021, ООО «НБ Траст» предъявившее свои требования 24.09.2021, обратилось в суд в пределах срока, установленного в пункте 1 статьи 142 Закона о банкротстве. 

Требования кредиторов рассматриваются арбитражным судом по правилам статей 71 или 100 Закона о банкротстве в зависимости от процедуры, введенной в отношении должника.

На основании пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В обоснование заявления о включении задолженности в реестр требований кредиторов ООО «НБ Траст» представлены: договор поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019, акт сверки взаимных расчетов за 3 квартал 2019 года, счета-фактуры, платежные поручения, выписки по лицевому счету общества, квитанция о приеме налоговой декларации (расчета), бухгалтерский баланс на 31.12.2019, сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (3 и 4 квартал 2019), квитанция о приеме налоговой декларации (расчета), бухгалтерский баланс на 31.12.2020, сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (1,2,3 и 4 квартал 2020), договор займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/12/2019 от 26.12.2019, платежные поручения, договор займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/03/2020 от 17.03.2020, дополнительное соглашение №1 от 17.03.2020 к договору займа между юридическими лицами (беспроцентный) №1/03/2020 от 17.03.2020, платежные поручения, претензии и т.д. 

Возражая против требований ООО «НБ Траст», конкурсный управляющий должником и уполномоченный орган ссылались на наличие аффилированности между должником и кредитором, а также на отсутствие в материалах дела достаточных доказательств, подтверждающих реальность правоотношений по договорам займа и поставки.

Проанализировав доводы и представленные в их обоснование доказательства, суд первой инстанции пришел к выводу, что ООО «НБ Траст» и ООО «ТК Траст» являются аффилированными лицами, целью которых являлось осуществление предпринимательской деятельности за счет незаконного использования имущества ООО «Ойл-Траст». 

Согласно выпискам из ЕГРЮЛ в отношении ООО «НБ Траст», ООО «ТК Траст» и ООО «Ойл-Траст» кредитор и должник зарегистрированы в налоговой инспекцией в один день 25.08.2017 по одному адресу: 302028, 

<

...>, который также является адресом регистрации ООО «Ойл-Траст».

Основной вид деятельности ООО «НБ Траст», ООО «ТК Траст» и ООО «Ойл-Траст», отраженный в выписках, оптовая торговля твердым, жидким и газообразным топливом. 

В связи с тем, что при регистрации ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» в налоговой инспекции ООО «Ойл-Траст» предоставило гарантийное письмо от 01.08.2017, в котором подтвердило намерение предоставить юридическим лицам помещение по адресу местонахождения ООО «Ойл-Траст» (

<

...>) и заключить договор аренды с ними после государственной регистрации аффилированных лиц, учитывая, что в регистрационных делах ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» имеются соответствующие договоры №1-ОТ от 25.08.2017 с ООО «ТК Траст» и №2-ОТ от 25.08.2017 с ООО «НБ Траст» о безвозмездном пользовании нежилым помещением №1, площадью 9,6 кв.м по адресу: 302038, 

<

...>, при этом конкретный срок пользования помещением в договорах не определен, суд установил, что ООО «Ойл-Траст» предоставило ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» одно и то же помещение в один и тот же период времени по идентичным договорам аренды. 

Кроме того, исходя из выводов, отраженных в судебных актах, вступивших в законную силу, по делу № А48-14378/2019, № А48-12619/2019(А), № А48-10842/2020(1), № А48-10842/2020(8), а также в судебном акте о привлечении к субсидиарной ответственности по делу №А48-10495/2018(Ж), судом установлено, что ООО «НБ Траст», ООО «ТК Траст» и ООО «Ойл-Траст» имеют одних и тех же контролирующих лиц и входят в одну группу компаний.

Так, участниками ООО «Ойл-Траст» являлись: с 24.04.2012 по 03.08.2014 - ФИО8 (ИНН 

<

***>) с долей участия 50%; с 21.07.2016 по 06.12.2017 - ООО «Гост» (ИНН 

<

***>, адрес: 143590, Московская область, г. Истра, 

<

...>) с долей участия 5%.; с 24.04.2012 по настоящее время (50% - с 24.04.2012 по 03.08.2014, 95% - с 21.07.2016 по 06.12.2017; 100% - с 04.08.2014 по 20.07.2016, с 07.12.2017 по настоящее время - ФИО9. 

Руководителями ООО «Ойл-Траст» являлись: с 24.04.2012 по 31.10.2018 - ФИО9; с 01.11.2018 по 11.03.2019 - руководитель ликвидационной комиссии ФИО10; с 12.03.2019 по настоящее время - конкурсный управляющий ФИО7. 

Участниками ООО «ТК Траст» являлись: с 25.08.2017 по 13.09.2018 – ФИО9; с 14.09.2018 по настоящее время - ФИО11 (ИНН 

<

***>). 

Руководителями ООО «ТК Траст» являлись: с 25.08.2017 по 20.09.2018 - ФИО9; с 21.09.2018 по настоящее время - ФИО11

Участниками ООО «НБ Траст» являлись: с 25.08.2017 по 30.10.2018 - ФИО9; с 31.10.2018 по 28.08.2019 - ФИО11; с 29.08.2019 по 26.05.2021 - ФИО12, которая является одним из ключевых работников группы компаний, в которую в ходят ООО «Ойл-Траст», ООО «ТК Траст», ООО «НБ Траст» и ООО «Бастион». Кроме владения ООО «НБ Траст», ФИО12 являлась бухгалтером ООО «Ойл-Траст» и ООО «ТК Траст», а также участником и руководителем ООО «Бастион», которое в свою очередь также входит в группу компаний наряду с ООО «Ойл-Траст», ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст»; с 26.05.2021 по настоящее время - ФИО13.

Руководителями ООО «НБ Траст» являлись: с 25.08.2017 по 25.10.2018 - ФИО9; с 26.10.2018 по 15.07.2019 - ФИО11, который с сентября 2018 года по настоящее время является участником и руководителем ООО «ТК Траст»; с 16.07.2019 по настоящее время - ФИО8, который до 03.08.2014 являлся участником ООО «Ойл-Траст», в 2018 году работником ООО «Ойл-Траст», в 2018 и 2019 гг. работником ООО «ТК Траст» и в 2019 году и по настоящее время руководителем ООО «НБ Траст». Кроме того, ФИО8 являлся представителем ООО «Ойл-Траст» при проведении проверки ООО «Ойл-Траст» на предмет соблюдения лицензионных требований в области осуществления погрузочно-разгрузочной деятельности применительно к опасным грузам. 

Поскольку к кредиторским требованиям аффилированных лиц подлежит применению повышенный стандарт доказывания, суд первой инстанции, проанализировав представленные документы в обоснование требований о наличии задолженности по договору поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019, определил, что в копиях УПД отсутствуют даты их составления, дата приемки нефтепродуктов ООО «ТК Траст», в большей части УПД грузоотправителем и грузополучателем выступают иные юридические лица, в связи с чем указал на невозможность установления факта транспортировки нефтепродуктов от ООО «ТК Траст» в адрес ООО «НБ Траст», от/в адрес иных юридических лиц. 

Кроме того, в нарушение положений статьи 65 АПК РФ ООО «НБ Траст» не представлен полный комплект документов, предусмотренный договором поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019.

Установив отсутствие в материалах обособленного спора спецификаций, накладных по форме ТОРГ-12, приложений к договору, являющихся его неотъемлемой частью, отгрузочных разнорядок, суд первой инстанции пришел к выводу об отсутствии достаточных доказательств, свидетельствующих об осуществлении ООО «ТК Траст» поставок не в полном объеме. 

В материалы дела также не представлено обоснование целесообразности заключения договора поставки.

Принимая во внимание, что ООО «ТК Траст» частично исполнило свои обязательства перед ООО «НБ Траст» на сумму 751 349 439,40 руб. в объеме 18 121,129 тонн, в материалах обособленного спора также отсутствуют первичные документы, подтверждающие дальнейшее использование нефтепродуктов. 

Судом также учтено, что при рассмотрении искового заявления ООО «Ойл-Траст» в лице конкурсного управляющего ФИО7 к ООО «Туарег» о взыскании задолженности арбитражным судом была дана правовая оценка договору поставки нефтепродуктов №4-08/2018 от 27.08.2018 с идентичной формой и содержанием.

Так, в решении Арбитражного суда Орловской области от 23.04.2021, оставленным без изменения постановлениями Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.08.2021 по делу №А48-14378/2019 и Арбитражного суда Центрального округа от 15.12.2021, установлен факт незаключенности подобного договора, в том числе и в связи с непредставлением оригиналов запрашиваемых документов. 

На странице 9 решения от 23.04.2021 отражено, что судом неоднократно предлагалось третьему лицу - ООО «ТК Траст» представить документы, указанные в п. п. 1.2, 3.1, 3.3, 4.2 договора поставки нефтепродуктов № 4- 08/2018 от 27.08.2018, заключенного между ООО «ТУАРЕГ» и ООО «ТК Траст» (спецификации или приложения, накладные формы ТОРГ-12 и отгрузочные разнарядки (заявки)); книгу покупок, УПД и т.д.). Однако указанные документы не представлены суду.

Более того, при рассмотрении требований кредитора суд первой инстанции пришел к выводу, что ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» допущено злоупотребление правом. 

В частности, судом установлено, что ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» не располагали собственным имуществом для осуществления предпринимательской деятельности, и для указанной цели незаконно использовали имущество ООО «Ойл-Траст». 

Указанные обстоятельства подтверждаются сообщением в ЕФРСБ от 21.05.2019 №3781038 о проведении инвентаризации ООО «Ойл-Траст».

Среди опубликованных описей имелся акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами №2 от 20.05.2019, согласно которому выявлена дебиторская задолженность у четырнадцати юридических лиц на общую сумму 116 274 643,47 руб., в том числе дебиторская задолженность ООО «ТК Траст» на сумму 1 791 160,61 руб. Указанная задолженность возникла на основании договора аренды всего имущества ООО «Ойл-Траст» (нефтебаза) №05/10/18-АИ от 05.10.2018. 

Судом установлено, что с даты заключения договора аренды ООО «ТК Траст» не производил оплату арендных платежей, и по состоянию на дату проведения инвентаризации 20.05.2019 у ООО «ТК Траст» перед ООО «Ойл-Траст» имелась задолженность за 7 месяцев в сумме 3 500 000 руб. 

Решением Арбитражного суда Орловской области от 23.06.2020 по делу №А48-12709/2019 с ООО «ТК Траст» в пользу ООО «Ойл-Траст» взыскана арендная плата за период с января по сентябрь 2019 г. в сумме 4 319 354,78 руб. 

Кроме того, решением Арбитражного суда Орловской области от 25.12.2020 по делу №А48-8151/2020 с ООО «ТК Траст» в пользу ООО «Ойл-Траст» взыскана арендная плата по вышеуказанному договору аренды №05/10/18-АИ от 05.10.2018 за период с октября 2019 г. по август 2020 г. в сумме 5 500 000 руб. 

Взысканная в пользу ООО «Ойл-Траст» арендная плата ООО «ТК Траст» в сумме 9 819 354,78 руб. (4 319 354,78 руб. + 5 500 000 руб.) не погашена. 

При этом у ООО «ТК Траст» имелась возможность оплаты задолженности по арендным платежам как за счет собственного имущества (3 транспортных средства), так и за счет существенного объема денежных средств, имевшихся на счетах должника. 

Однако при наличии собственного имущества и большого объема денежных средств на расчетных счетах, ООО «ТК Траст» изначально не предполагало производить оплату аренды имущества ООО «Ойл-Траст» и более того, контролирующими лицами указанных организаций, а также ООО «НБ Траст» предполагалось безвозмездное использование имущества ООО «Ойл-Траст» в ущерб кредиторам, чьи требования включены в реестр требований кредиторов по делу №А48-10495/2018.

 Из пояснений уполномоченного органа, изложенных в отзыве, усматривается, что между ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» заключены договоры субаренды №0819-01 от 01.08.2019 и №0819-02 от 01.08.2019, в силу которых ООО «ТК Траст» передает в субаренду ООО «НБ Траст» имущество, принадлежащее ООО «Ойл-Траст» (нежилое помещение №2; 9,6 кв.м, являющееся неотъемлемой частью административного здания кад.№57:10:0040101:46, по адресу: Орловская область, Орловский р-н, Платоновский с/с, ул.Раздольная, д. 105 за 10 000 руб. в месяц и 5 стальных резервуаров 100 м³ за 40 000 руб. ежемесячно). Согласно выпискам по расчетным счетам ООО «ТК Траст», ООО «НБ Траст» осуществлял своевременную оплату договора субаренды. 

При этом договор аренды от 05.10.2018 №05/10/18-АИ, заключенный между ООО «Ойл-Траст» и ООО «ТК Траст» в пункте 2.8 однозначно запрещает субаренду, а также передачу прав и обязанностей другому лицу. 

Исходя из указанных представленных сведений, ООО «Ойл-Траст» и ООО «ТК Траст», ООО «НБ Траст» входят в одну группу компаний и имеют одних и тех же контролирующих лиц (в том числе ФИО8), незаконно получивших основной актив (нефтебаза), возможность за счет него осуществлять предпринимательскую деятельность и получать значительный объем прибыли. 

С учетом изложенных обстоятельств суд первой инстанции установил, что ООО «ТК Траст» по договорам субаренды незаконно передало ООО «НБ Траст» активы ООО «Ойл-Траст» и получало выгоду в виде субарендных платежей, а также возможность ведения деятельности на предоставленном имуществе с аффилированным юридическим лицом (ООО «НБ Траст»). В свою очередь, ООО «НБ Траст» за незначительную арендную плату получило возможность осуществления предпринимательской деятельности. 

Также на основании приказа №67 от 23.04.2019 Центрального УГЖДН Федеральной службы по надзору в сфере транспорта в отношении ООО «Ойл-Траст» в период с 10.05.2019 по 04.06.2019 инициировано проведение плановой выездной проверки. 

Согласно представленному в материалы дела акту №67 проверки Центрального Управления государственного надзора Федеральной службы по надзору в сфере транспорта (далее - Центральное УГЖДН) от 23.05.2019 при проведении проверки ООО «Ойл-Траст» на предмет соблюдения лицензируемой погрузочно-разгрузочной деятельности применительно к опасным грузам на ж/д транспорте выявлено 4 нарушения: наличие уклона на ж/д участке для слива опасных грузов; частичное разрушение бортиков для ограждения водонепроницаемого покрытия ж/д площадки сливной эстакады для слива грузов 3 класса опасности; отсутствует лебедка с тросом на ж/д участке для слива опасных грузов; сливная эстакада ж/д пути для слива грузов 3 класса опасности не оборудована ручными извещателями электрической пожарной сигнализации. 

По результатам выявленных нарушений вынесено предписание №67 от 23.05.2019, в котором по всем 4 пунктам установлено требование о немедленном запрете осуществления погрузочно-разгрузочной деятельности применительно к опасным грузам на железнодорожном транспорте до устранения выявленных нарушений. 

В срок до 24.06.2019 ООО «Ойл-Траст» было необходимо представить отчет о выполнении требований настоящего предписания. В случае невыполнения требования об устранении нарушений ООО «Ойл-Траст» подлежало привлечению к административной ответственности по ч.1 ст.19.5 КоАП РФ - невыполнение в установленный срок законного предписания (постановления, представления, решения) органа (должностного лица), осуществляющего государственный надзор (контроль), муниципальный контроль, об устранении нарушений законодательства влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от трехсот до пятисот рублей; на должностных лиц - от одной тысячи до двух тысяч рублей или дисквалификацию на срок до трех лет; на юридических лиц - от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей. 

Согласно представленному уполномоченным органом в материалы дела письму  Центрального УГЖДН от 20.09.2021 №1177 в отношении должностного лица, допустившего выявленные нарушения, возбуждено дело по части 3 статьи 14.1.2 КоАП РФ и передано в суд для рассмотрения по существу. 

По ссылке, указанной в письме от 20.09.2021 №1177, имеется информация о рассмотрении Судебным участком №2 Орловского района Орловской области дела №5-506/2019 о привлечении ФИО9 к административной ответственности по части 3 статьи 14.1.2 (осуществление предпринимательской деятельности в области транспорта с нарушением условий, предусмотренных лицензией, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц и индивидуальных предпринимателей в размере двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - ста тысяч рублей). 

Выявленные по результатам проведения проверки Центрального УГЖДН и являвшиеся основанием для прекращения деятельности на нефтебазе ООО «Ойл-Траст», нарушения устранены не были, за что контролирующее ООО «Ойл-Траст» и ООО «ТК Траст» лицо - ФИО9 был привлечен к административной ответственности. 

В свою очередь, ФИО8 как заместитель директора ООО «ТК Траст» и как руководитель ООО «НБ Траст», был осведомлен о результатах проверки, что подтверждается представленным в материалы дела предписанием №67 от 23.05.2019, что отражено на стр. 4 о его ознакомлении с актом проверки и получил его копию со всеми приложениями. 

Таким образом, ООО «ТК Траст» не могло осуществлять на нефтебазе ООО «Ойл-Траст» законную предпринимательскую деятельность в отношении нефтепродуктов, поставка которых предполагалась ж/д путем. 

Однако, как следует из представленных в материалы дела доказательств, с 23.05.2019 на нефтебазе незаконно осуществляли деятельность ООО «ТК Траст» (на основании договора аренды от 05.10.2018 №05/10/18-АИ) и ООО «НБ Траст» (безосновательно), которые не имели лицензии, аналогичной ООО «Ойл-Траст» (лицензия серия ПРД №5707071 от 27.02.2015 на осуществление погрузочно-разгрузочной деятельности применительно к опасным грузам на ж/д транспорте). 

Таким образом, суд первой инстанции установил, что после получения ФИО8 предписания №67 от 23.05.2019 о запрете погрузочно-разгрузочной деятельности на нефтебазе, со стороны ФИО8 как лица, занимающего руководящие должности в ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» добросовестным и разумным явилось бы обращение к ООО «Ойл-Траст» с требованием о расторжении договора аренды от 05.10.2018 №05/10/18-АИ во избежание техногенных катастроф, вероятность которых могла возникнуть в связи с осуществлением предпринимательской деятельности ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст». 

В связи с тем, что ФИО8, будучи осведомленным о результатах проверки в отношении ООО «Ойл-Траст» (запрет деятельности на нефтебазе), занимая руководящие должности в ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст», действуя разумно и добросовестно, не должен был заключать договор поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 во избежание неблагоприятных последствий, однако спорный договор был подписан, суд первой инстанции пришел  к выводу о наличии цели у ООО «НБ Траст» по осуществлению незаконной предпринимательской деятельности за счет имущества ООО «Ойл-Траст», непригодного для осуществления погрузочно-разгрузочной деятельности. 

В обоснование заявления об установлении требований и включении их в реестр требований кредиторов ООО «НБ Траст» также ссылалось на наличие задолженности, основанной на договорах займа №1/12/2019 от 26.12.2019 и №1/03/2020 от 17.03.2020.

 Проанализировав представленные в подтверждение требований доказательства, суд первой инстанции установил, что в материалах обособленного спора отсутствуют доказательства необходимости заключения договоров займа при значительном объеме денежных средств на счетах должника, а также доказательства расходования ООО «ТК Траст» полученных денежных средств по договорам займа. 

Кроме того, судом установлено, что спорные договоры займа между ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» заключены в период нахождения должника в состоянии имущественного кризиса. 

Так, по состоянию на дату заключения договора поставки №01/08/19-ТК от 01.08.2019, указанного ООО «НБ Траст» в качестве одного из оснований для включения задолженности в реестр требований кредиторов, ООО «ТК Траст» имело просроченную свыше 3-х месяцев задолженность в общей сумме 10 289 812,24 руб. перед: 

- ФНС России в общей сумме 5 970 457,46 руб. по НДС в размере 443957 руб. - определение Арбитражного суда Орловской области от 11.05.2021 по делу №А48- 10842/2020(2) и по НДС в размере 5 526 500,46 руб. - определение Арбитражного суда Орловской области от 27.10.2021 по делу №А48-10842/2020(4); 

- ООО «Ойл-Траст» в сумме 4 319 354,78 руб. по арендной плате за период с января по сентябрь 2019 г. - решение Арбитражного суда Орловской области от 23.06.2020 по делу №А48-12709/2019. 

На даты заключения договоров займа от 26.12.2019 и от 17.03.2020 между должником и ООО «НБ Траст» указанная задолженность не была оплачена и многократно увеличилась. 

Согласно реестру требований кредиторов должника, общий размер требований с учетом требований, подлежащих удовлетворению после требований иных кредиторов, составляет 17 407 124,88 руб. 

В силу абзаца первого пункта 1 и пункта 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). 

Указанная норма закрепляет принцип недопустимости (недозволенности) злоупотребления правом и определяет общие границы (пределы) гражданских прав и обязанностей. 

Суть этого принципа заключается в том, что каждый субъект гражданских правоотношений волен свободно осуществлять права в своих интересах, но не должен при этом нарушать права и интересы других лиц. Действия в пределах предоставленных прав, но причиняющие вред другим лицам, являются в силу данного принципа недозволенными (неправомерными) и признаются злоупотреблением правом. При этом основным признаком наличия злоупотребления правом является намерение причинить вред другому лицу.

В случаях, когда закон ставит защиту гражданских прав в зависимость от того, осуществлялись ли эти права разумно и добросовестно, разумность действий и добросовестность участников гражданских правоотношений предполагаются. 

Таким образом, по смыслу статьи 10 ГК РФ злоупотребление гражданским правом заключается в превышении пределов дозволенного гражданским правом осуществления своих правомочий путем осуществления их с незаконной целью или незаконными средствами, с нарушением при этом прав и законных интересов других лиц. 

Под злоупотреблением правом понимается умышленное поведение управомоченного лица по осуществлению принадлежащего ему гражданского права, сопряженное с нарушением установленных в статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации пределов осуществления гражданских прав, причиняющее вред третьим лицам или создающее условия для наступления вреда. 

В соответствии с пунктом  2 статьи 10 ГК РФ в случае несоблюдения требований, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, суд, арбитражный суд или третейский суд с учетом характера и последствий допущенного злоупотребления отказывает лицу в защите принадлежащего ему права полностью или частично, а также применяет иные меры, предусмотренные законом. 

Исследовав и оценив представленные в материалы обособленного спора доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, установив, что ООО «ТК Траст» и ООО «НБ Траст» допущено злоупотребление правом, выразившееся в незаконном использовании имущества ООО «Ойл-Траст» (нефтебазы), что привело к возникновению спорной кредиторской задолженности перед ООО «НБ Траст» по договору поставки нефтепродуктов №01/08/19-ТК от 01.08.2019 в сумме 42 592 660,45 руб. и договорам займа от 26.12.2019 №1/12/2019 и от 17.03.2020 №1/03/2020 на общую сумму 525 100,00 руб., суд первой инстанции пришел к выводу об отсутствии правовых оснований для удовлетворения заявления ООО «НБ Траст» о включении задолженности в реестр требований ООО «ТК Траст» в сумме 43 117 760,45 руб. 

Все обстоятельства, имеющие значение для дела, выяснены судом первой инстанции полностью, выводы, изложенные в определении, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, нормы материального и процессуального права применены судом первой инстанции правильно.

Учитывая, что наличие в действиях сторон злоупотребления правом является самостоятельным основанием для отказа во включении требований заявителя в реестр требований кредиторов, доводы апелляционной жалобы отклоняются апелляционной коллегией.

В целом, доводы апелляционной жалобы фактически сводятся к несогласию с оценкой доказательств и обстоятельств дела, дублируют позицию кредитора, занимаемую в ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, и направлены на иную оценку обстоятельств дела. 

Каких-либо доводов, которые не были проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли бы на оценку его законности и обоснованности, апеллянтами не приведено.

Нарушений норм процессуального законодательства, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены принятого судебного акта, допущено не было.

При изложенных обстоятельствах оснований для удовлетворения апелляционных жалоб и отмены обжалуемого судебного акта не имеется.

При подаче апелляционных жалоб на определения, не перечисленные в подпункте 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, государственная пошлина не уплачивается.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Орловской области от 01.06.2022 по делу №А48-10842/2020 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Нефтебаза Траст» ФИО6 - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Центрального округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья                    Т. И. Орехова

 

Судьи                                                                                  Е. А. Безбородов

 

ФИО1