АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

 

ИМЕНЕМ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А45-45036/2019

г. Новосибирск

08 июня 2021 года

Резолютивная часть решения объявлена 03 июня 2021 года

         Решение изготовлено в полном объеме 08 июня 2021года

 

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи               Остроумова Б.Б., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Пачколиной А.М., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО1, г. Новосибирск 

к обществу с ограниченной ответственностью "АКС-РИТЕЙЛ" (ОГРН 

<

***>), г. Новосибирск,

об истребовании документов, о деятельности общества, взыскании судебной неустойки в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки,

при участии в судебном заседании представителей:  

истца: ФИО2 (доверенность от 13.01.2020 от ООО «Прайм Консалтинг» в порядке передоверия на основании нотариальной доверенности 54 АА 3488912 от 25.11.2019, диплом, паспорт);

ответчика: ФИО3 (доверенность от 07.04.2021, диплом, паспорт), в режиме онлайн-заседания ФИО4 (доверенность  от 07.04.2021, паспорт),

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 (далее - ФИО1, истец) обратился в Арбитражный суд Новосибирской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью «АКС-Ритейл» (далее - ООО «АКС-Ритейл», Общество, ответчик) о предоставлении информации о деятельности общества, в котором просил обязать ООО «АКС-Ритейл» передать ФИО1 надлежащим образом заверенные копии следующих документов о деятельности общества: 

- Информацию о заключенных и расторгнутых сделках за 2016-2019 гг. с приложением подтверждающих документов (договоров, доп. соглашений, актов, счетов, счетов-фактур, универсальных передаточных документов, платежных поручений, квитанций об оплатах и т.д.), в частности, приведших к отчуждению либо приобретению имущества общества; 

- Информацию о составе участников общества, о сделках, направленных на отчуждение, приобретение доли (части) в уставном капитале общества, о принятых в связи с этим обществом решениях, а также о соблюдении обществом установленных законом соответствующих процедур; с приложением документов, подтверждающих указанные факты за период с 2016-2019 гг.;

- Список участников общества;

- Договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- Протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- Сведения об открытых в период 2016-2019 гг. банковских счетах;

- Локальные нормативные акты общества, приказы за период с момента создания по 2019 г.;

- Протоколы общих собраний участников общества, решения единственного участника общества за период с момента создания общества по 2019 г.; 

- Список аффилированных лиц общества за период с момента создания общества по 2019 г.;

- Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении общества за период с момента его создания по 2019 г.;

- Договоры, односторонние сделки, являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с момента создания по 2019 г.;

- Судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска за 2016-2019 гг.;

- Протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества за период с 2016-2019 гг.;

- Журнал регистрации или в случае отсутствия журнала - перечень счетов и актов выполненных работ за 2016-2019 гг.;

- Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, оформленный в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, за период 2016-2019 гг.;

- Бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе при наличии - уточнения и изменения к ней, за периоды 2016-2018гг., с доказательством сдачи их в налоговую инспекцию;

- Отчетность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, все изменения, дополнения к ней, за период 2016-2019 гг., с доказательством их направления и принятия соответствующим контролирующим органом;

- Налоговые декларации по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на доходы физических лиц, транспортному, земельному налогу, налогу на имущество организаций со всеми расшифровками, пояснениями, изменениями, уточнениями, за период 2016-2019 гг., с доказательством направления и принятия их соответствующим контролирующим органом;

- Требования и запросы налоговых органов, органов Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации и ответы на такие требования и запросы с отметкой об их приеме соответствующим органом, полученные и направленные 2016-2019 гг.;

- Акты налоговых и иных проверок контролирующими органами в отношении Общества за период 2016-2019 гг., документы по результатам соответствующих проверок;

- Правовые акты о привлечении Общества, директора Общества к налоговой, административной ответственности за период 2016-2019 гг.;

- Оборотно-сальдовую ведомость по счетам бухгалтерского учета 01-99 (помесячно) за 2016-2019 гг.;

- Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на конец отчетного периода с приложением документов, подтверждающих фактическое наличие задолженности, за 2016-2019 гг.;

- Сведения о полученных и предоставленных ссудах и кредитах, займах (в том числе учредителям, участникам Общества) за 2016-2019 гг.;

- Сведения о возврате полученных и предоставленных ссуд, кредитов, займов, в том числе в отношениях с учредителями, участниками Общества, за 2016-2019 гг.;

- Выписка (расшифрованная) из обслуживающих банков за 2016-2019 гг.;

- Документы (договоры, акты приема-передачи, свидетельства, паспорта, гарантийные талоны и т.д.) на все имеющиеся основные средства, независимо от их отражения в бухгалтерском учете;

- Договоры с заказчиками, покупателями, договоры, по которым контрагент Общества принял на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства перед Обществом, за 2016- 2019 гг.;

- Договоры с исполнителями, поставщиками, арендодателями, договоры, по которым Общество приняло на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства, за 2016-2019 гг.;

- Положение об оплате труда на период 2016-2019 гг.;

- Штатное расписание, действовавшее в 2016-2019 гг.;

- Правила внутреннего трудового распорядка, действовавшие в 2016-2019 гг.

- Расчетные ведомости (форма Т-51) и Платежные ведомости (форма Т-53) или Расчетно-платежные ведомости (форма Т-49) за 2016-2019 гг.;

- Табели учета рабочего времени за 2016-2019 гг.;

- График отпусков сотрудников за 2016-2019 гг.;

- Журнал учета больничных листов, при отсутствии журнала - сведения обо всех листках нетрудоспособности работников Общества за период 2016-2019 гг.;

- Журнал учета выдачи доверенностей, при отсутствии журнала - сведения обо всех выданных Обществом доверенностях с указанием даты их выдачи, полномочий, срока действия, факте отзыва, за период 2016-2019 гг.;

- Журнал учета приказов финансовой деятельности, при отсутствии журнала - приказы о финансовой деятельности Общества, касающиеся периода 2016-2019 гг.;

- Приказы о поощрении работников за 2016-2019 гг.;

- Журнал учета выхода на работу в выходной или праздничный день; 

- Приказы о работе в выходной день за 2016-2019 гг.;

- Журналы входящей и исходящей документации за 2016-2019 гг.;

- Входящую и исходящую документацию за 2016-2019 гг.;

- Договоры о материальной ответственности за 2016-2019 гг.; 

Кроме того, истец просил взыскать с ООО «АКС-Ритейл» судебную неустойку за неисполнение решения суда в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки, начиная с момента вступления такого судебного акта в законную силу до даты его фактического исполнения.

Решением от 04.02.2020 Арбитражного суда Новосибирской области, оставленным без изменения постановлением от 16.06.2020 Седьмого арбитражного апелляционного суда, исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Постановлением Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 20.10.2020 решение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции отменены, дело направлено на новое рассмотрение в арбитражный суд первой инстанции.

В постановлении, суд кассационной инстанции указал, что из судебных актов не усматривается, что суды дали оценку наличия деловой цели в истребовании документов и ее разумности; выводы судов о непредоставлении в полном объеме запрашиваемой документации и информации сделаны в отсутствие оценки возражений общества об исполнении своей обязанности, в том числе в части документов, которые были предложены к передаче 14.11.2019 (заверенные и прошитые копии), однако, истец отказался от их принятия, а также направлены истцу бандеролью 14.11.2019 с описью вложения, от получения которой истец уклонился; судам при рассмотрении настоящего спора следовало определить степень конкретизации перечня документов, подлежащих передаче, оценить возможность передачи документации обществом, исходя из объективных факторов, установив наличие обязанности у общества в отношении каждой позиции (Определение Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986); в решении суда не указан срок для передачи копий документов участнику, а неустойка за неисполнение решения суда назначена с момента вступления решения суда в законную силу.

В ходе рассмотрения дела  истцом уточнены исковые требования в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее-АПК РФ). В окончательной редакции исковые требования сформулированы следующим образом: обязать Общество с ограниченной ответственностью «АКС-РИТЕЙЛ» (сокращенное наименование: ООО «АКС-РИТЕЙЛ»; ОГРН: 

<

***>; ИНН: 

<

***>; адрес: 630007, 

<

...>) передать ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения; адрес: 630001, 

<

...>) надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

—      Информация о заключенных и расторгнутых сделках за 2016-2019 гг. с приложением подтверждающих документов (договоров, доп. соглашений, актов, счетов, счетов-фактур, универсальных передаточных документов, платежных поручений, квитанций об оплатах и т.д.), в частности, приведших к отчуждению либо приобретению имущества Общества;

—      Сведения об открытых в период 2016 - 2019 гг. банковских счетах;

—      Локальные нормативные акты Общества, приказы за период с момента создания по 2019 г.;

—      Список аффилированных лиц Общества за период с момента создания Общества по 2019 г.;

—      Журнал регистрации или в случае отсутствия журнала - перечень счетов и актов выполненных работ за 2016-2019 гг.;

—      Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, оформленный в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, за период 2016-2019 гг.;

—      Отчетность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, все изменения, дополнения к ней, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством их направления и принятия соответствующим контролирующим органом;

—      Налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц, со всеми расшифровками, пояснениями, изменениями, уточнениями, за период 2016-2019 гг., с доказательством направления и принятия их соответствующим контролирующим органом;

—      Требования и запросы налоговых органов, органов Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации и ответы на такие требования и запросы с отметкой об их приёме соответствующим органом, полученные и направленные 2016-2019 гг.

—      Акты налоговых и иных проверок контролирующими органами в отношении Общества за период 2016-2019 гг., документы по результатам соответствующих проверок, правовые акты о привлечении общества, директора общества к налоговой, административной ответственности за период с 2016-2019 гг.

—      Акты сверок задолженности с налоговым органом, внебюджетными фондами, свидетельствующих об отсутствии у общества задолженностей по налогам и сборам, отсутствию оснований для привлечения общества к ответственности в 2016 -2019 гг.

—      Оборотно-сальдовая ведомость по счетам бухгалтерского учета 06, 12-13, 17-18,22,24,27,30-39,41,46-49, 52-54, 56, 61, 64-65,72,74,78,85,87-89, 92-93 (помесячно) за 2016-2019 гг.;

—      Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на конец отчетного периода с приложением документов, подтверждающих фактическое наличие задолженности, за 2016-2019 гг.;

—      Сведения о полученных и предоставленных ссудах и кредитах, займах (в том числе учредителям, участникам Общества) за 2016-2019 гг.;

—      Сведения о возврате полученных и предоставленных ссуд, кредитов, займов, в том числе в отношениях с учредителями, участниками Общества, за 2016-2019 гг.

—      Выписка (расшифрованная) из обслуживающих банков за 2016-2019 гг.;

—      Документы (договоры, акты приема-передачи, свидетельства, паспорта, гарантийные талоны и т.д.) на все имеющиеся основные средства, независимо от их отражения в бухгалтерском учете;

—      Договоры с заказчиками, покупателями, договоры, по которым контрагент Общества принял на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства перед Обществом, за 2016-2019 гг.;

—      Договоры с исполнителями, поставщиками, договоры, по которым Общество приняло на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства, за 2016-2019 гг.;

—      Расчетные ведомости (форма Т-51) или Расчетно-платежные ведомости (форма Т -49) за 2016-2019

гг.;

—      Журнал учета выдачи доверенностей, при отсутствии журнала - сведения обо всех выданных Обществом доверенностях с указанием даты их выдачи, полномочий, срока действия, факте отзыва, за период 2016 -2019 гг.;

—      Журнал учета приказов финансовой деятельности, при отсутствии журнала - приказы о финансовой деятельности Общества, касающиеся периода 2016 - 2019 гг.;

—      Журналы входящей и исходящей документации за 2016-2019 гг.;

—      Входящую и исходящую документацию за 2016-2019 гг.;

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «АКС-РИТЕЙЛ» судебную неустойку за неисполнение решения суда в пользу ФИО1 в размере 10 000 (Десять тысяч) рублей за каждый день просрочки, начиная с момента вступления такого судебного акта в законную силу до даты его фактического исполнения.

Арбитражный суд, руководствуясь ст.ст. 49, 159 АПК РФ, в протокольной форме, определил удовлетворить ходатайство, принять к рассмотрению заявление об уточнении иска.

В судебном заседании представитель истца доводы искового заявления и исковые требования поддержал. Пояснил, что ответчик злоупотребляет правами, указывая на отсутствие наиболее важных документов, которые он удерживает, несмотря на то, что Общество ведет деятельность. Пояснил, что информация, которая частично была передана истцу, является неполной, на ее основании невозможно проследить о совершенных сделках, с целью ИХ возможного обжалования. В результате таких действий ответчика, истец вынужден требовать документы и информацию от Общества. Также указал, что его отказ ранее принять документы связан с тем, что ответчик пытался передать ему незаверенные надлежащим образом документы.  Указал, что документы и информация необходимы ему для проверки совершенных Обществом сделок, наличия имущества в Обществе, учитывая, что в Обществе возник корпоративный конфликт, и другая сторона этого конфликта по его сведениям реализует имущество Общества в нарушение его прав.

Ответчик представил отзыв, в котором возражал против удовлетворения требований, указал, что ранее неоднократно  пытался передать документацию,  но истец ее отказался принимать. Указал, что части документов в Обществе не имеется. Указал об отсутствии деловой цели у истца в получении истребуемой информации.

В судебном заседании представитель ответчика поддержала  доводы отзыва. Указала, что вся истребуемая документация была передана истцу в ходе судебного разбирательства по акту приема-передачи. Указала, что акты сверок задолженности с налоговым органом, внебюджетными фондами, свидетельствующих об отсутствии у общества задолженностей по налогам и сборам, отсутствию оснований для привлечения общества к ответственности в 2016 -2019 гг. не запрашивались ранее у Общества, в связи с чем истцу не предоставляются.    

Арбитражный суд, выслушав представителей сторон,  изучив доводы искового заявления, исследовав представленные доказательства, которые стороны посчитали достаточным для рассмотрения дела по существу в соответствие со ст. 71 АПК РФ приходит к следующему.

В силу п.1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Исследовав доказательства в их совокупности, суд находит заявленные исковые требования подлежащими частичному удовлетворению, принимая во внимание следующее.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

В соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса  Российской Федерации и абзацем 2 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее-Закон об обществах с ограниченной ответственностью) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3, в течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Основной перечень информации общества, доступ к которой должен быть обеспечен участнику, приведен в статье 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Согласно пункту 16 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее- Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144) при оценке правомерности требований акционера о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий, судам необходимо учитывать, что помимо прямо перечисленных в законе документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Из представленных доказательств, выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от 27.12.2019  следует, что истец является участником Общества, ему принадлежит доля 41,5% уставного капитала Общества.

06 ноября 2019 года Истец направил в адрес Ответчика запрос о предоставлении информации о деятельности общества № 01-АДМ/к/11-19 от 06 ноября 2019 года с конкретизацией перечня запрашиваемой информации и документов, на что Ответчиком предоставлен ответ о том, что запрошенная информация будет предоставлена 14.11.2019.

Из материалов дела следует, что запрашиваемая истцом информация была представлена в надлежащем виде в ходе судебного разбирательства, при этом информация была предоставлена частично.

При рассмотрении дела, судебное разбирательство было неоднократно отложено с целью надлежащего оформления каждого из документов (заверенного надлежащим образом и надлежащим лицом), при этом, результат передачи документов зафиксирован соответствующими актами.

При определении деловой цели,  с которой истец запросил документы, суд находит убедительными доводы истца, об обоснованности мотивов и причин, вследствие которых он вынужден требовать от Общества информацию и документы.

Оценка наличия деловой цели, ее разумности, а также обоснованности интереса участника общества в получении информации предполагают установление разумной связи между запрошенной информацией и реализацией соответствующих корпоративных прав. В частности, деловая цель, с которой запрашивается документ, является разумной, если она состоит в подготовке участника общества к общему собранию или к обращению или в выявлении обстоятельств, подтверждающих наличие оснований для обращения в суд с требованием об обжаловании решения органа или оспаривании сделки общества либо о возмещении причиненных обществу или участнику убытков и при этом указаны известные участнику обстоятельства, свидетельствующие о возможном наличии оснований для предъявления таких требований (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 03.09.2020 по делу № 305-ЭС20-4519, А40-144859/2019). 

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров (п.1Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144).

Истец пояснил, что истребуемые документы ему необходимы для контроля над активами Общества, а также контроля в отношении совершенных сделок Обществом, в связи с наличием корпоративного конфликта с другими участниками, укрывающих ( по мнению истца) нужную информацию и совершающего сделки в ущерб интересам истца. Такая деловая цель в  получении информации представляется суду вполне разумной и правомерной.

В отношении конкретизации документов, которые истец просит истребовать от Общества, в п.4 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 указано, что судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые участник может не знать.

Какой либо неопределенности в определении вида запрашиваемого документа судом не установлено, все запрашиваемые документы обозначены с должной  степенью конкретизации требования участника. 

В тоже время, при принятии решения, ряд требований не подлежит удовлетворению.

В предмет доказывания по настоящему иску входит обоснование действительного фактического наличия истребуемых документов у ответчика, поскольку выносимое арбитражным судом решение должно быть не только законным и обоснованным (часть 3 статьи 15 АПК РФ), но и обладать свойством исполнимости (часть 1 статьи 16 АПК РФ).

В силу требований статьи 16 АПК РФ об обязательности судебных постановлений, статьи 182 АПК РФ об исполнении решения суда в совокупности с положениями приведенного пункта 11 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19 декабря 2003 г. № 23 «О судебном решении», решение должно быть исполнимым.

Принимая во внимание разъяснения, изложенные в пунктах 22, 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, может сделать вывод об объективной невозможности исполнения обязательства по передаче документа, и отказать в удовлетворении искового требования в данной части.

Кроме этого, при принятии решения суд учитывает, что истец вправе требовать от Общества документы, обязанность составления которых возлагается на юридическое лицо действующим законодательством.

Бремя доказывания объективной невозможности исполнения обязанности по восстановлению и передаче технической документации лежит на ответчике.

Доказательств того, что Общество, в силу действующего законодательства  было обязано вести и вело журнал регистрации счетов и актов выполненных работ, журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, журнал учета выдачи доверенностей, журнал учета приказов финансовой деятельности, журналы входящей и исходящей документации, суду представлено не было, в связи с чем в этой части требования не подлежат удовлетворению.

Аналогичным образом, не подлежат удовлетворению требования в части предоставления  Обществом требований и запросов налоговых органов, органов Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации и ответы на такие требования и запросы с отметкой об их приёме соответствующим органом, полученные и направленные 2016-2019 гг.; актов налоговых и иных проверок контролирующими органами в отношении Общества за период 2016-2019 гг., документов по результатам соответствующих проверок, правовые акты о привлечении общества, директора общества к налоговой, административной ответственности за период с 2016-2019 гг., доверенностях с указанием даты их выдачи, полномочий, срока действия, факте отзыва, за период 2016 -2019 гг., приказов о финансовой деятельности Общества, касающиеся периода 2016 - 2019 гг.

 Общество поясняло, что данных документов не существует по причине отсутствия проверок, требований и т.д. со стороны контролирующих органов, о чем Обществом выдана справка. В свою очередь истец не предоставил доказательства возможного наличия такой информации. Исходя из этого, удовлетворение требований приведет к неисполнимости судебного акта. 

Вопреки доводам истца, доверенность была выдана (представлена в материалы дела) на ФИО5 в 2020 году, тогда как он требует доверенности за 2016-2019 годы.

При этом, по акту приема-передачи истцу уже была передана документация, а именно акты выполненных работ за 2016-2019 года, входящая и исходящая корреспонденция.

Локальные нормативные акты Общества, приказы за период с момента создания по 2019 г. были переданы истцу в ходе судебного разбирательства по акту от 21.04.2021 года, при этом ответчик указал об отсутствии иных документов в заявленной части, а истец не пояснил, какие именно документы существуют (либо должны существовать) и удерживаются Обществом.

Сведения об открытых в период 2016 - 2019 гг. банковских счетах, перечень актов выполненных работ, переданы ответчику, о чем указывают соответствующие акты о передаче документов подписанные представителем истца.

В остальной части требования подлежат удовлетворению, учитывая следующее.

Доводы ответчика о том, что в удовлетворении части исковых требований необходимо отказать только лишь в связи с тем, что требования не были изложены в заявлении о предоставлении информации, судом не могут быть приняты во внимание, поскольку в п.2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 указано, что в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

Когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование.

Следовательно, исковые требования об обязании предоставить акты сверок задолженности с налоговым органом, внебюджетными фондами, свидетельствующих об отсутствии у общества задолженностей по налогам и сборам, отсутствию оснований для привлечения общества к ответственности в 2016 -2019 гг.

В судебном заседании установлено, что истребуемые документы, в той части в которых требования подлежат удовлетворению,  относятся к документам бухгалтерского учета и отчетности, финансово-хозяйственной деятельности Общества, и другим документам которые в силу пунктов 1, 2 статьи 50 Закона  об обществах с ограниченной ответственностью Общество обязано хранить  по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Так, исходя из актов передачи документов и информации, истцу не были переданы оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 06, 12-13, 17-18,22,24,27,30-39,41,46-49, 52-54, 56, 61, 64-65,72,74,78,85,87-89, 92-93 (помесячно) за 2016-2019 гг. в связи с чем, в этой части требования подлежат удовлетворению. Кроме того, отсутствие информации в этой части, на основании которой было бы возможно судить о передаче (либо непередаче в полном объеме) Обществом иных документов связанных с ведением коммерческой деятельности, вызывает у суда обоснованные сомнения в передаче наиболее важных документов истцу (о чем указывал представитель истца) и, следовательно, влечет необходимость удовлетворения требований в части обязания Общества предоставить информацию о заключенных и расторгнутых сделках за 2016-2019 гг. с приложением подтверждающих документов (договоров, доп. соглашений, актов, счетов, счетов-фактур, универсальных передаточных документов, платежных поручений, квитанций об оплатах и т.д.), в частности, приведших к отчуждению либо приобретению имущества Общества;     перечень счетов выполненных работ за 2016-2019 гг.; расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на конец отчетного периода с приложением документов, подтверждающих фактическое наличие задолженности, за 2016-2019 гг.; сведения о полученных и предоставленных ссудах и кредитах, займах (в том числе учредителям, участникам Общества) за 2016-2019 гг.; сведения о возврате полученных и предоставленных ссуд, кредитов, займов, в том числе в отношениях с учредителями, участниками Общества, за 2016-2019 гг.; документы (договоры, акты приема-передачи, свидетельства, паспорта, гарантийные талоны и т.д.) на все имеющиеся основные средства, независимо от их отражения в бухгалтерском учете; договоры с заказчиками, покупателями, договоры, по которым контрагент Общества принял на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства перед Обществом, за 2016-2019 гг.; договоры с исполнителями, поставщиками, договоры, по которым Общество приняло на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства, за 2016-2019 гг.; расчетные ведомости (форма Т-51) или Расчетно-платежные ведомости (форма Т -49) за 2016-2019 гг.

Требования в части обязания Общества предоставить отчетность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, все изменения, дополнения к ней, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством их направления и принятия соответствующим контролирующим органом; налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц, со всеми расшифровками, пояснениями, изменениями, уточнениями, за период 2016-2019 гг., с доказательством направления и принятия их соответствующим контролирующим органом подлежат удовлетворению, поскольку Обществом предоставлена такая информация только в отношении одного работника, в то время как из штатного расписания и иных документов следует, что в Обществе трудоустроены иные работники, в отношении которых такой информации не предоставлялось.

Список аффилированных лиц Общества за период с момента создания Общества по 2019 г. не передан истцу, в то время как из представленных доказательств истцом очевидно следует наличие аффилированности Общества с обществом с одноименным наименованием ООО «АКС-РИТЕЙЛ» (ОГРН 

<

***>) через других участников  ФИО6 и ФИО7 Утверждение Ответчика об отсутствии аффилированных лиц противоречит положениям статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках", статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ "О защите конкуренции", которые определяют круг аффилированных лиц.

Выписка (расшифрованная) из обслуживающих банков за 2016-2019 гг. подлежит представлению истцом поскольку доказательств передачи такой выписки в надлежащей форме суду представлено не было. Выписка, которая была предоставлена истцу Обществом, не заверена надлежащим образом самим банковским учреждением.

Предоставление незаверенных копий документов является ненадлежащим исполнением обществом обязанности по предоставлению участнику информации, если иное не вытекает из требования участника (п.9 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144).

В пункте 4  Информационного письма от 18.01.2011 указано, что в случае удовлетворения требования участника об обязании хозяйственного общества предоставить информацию суд в резолютивной части решения должен указать, какие именно действия и в какой срок должно совершить общество (например, предоставить истцу заверенные копии определенных документов или определенные документы для ознакомления). 

Поскольку до даты рассмотрения судом иска,  требования истца, в течении длительного времени не были в полном объеме исполнены Обществом, то суд считает необходимым, удовлетворив иск,  обязать Общество предоставить истцу информацию и заверенные копии документов с момента вступления решения в законную силу.

Возможность взыскания неустойки за неисполнение судебного акта (астрент) предусмотрена пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которому в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом Российской Федерации, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В пунктах 28 и 31 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7) разъяснено, что на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка). Суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Как следует из пункта 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Принимая во внимание то обстоятельство, что ответчиком не в полном объеме исполнено требование истца о предоставлении документов, руководствуясь принципом разумности и справедливости, считает подлежащими требования о взыскании судебной неустойки, а именно, считает возможным, в случае неисполнения решения суда,  взыскать компенсацию за ожидание соответствующего исполнения в размере 1500 рублей за каждый день просрочки, начиная с момента вступления судебного акта в законную силу до даты его фактического исполнения.

В соответствие со ст. 110 АПК РФ  судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

На основании вышеизложенного, руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

Р Е Ш И Л:

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «АКС-РИТЕЙЛ» (ОГРН: 

<

***>; ИНН: 

<

***>) передать ФИО1 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

—     Информация о заключенных и расторгнутых сделках за 2016-2019 гг. с приложением подтверждающих документов (договоров, доп. соглашений, актов, счетов, счетов-фактур, универсальных передаточных документов, платежных поручений, квитанций об оплатах), в частности, приведших к отчуждению либо приобретению имущества Общества;

—     Список аффилированных лиц Общества за период с момента создания Общества по 2019 г.;

—     перечень счетов выполненных работ за 2016-2019 гг.;

—     Отчетность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, все изменения, дополнения к ней, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством их направления и принятия соответствующим контролирующим органом;

—     Налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц, со всеми расшифровками, пояснениями, изменениями, уточнениями, за период 2016-2019 гг., с доказательством направления и принятия их соответствующим контролирующим органом;

—     Акты сверок задолженности с налоговым органом, внебюджетными фондами, свидетельствующих об отсутствии у общества задолженностей по налогам и сборам, отсутствию оснований для привлечения общества к ответственности в 2016 -2019 гг.

—     Оборотно-сальдовая ведомость по счетам бухгалтерского учета 06, 12-13, 17-18,22,24,27,30-39,41,46-49, 52-54, 56, 61, 64-65,72,74,78,85,87-89, 92-93 (помесячно) за 2016-2019 гг.;

—     Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на конец отчетного периода с приложением документов, подтверждающих фактическое наличие задолженности, за 2016-2019 гг.;

—     Сведения о полученных и предоставленных ссудах и кредитах, займах (в том числе учредителям, участникам Общества) за 2016-2019 гг.;

—     Сведения о возврате полученных и предоставленных ссуд, кредитов, займов, в том числе в отношениях с учредителями, участниками Общества, за 2016-2019 гг.

—     Выписка (расшифрованная) из обслуживающих банков за 2016-2019 гг.;

—     Документы (договоры, акты приема-передачи, свидетельства, паспорта, гарантийные талоны) на все имеющиеся основные средства, независимо от их отражения в бухгалтерском учете;

—     Договоры с заказчиками, покупателями, договоры, по которым контрагент Общества принял на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства перед Обществом, за 2016-2019 гг.;

—     Договоры с исполнителями, поставщиками, договоры, по которым Общество приняло на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства, за 2016-2019 гг.;

—     Расчетные ведомости (форма Т-51), расчетно-платежные ведомости (форма Т -49) за 2016-2019гг.;

- сведения обо всех выданных Обществом доверенностях с указанием даты их выдачи, полномочий, срока действия, факте отзыва, за период 2016 -2019 гг.;

—     приказы о финансовой деятельности Общества, касающиеся периода 2016 - 2019 гг.;

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «АКС-РИТЕЙЛ» судебную неустойку за неисполнение решения суда в пользу ФИО1 в размере 1500 рублей за каждый день просрочки, начиная с момента вступления судебного акта в законную силу до даты его фактического исполнения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "АКС-РИТЕЙЛ"  в пользу ФИО1 сумму государственной пошлины в размере 6 000 рублей.

Исполнительный лист выдать после вступления решения суда законную силу.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия. 

Решение арбитражного суда, не вступившее в законную силу,  может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в Седьмой Арбитражный апелляционный суд.

Решение арбитражного суда, вступившее в законную силу, может быть обжаловано в арбитражный суд Западно-Сибирского округа (г. Тюмень) в течение двух месяцев с момента вступления решения в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Апелляционная и кассационные жалобы подаются через Арбитражный суд Новосибирской области.

 

Судья                                                                                                Б.Б. Остроумов