АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

 

17 июля 2024 года

 

Дело № А33-6408/2024

Красноярск

 

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании «05» июля 2024 года.

В полном объёме решение изготовлено «17» июля 2024 года.

 

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Катциной А.А., рассмотрев в судебном заседании дело по иску ФИО1 (660077, 

<

...>)

к обществу с ограниченной ответственностью "Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

об обязании общества представить документы участнику общества,

в судебном заседании присутствуют:

(до и после перерыва) от истца: ФИО2, представитель по доверенности от 16.02.2024г., личность удостоверена паспортом, представлен диплом о наличии высшего юридического образования,

(до и после перерыва) от ответчика: ФИО3, представитель по доверенности от 12.02.2024г., личность удостоверена паспортом, представлен диплом о наличии высшего юридического образования,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шарковской А.А., 

 

установил:

ФИО1 (далее - заявитель) обратился в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Лидер"  (далее - ответчик) об обязании в течении 5 рабочих дней с момента вступления решения суда по настоящему делу в законную силу направить ФИО1 ценным письмом с описью вложения, заверенные подписью Директора и печатью Общества, прошитые и пронумерованные копии следующие документы:

1. Устав ООО «Лидер» (со всеми изменениями и дополнениями).

2. Решение единственного участника о создании ООО «Лидер»

3. Решения единственного участника ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 09.11.2022 г.

4. Протоколы Общего собрания участников ООО «Лидер» за период с 09.11.2022 г. по 31.01.2024 г.

5. Выписку из списка участников ООО «Лидер» по состоянию на 31.01.2024 г.

6. Приказы о создании обособленных подразделений ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г., если таковые создавались.

7. Положения о филиалах и представительствах ООО «Лидер», если таковые имеются или имелись в течении периода деятельности Общества.

8. Список аффилированных лиц ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г.

9.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г.

10. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022, 2023 года, в том числе: бухгалтерский баланс, отчёт о финансовых результатах, отчёт об изменении капитала, отчёт о движении денежных средств, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

11.Налоговые декларации (расчеты) ООО «Лидер» с документами, подтверждающими их принятие налоговым органом по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

12. Положение об учетной политике ООО «Лидер», действующее в 2020-2023 годах.

13. Приказ об утверждении Положения об учетной политике ООО «Лидер», действующего в 2020-2023 годах.

14. Путевые листы Общества за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

15. Отчеты о движении ГСМ (в т.ч. и в разрезе единицы автотранспорта - оперативный учет) за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 г.

16. Требования и накладные на списание материалов и ГСМ за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

17. Информацию о связанных с ООО «Лидер» сторонах за 2020, 2021, 2022 и 2023 года, в том числе: даты и основания возникновения связанности со сторонами и об операциях со связанными сторонами в течение 2020 - 2023 года в разрезе договоров и сумм по указанным периодам.

18. Книги продаж и книги покупок ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

19. Все заключенные и (или) действовавшие в 2020, 2021, 2022, 2023 и 2024 годах договоры и соглашения Общества, в том числе, но не ограничиваясь:

- договоры по приобретению ООО «Лидер» основных средств, в том числе транспортных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями;

-  договоры ООО «Лидер» с покупателями, заказчиками и иными приобретателями товаров, работ и услуг Общества за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- договоры по приобретению ООО «Лидер» товарно-материальных ценностей, работ и услуг, за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями;

- договоры аренды, заключенные ООО «Лидер», за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., и (или) действовавшие в указанном периоде, в которых ООО «Лидер», выступает либо в качестве арендатора, либо в качестве арендодателя;

-  договоры лизинга ООО «Лидер», заключенные и (или) действующие в периоде между 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- кредитные договоры и договоры займа, в которых ООО «Лидер» выступает либо в качестве кредитора (заимодавца) либо должника (заемщика) заключенные и (или) действующие в периоде с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

-  договоры поручительства ООО «Лидер», заключенные и (или) действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- договоры по приобретению и отчуждению ООО «Лидер» прав требования заключенные и (или) действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

20. Счета-фактуры, универсальные-передаточные документы, акты приема-передачи и иные первичные документы по всем договорам, перечисленным в п. 19 настоящего Требования, по каждому договору отдельно.

21. Перечень транспортных средств, принадлежащих и (или) принадлежавших Обществу на праве собственности, за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с указанием идентификационных номеров транспортного средства, дат возникновения и прекращения права собственности.

22. Паспорта транспортных средства, указанных в п. 21 настоящего Требования.

23. Перечень транспортных средств и иной техники, арендуемых Обществом, в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с указанием идентификационных номеров транспортного средства, дат возникновения и прекращения прав аренды.

24. Главная книга ООО «Лидер» по всем счетам и субсчетам ежемесячно за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 и нарастающим итогом за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

25. Сводная оборотно-сальдовая ведомость в целом по ООО «Лидер», а также оборото-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (включая субсчета) ООО «Лидер» по каждому периоду отдельно: 01.01.2020 г. - 31.12.2020 г., 01.01.2021 г. -31.12.2021 г., 01.01.2022 г. - 31.12.2022 г., 01.01.2023 г. - 31.12.2023 г.

26. Анализ счетов по всем счетам бухгалтерского учета ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. и нарастающим итогом за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

27.  Карточки счетов по всем счетам бухгалтерского учета ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 г. года.

28. Рабочий план счетов ООО «Лидер», действовавший в 2020 - 2023 годах.

29. Налоговые регистры ООО «Лидер» и документы, необходимые для расчета налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, налога на имущество, транспортного налога, земельного налога за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

30.  Расшифровка выручки ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года по видам деятельности.

31. Приказы о проведении инвентаризации, инвентаризационные описи, акты инвентаризации, сличительные ведомости, приказы об отражении результатов инвентаризации в учете, приказы о списании просроченной дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

32. Акты сверок ООО «Лидер» с контрагентами за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

33. Приказы ООО «Лидер», устанавливающие нормы и правила списания материальных ценностей в производственных целях за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

34. Справка о банковских счетах ООО «Лидер», с указанием номера счета, наименования банка, адреса банка и даты открытия счета, имевшихся и (или) имеющихся у Общества в 2020, 2021, 2022 и 2023 годах.

35. Заверенные печатью банка и подписью сотрудника банка выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года отдельно за каждый год с указанием даты совершения операции, реквизитов документа, на основании которого была совершена операция (вид (шифр), номер, дата), реквизитов банка плательщика/получателя денежных средств (номер корреспондентского счета, наименование, БИК), реквизитов плательщика/получателя денежных средств (наименование/Ф.И.О., ИНН/КИО, КПП, номер счета), суммы операции по счету (по дебету и кредиту), назначения платежа.

36. Заверенная печатью банка и подписью сотрудника банка справка об остатках денежных средств на банковских счета ООО «Лидер» по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021,31.12.2022,31.12.2023 г.

37. Первичные документы ООО «Лидер» по форме ОС-1, ОС-6, ОС-4 за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

38. Акты на списание товарно-материальных ценностей в производство ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года.

39. Нормативы расходования товарно-материальных ценностей ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

40. Положение об оплате труда ООО «Лидер», положение о премировании ООО «Лидер», штатное расписание ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

41. Выписки из трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним с управляющим персоналом и иными работниками ООО «Лидер», в том числе, но не ограничиваясь, руководителями подразделений / начальниками отделов, главным бухгалтером, руководителем ООО «Лидер», действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года, с отражением размера заработной платы и иных выплат, должности работника, условий о продолжительности рабочего времени работника и прочих условий трудового  договора  (дополнительных  соглашений),  не  отнесенных  к  персональным данным.

42. Помесячный свод начисленной заработной платы и иных выплат работникам ООО «Лидер» и удержаний из заработной платы и иных выплат за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года без указания персональных данных.

43. Расчеты ООО «Лидер» по форме 6-НДФЛ и расчеты по страховым взносам за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. без указания персональных данных.

44. USB-флэш-накопитель, содержащий архивную копию базы данных бухгалтерского учета, в общераспространённом формате компьютерных файлов, позволяющем формировать и распечатывать документы и регистры бухгалтерского учета, использую компьютерную программу 1С: Бухгалтерия.

В случае неисполнения решения суда полностью или в какой-либо части - взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (ОГРН: 

<

***>; ИНН: 

<

***>) судебную неустойку в размере 100 000 (сто тысяч) рублей за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу.

Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 13.03.2024 возбуждено производство по делу.

В связи с необходимостью представления дополнительных доказательств в соответствии со статьей 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлен перерыв до 14 час. 00 мин. 21 июня 2024 года, о чем вынесено протокольное определение. Судебное заседание будет продолжено по адресу: 

<

...>, зал №318, о чем лица, присутствующие в судебном заседании, извещены.

После окончания перерыва судебное заседание продолжено прежним составом суда при участии тех же лиц, участвующих в деле.

В связи с необходимостью представления дополнительных доказательств в соответствии со статьей 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлен перерыв до 11 час. 00 мин. 05 июля 2024 года, о чем вынесено протокольное определение. Судебное заседание будет продолжено по адресу: 

<

...>, зал №318, о чем лица, присутствующие в судебном заседании, извещены.

После окончания перерыва судебное заседание продолжено прежним составом суда при участии тех же лиц, участвующих в деле.

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования, представитель ответчика возражал против удовлетворения заявленных требований.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

Общество с ограниченной ответственностью "Лидер" (далее – общество) зарегистрировано в качестве юридического лица в Едином государственном реестре юридических лиц 15.04.2015, ему присвоены ИНН 

<

***> и ОГРН 

<

***>.

На момент создания общества участником общества являлся ФИО4, владеющий долей в уставном капитале общества в размере 100 %.

Согласно последней актуальной информации из Единого государственного реестра юридических лиц, участниками общества являются: ФИО4, владеющий долей в уставном капитале общества в размере 50 %, ФИО1 владеющий долей в уставном капитале общества в размере 50 % (ГРН и дата внесения в ЕГРЮЛ сведений о данном лице – 2222400789060, 09.11.2022).

31.10.2022 решением единственного участника общества № 1/22 были приняты следующие решения:

- принять в состав участников общества ФИО1 и одобрить внесение им вклада в уставный капитал общества в размере 10 000 руб.;

- в связи с принятием в состав участников общества ФИО1 и внесением им вклада в уставный капитал общества – увеличить размер уставного капитала общества на сумму, равную внесенному вкладу и утвердить новый размер уставного капитала общества – 20 000 руб.

- по результатам принятия в состав участников общества ФИО1 и внесением им вклада в уставный капитал общества, размер и номинальную стоимость долей участников определить следующим образом:

ФИО1 принадлежит доля в уставном капитале общества номинальной стоимостью 10 000 руб., составляющая 50 % уставного капитала общества;

ФИО4 принадлежит доля в уставном капитале общества номинальной стоимостью 10 000 руб., составляющая 50 % уставного капитала общества;

Всего 20 000 руб. – 100 % уставного капитала общества.

- в связи с увеличением размера уставного капитала общества – внести соответствующие изменения в устав общества и зарегистрировать эти изменения в установленном законом порядке.

В соответствии с пунктом 5.2.2. устава общества, утверждённого решением единственного участника общества № 1/22 от 31.10.2022, участник общества имеет право получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

Пунктом 11.9. устава предусмотрено, что по месту своего исполнительного органа общество хранит следующие документы:

- договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

- протокол (протоколы) общего собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставной капитал, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- внутренние документы;

- положения о филиалах и представительствах;

- документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

- протоколы общих собраний участников и ревизионной комиссии (ревизора), аудитора;

- заключения аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- списки аффилированных лиц общества;

- иные документы, в том числе бухгалтерские, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами, решениями общего собрания участников и исполнительного органа общества.

В соответствии с пунктом 11.11. устава общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным п.п. 11.9 и 11.10 настоящего устава.

В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий не может превышать зарплаты на их изготовление.

Письмом от 31.01.2024 ФИО1 обратился к ООО "Лидер" с требованием о предоставлении копий следующих документов:

1. Устав ООО «Лидер» (со всеми изменениями и дополнениями).

2. Решение единственного участника о создании ООО «Лидер»

3. Решения единственного участника ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 09.11.2022 г.

4. Протоколы Общего собрания участников ООО «Лидер» за период с 09.11.2022 г. по 31.01.2024 г.

5. Выписку из списка участников ООО «Лидер» по состоянию на 31.01.2024 г.

6. Приказы о создании обособленных подразделений ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г., если таковые создавались.

7. Положения о филиалах и представительствах ООО «Лидер», если таковые имеются или имелись в течении периода деятельности Общества.

8. Список аффилированных лиц ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г.

9.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г.

10. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022, 2023 года, в том числе: бухгалтерский баланс, отчёт о финансовых результатах, отчёт об изменении капитала, отчёт о движении денежных средств, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

11.Налоговые декларации (расчеты) ООО «Лидер» с документами, подтверждающими их принятие налоговым органом по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

12. Положение об учетной политике ООО «Лидер», действующее в 2020-2023 годах.

13. Приказ об утверждении Положения об учетной политике ООО «Лидер», действующего в 2020-2023 годах.

14. Путевые листы Общества за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

15. Отчеты о движении ГСМ (в т.ч. и в разрезе единицы автотранспорта - оперативный учет) за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 г.

16. Требования и накладные на списание материалов и ГСМ за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

17. Информацию о связанных с ООО «Лидер» сторонах за 2020, 2021, 2022 и 2023 года, в том числе: даты и основания возникновения связанности со сторонами и об операциях со связанными сторонами в течение 2020 - 2023 года в разрезе договоров и сумм по указанным периодам.

18. Книги продаж и книги покупок ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

19. Все заключенные и (или) действовавшие в 2020, 2021, 2022, 2023 и 2024 годах договоры и соглашения Общества, в том числе, но не ограничиваясь:

- договоры по приобретению ООО «Лидер» основных средств, в том числе транспортных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями;

-  договоры ООО «Лидер» с покупателями, заказчиками и иными приобретателями товаров, работ и услуг Общества за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- договоры по приобретению ООО «Лидер» товарно-материальных ценностей, работ и услуг, за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями;

- договоры аренды, заключенные ООО «Лидер», за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., и (или) действовавшие в указанном периоде, в которых ООО «Лидер», выступает либо в качестве арендатора, либо в качестве арендодателя;

-  договоры лизинга ООО «Лидер», заключенные и (или) действующие в периоде между 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- кредитные договоры и договоры займа, в которых ООО «Лидер» выступает либо в качестве кредитора (заимодавца) либо должника (заемщика) заключенные и (или) действующие в периоде с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

-  договоры поручительства ООО «Лидер», заключенные и (или) действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- договоры по приобретению и отчуждению ООО «Лидер» прав требования заключенные и (или) действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

20. Счета-фактуры, универсальные-передаточные документы, акты приема-передачи и иные первичные документы по всем договорам, перечисленным в п. 19 настоящего Требования, по каждому договору отдельно.

21. Перечень транспортных средств, принадлежащих и (или) принадлежавших Обществу на праве собственности, за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с указанием идентификационных номеров транспортного средства, дат возникновения и прекращения права собственности.

22. Паспорта транспортных средства, указанных в п. 21 настоящего Требования.

23. Перечень транспортных средств и иной техники, арендуемых Обществом, в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с указанием идентификационных номеров транспортного средства, дат возникновения и прекращения прав аренды.

24. Главная книга ООО «Лидер» по всем счетам и субсчетам ежемесячно за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 и нарастающим итогом за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

25. Сводная оборотно-сальдовая ведомость в целом по ООО «Лидер», а также оборото-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (включая субсчета) ООО «Лидер» по каждому периоду отдельно: 01.01.2020 г. - 31.12.2020 г., 01.01.2021 г. -31.12.2021 г., 01.01.2022 г. - 31.12.2022 г., 01.01.2023 г. - 31.12.2023 г.

26. Анализ счетов по всем счетам бухгалтерского учета ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. и нарастающим итогом за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

27.  Карточки счетов по всем счетам бухгалтерского учета ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 г. года.

28. Рабочий план счетов ООО «Лидер», действовавший в 2020 - 2023 годах.

29. Налоговые регистры ООО «Лидер» и документы, необходимые для расчета налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, налога на имущество, транспортного налога, земельного налога за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

30.  Расшифровка выручки ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года по видам деятельности.

31. Приказы о проведении инвентаризации, инвентаризационные описи, акты инвентаризации, сличительные ведомости, приказы об отражении результатов инвентаризации в учете, приказы о списании просроченной дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

32. Акты сверок ООО «Лидер» с контрагентами за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

33. Приказы ООО «Лидер», устанавливающие нормы и правила списания материальных ценностей в производственных целях за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

34. Справка о банковских счетах ООО «Лидер», с указанием номера счета, наименования банка, адреса банка и даты открытия счета, имевшихся и (или) имеющихся у Общества в 2020, 2021, 2022 и 2023 годах.

35. Заверенные печатью банка и подписью сотрудника банка выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года отдельно за каждый год с указанием даты совершения операции, реквизитов документа, на основании которого была совершена операция (вид (шифр), номер, дата), реквизитов банка плательщика/получателя денежных средств (номер корреспондентского счета, наименование, БИК), реквизитов плательщика/получателя денежных средств (наименование/Ф.И.О., ИНН/КИО, КПП, номер счета), суммы операции по счету (по дебету и кредиту), назначения платежа.

36. Заверенная печатью банка и подписью сотрудника банка справка об остатках денежных средств на банковских счета ООО «Лидер» по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021,31.12.2022,31.12.2023 г.

37. Первичные документы ООО «Лидер» по форме ОС-1, ОС-6, ОС-4 за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

38. Акты на списание товарно-материальных ценностей в производство ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года.

39. Нормативы расходования товарно-материальных ценностей ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

40. Положение об оплате труда ООО «Лидер», положение о премировании ООО «Лидер», штатное расписание ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

41. Выписки из трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним с управляющим персоналом и иными работниками ООО «Лидер», в том числе, но не ограничиваясь, руководителями подразделений / начальниками отделов, главным бухгалтером, руководителем ООО «Лидер», действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года, с отражением размера заработной платы и иных выплат, должности работника, условий о продолжительности рабочего времени работника и прочих условий трудового  договора  (дополнительных  соглашений),  не  отнесенных  к  персональным данным.

42. Помесячный свод начисленной заработной платы и иных выплат работникам ООО «Лидер» и удержаний из заработной платы и иных выплат за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года без указания персональных данных.

43. Расчеты ООО «Лидер» по форме 6-НДФЛ и расчеты по страховым взносам за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. без указания персональных данных.

44. USB-флэш-накопитель, содержащий архивную копию базы данных бухгалтерского учета, в общераспространённом формате компьютерных файлов, позволяющем формировать и распечатывать документы и регистры бухгалтерского учета, использую компьютерную программу 1С: Бухгалтерия.

Письмом от 01.03.2024 ООО «Лидер» отказало ФИО1 в предоставлении запрошенных сведений и документов в связи с тем, что общество посчитало, что данный запрос участника связан не с его намерением участвовать в управлении деятельностью хозяйственного общества и защитой прав и законных интересов общества, а в действительности обусловлен намерением причинить вред обществу, создать препятствия для нормального осуществления обществом своей деятельности.

Полагая данный отказ неправомерным, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Правовое положение общества с ограниченной ответственностью, права и обязанности участников общества определяются Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью), а также уставом общества.

Согласно пункту 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Право участников общества на информацию о деятельности общества является одним из ключевых корпоративных прав, тесным образом связанным с реализацией других корпоративных прав, в том числе права на управление обществом. Соблюдение указанного права участника обществом является гарантией фактического обеспечения участия участников в деятельности общества.

Реализация права участника на информацию осуществляется, в числе прочего, в виде предоставления ему возможности провести аудит путем привлечения профессионального аудитора. Как указано в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.05.2008 N 17869/07 проведение аудиторской проверки по инициативе и за счет участника общества является реализацией права участника общества на получение квалифицированной информации о состоянии дел общества для участия в управлении его делами, в том числе и путем использования полученной информации при участии в работе органов общества.

Частью второй статьи 48 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусмотрено, что по требованию любого участника общества аудиторская проверка может быть проведена выбранным им профессиональным аудитором, который должен соответствовать требованиям, установленным частью первой настоящей статьи. В случае проведения такой проверки оплата услуг аудитора осуществляется за счет участника общества, по требованию которого она проводится. Расходы участника общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего собрания участников общества за счет средств общества.

Таким образом, статья 48 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает два различных случая назначения аудиторской проверки: по инициативе и за счет общества и по инициативе и за счет участника общества.

В случае, предусмотренном частью второй статьи 48 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, решение общего собрания участников общества о проведении аудиторской проверки и выборе аудитора не требуется; общее собрание в этом случае решает лишь вопрос о возможности компенсации расходов участника на проведение проверки.

ФИО1 заявлено требование об обязании ООО «Лидер» передать сведения и документы, связанные с деятельностью общества, в том числе, для проведения аудиторской проверки, инициированной истцом.

В силу статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества (часть 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества (часть 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить, установлен Федеральным законом «О бухгалтерском учете», Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утвержденным Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236 (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2020 N 57449).

В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества указанных в абзаце первом настоящего пункта расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку (часть 3 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Срок исполнения обязанности по предоставлению документов, содержащих конфиденциальную информацию, исчисляется не ранее чем с момента подписания между обществом и обратившимся с требованием о предоставлении доступа к документам участником договора о нераспространении информации (соглашения о конфиденциальности) по форме, принятой в обществе (часть 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Письмом от 31.01.2024 ФИО1 обратился к ООО "Лидер" с требованием о предоставлении документов общества.

Кроме того, как следует из материалов дела, истец принял решение провести аудиторскую проверку бухгалтерской документации и бухгалтерской отчетности общества, в связи с чем ООО Аудиторская компания «Эдвайс Аудит» направило обществу письмо от 19.01.2024 исх. № 3724-2024 о предоставлении следующий информации за период с 2017-2023 г.г.:

- архивную копию базы данных бухгалтерского учета, позволяющую формировать и распечатывать регистры бухгалтерского учета с компьютеров специалистов аудиторской группы;

- полный комплект годовой бухгалтерской отчетности за 2017-2022 год, в количестве 2-х экземпляров, с синими печатями и подписями руководителей;

- копии налоговых деклараций за 2017-2022 с отметкой налоговых органов по налогу на прибыль;

- копии устава и учредительных документов, свидетельств о регистрации, о присвоении ИНН;

- изменения в учредительных документах общества;

- копии приказов о назначении руководителя и главного бухгалтера;

- копии учетной политики на 2022 год с приложениями;

- реестр и копии лицензий;

- перечень транспортных средств, принадлежавший организации на праве собственности, а также список арендованной техники за период 2017-2023 с указанием даты перехода права собственности при поступлении и выбытии;

- путевые листы за 2017-2023;

- отчеты по движению ГСМ 2017-2023;

- требования накладные на списание материалов и ГСМ за период 2017-2023;

- копии ПТС;

- штатное расписание, табеля учета рабочего времени, наряды и т.п.;

- графики сменности (вахта);

- суммированный учет рабочего времени (при наличии);

- договоры с поставщиками и покупателями-клиентами за период с 2017-2023;

- УПД на поставку, работ и услуг за 2017-2023;

- УПД на реализацию товаров, работ, услуг за период с 2017-2023;

- акты сверки с контрагентами за 2017-2023.

Материалами дела подтверждается обращение истца - участника общества с требованием о предоставлении документов от 31.01.2024 посредством почтового отправления. Получение требования истца ответчиком не оспорено. Вместе с тем, в предоставлении запрашиваемых сведений и документов ответчик отказал, ссылаясь на то, что общество посчитало, что данное требование участника связано не с его намерением участвовать в управлении деятельностью хозяйственного общества, защитой прав и законных интересов общества, а в действительности обусловлено намерением причинить вред обществу, создать препятствия для нормального осуществления обществом своей деятельности.

Поскольку ФИО1 является участником ООО «Лидер», суд приходит к выводу о том, что отказ ответчика от предоставления истцу документов является незаконным и нарушающим право истца на получение информации о деятельности ООО «Лидер».

На дату рассмотрения спора требование истца о предоставлении документации, указанной в иске не исполнено.

Ответчиком заявлен довод о злоупотреблении правом истца на истребование документов общества в целях причинения вреда самому обществу и нарушения прав второго участника общества, поскольку данное требование заявлено с целью привлечения второго участника общества ФИО5 о к уголовной ответственности. При этом истребование документов в целях возможного привлечения второго участника к уголовной ответственности должно осуществляться в рамках проверки правоохранительными органами  и использование настоящего иска в указанных целях является злоупотреблением правом со стороны истца. Кроме того, как указывает ответчик, истцом необоснованно заявлено требование об истребовании документов и сведений за период более чем 3 года с учетом положений подпункта 3 пункта 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее -  Закон об обществах с ограниченной ответственностью).

Изложенные доводы ответчика подлежат отклонению на основании следующего.

Разрешение вопроса о наличии в действиях лица признаков злоупотребления правом отнесено к исключительной компетенции арбитражного суда, наделенного полномочиями по оценке доказательств.

Из содержания части 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

При реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона (абзац второй пункта 1 информационного письма от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

Истец обратился в общество с требованием о предоставлении документации общества в рамках предоставленных истцу прав участника общества.

Право участников общества на информацию о деятельности общества является одним из ключевых корпоративных прав, тесным образом связанным с реализацией других корпоративных прав, в том числе права на управление обществом. Соблюдение указанного права участника обществом является гарантией фактического обеспечения участия участников в деятельности общества.

Доказательств того, что единственной целью является привлечение второго участника общества ФИО5 о к уголовной ответственности, а не реализация предоставленных истцу корпоративных прав участника общества в материалы дела не представлено.

Факт наличия у истца явных намерений к причинению вреда обществу, созданию препятствий для нормального осуществления обществом своей деятельности, либо нарушению прав второго участника общества какими-либо доказательствами не подтвержден.

Поскольку добросовестное поведение участников гражданских правоотношений презюмируется, а обязанность по доказыванию намерения истца распорядиться полученной информацией исключительно во вред обществу или второму участнику ФИО5 о не исполнена, у суда отсутствуют оснований согласиться с доводами ответчика.

Довод ответчика о том, что истцом заявлено требование о предоставлении документов и сведений за прошлые периоды также подлежит отклонению, с учётом следующего.

Участник общества с ограниченной ответственностью вправе потребовать документы независимо от того, когда они составлены, за исключением документов, перечисленных в подпунктах 10 - 13 пункта 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

При этом предусмотренное подпунктом 3 пункта 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью право общества отказать участнику в предоставлении ряда документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), не является безусловным основанием для отказа в удовлетворении соответствующих требований участника общества.

Как отмечено в пункте 16 Обобщения судебной практики по корпоративным спорам о предоставлении информации хозяйственными обществами, утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 15.11.2023, обязанность предоставить участнику запрашиваемую документацию, которая по времени создания соответствует критериям указанной нормы, может быть возложена на общество, например в ситуации наличия корпоративного конфликта.

В дополнительных пояснениях от 21.06.2024 ответчик указывает на «наличие сложного корпоративного конфликта» между сторонами. Кроме того, как установлено судом, в производстве арбитражного суда Красноярского края находится дело № А33-3335/2024, согласно которому участник общества с ограниченной ответственностью «Лидер» ФИО1 обратился с иском к участнику общества с ограниченной ответственностью «Лидер» ФИО4 об исключении из состава участника общества с ограниченной ответственностью «Лидер», что свидетельствует о наличии корпоративного конфликта в обществе.

С учётом изложенного, требование о предоставлении документов и сведений за период более трех лет до момента обращения участника с требованием заявлено правомерно.

Иные доводы ответчика об отсутствии у истца права на получение документов, также признаны судом не обоснованными.

Судом учтено, что участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Доказательств, подтверждающих получение истцом документов, указанных в иске, ответчиком не представлено, доводов о том, что документы явно не представляют ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.) не приведено, соответствующих доказательств не представлено.

 

Ответчиком заявлено, что у него в настоящий момент отсутствует объективная возможность исполнения решения по настоящему иску, так как в рамках уголовного судопроизводства Постановлением Свердловского районного суда г. Красноярска от 29.05.2024 директору ООО «Лидер» ФИО4 была избрана мера пресечения в виде заключения под стражу сроком на 2 месяца с содержанием в ФКУ СИЗО-1 ГУФСИН России по Красноярскому краю. В связи с этим, как поясняет ответчик, у него отсутствует исполнительный орган и лицо, которое бы согласилось взять на себя полномочия по передаче документации.

Из пояснений представителя ответчика в судебном заседании установлено, что директору ООО «Лидер» ФИО4 изменена мера пресечения и в настоящее время он находится под домашним арестом.

Нахождение единоличного исполнительного органа под домашним арестом не исключает возможность оформления приказа генерального директора о  подготовке и выдаче участнику общества копий истребуемых документов, которое может быть исполнено сотрудниками общества на основании указанного приказа.

Доказательств, подтверждающих невозможность исполнения решения суда по настоящему иску ответчиком не представлено. В обоснование доводов о том, что у директора общества отсутствует возможность исполнения обязанности по передаче документации, а также отсутствие лиц, которые могли бы быть привлечены ответчиком для осуществления такой передачи, соответствующих доказательств не представлено.

С учётом изложенных обстоятельств, суд приходит к выводу о том, что заявленное истцом требование об обязании ответчика передать сведения и документы, касающиеся деятельности общества, подлежит полному удовлетворению.

Истец также заявил требование о взыскании с ООО «Лидер» неустойки в случае неисполнения судебного акта, в размере 100 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу.

В части заявленного требования арбитражный суд приходит к следующим выводам.

В силу статьи 308.3 (пункта 1) Гражданского кодекса Российской Федерации, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Пленум Верховного Суда Российской Федерации в постановлении от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъяснил следующее.

Суд не вправе отказать истцу в присуждении судебной неустойки, в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре (пункт 31). Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32).

Вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации (часть 1 статьи 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Как указал Конституционный Суд Российской Федерации в определении от 20.03.2008 N 153-О-О, вступившие в законную силу постановления федеральных судов подлежат неукоснительному исполнению на всей территории Российской Федерации; неисполнение постановления суда, а равно иное проявление неуважения к суду влекут ответственность, предусмотренную федеральным законом.

В определениях Конституционного Суда Российской Федерации от 27.06.2017 N 1367-О, от 24.11.2016 N 2579-О указано на то, что положения пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации направлены на защиту прав кредитора по обязательству, в частности путем присуждения ему денежной суммы на случай неисполнения должником судебного акта на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

Из изложенного следует, что судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Ответчиком заявлено ходатайство о снижении судебной неустойки в связи с её несоразмерностью последствиям нарушений в виде неисполнения или несвоевременного судебного акта.

Принимая во внимание фактические обстоятельства, суд учитывает длительность неисполнения ответчиком требования истца о передаче документа, в результате чего были нарушены права истца как участника корпорации на ознакомление с документами, касающимися деятельности общества.

Между тем, суд также учитывает, что заявленный истцом размер судебной неустойки является значительным, неустойка в таком размере будет чрезмерной финансовой нагрузкой в условиях значительного объёма документов, подлежащих передаче.

Оценив заявленные истцом требования на предмет их разумности, учитывая доводы ответчика, во избежание чрезмерной нагрузки на ответчика, карательного характера судебной неустойки, обеспечения реальной исполнимости решения в установленные судом сроки, суд считает необходимым установить следующий размер неустойки: с 11-ого дня после вступления решения в законную силу в размере 2500 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу, с 31-ого дня после вступления решения в законную силу в размере 5000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу, с 51-ого дня после вступления решения в законную силу в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу.

По мнению суда, установление неустойки в заявленном размере является справедливым и будет способствовать возмещению фактически понесённых истцом потерь в связи с нарушением его права.

При подаче искового заявления истец уплатил государственную пошлину в размере 6 000 руб.

На основании статьи 110 АПК РФ, судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. подлежат отнесению на ответчика.

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством размещения в установленном порядке в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа (код доступа - ).

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края 

 

РЕШИЛ:

исковые требования удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью "Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу предоставить ФИО1 (660077, 

<

...>) надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1. Устав ООО «Лидер» (со всеми изменениями и дополнениями);

2. Решение единственного участника о создании ООО «Лидер»;

3. Решения единственного участника ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 09.11.2022 г.

4. Протоколы Общего собрания участников ООО «Лидер» за период с 09.11.2022 г. по 31.01.2024 г.

5. Выписку из списка участников ООО «Лидер» по состоянию на 31.01.2024 г.

6. Приказы о создании обособленных подразделений ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г., если таковые создавались, либо сведения об их отсутствии.

7. Положения о филиалах и представительствах ООО «Лидер», если таковые имеются или имелись в течение периода деятельности Общества, либо сведения об их отсутствии.

8. Список аффилированных лиц ООО «Лидер» за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г.

9.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 15.05.2015 г. по 31.01.2024 г., либо сведения об их отсутствии.

10. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022, 2023 года, в том числе: бухгалтерский баланс, отчёт о финансовых результатах, отчёт об изменении капитала, отчёт о движении денежных средств, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

11.Налоговые декларации (расчеты) ООО «Лидер» с документами, подтверждающими их принятие налоговым органом по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу за 2020,2021, 2022, 2023 года.

12. Положение об учетной политике ООО «Лидер», действующее в 2020-2023 годах.

13. Приказ об утверждении Положения об учетной политике ООО «Лидер», действующего в 2020-2023 годах.

14. Путевые листы Общества за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

15. Отчеты о движении ГСМ (в т.ч. и в разрезе единицы автотранспорта -оперативный учет) за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 г.

16. Требования и накладные на списание материалов и ГСМ за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

17. Информацию о связанных с ООО «Лидер» сторонах за 2020, 2021, 2022 и 2023 года, в том числе: даты и основания возникновения связанности со сторонами и об операциях со связанными сторонами в течение 2020 - 2023 года в разрезе договоров и сумм по указанным периодам.

18. Книги продаж и книги покупок ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

19. Все заключенные и (или) действовавшие в 2020, 2021, 2022, 2023 и 2024 годах договоры и соглашения Общества, в том числе, но не ограничиваясь:

- договоры по приобретению ООО «Лидер» основных средств, в том числе транспортных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями;

-  договоры ООО «Лидер» с покупателями, заказчиками и иными приобретателями товаров, работ и услуг Общества за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- договоры по приобретению ООО «Лидер» товарно-материальных ценностей, работ и услуг, за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями;

- договоры аренды, заключенные ООО «Лидер», за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., и (или) действовавшие в указанном периоде, в которых ООО «Лидер», выступает либо в качестве арендатора, либо в качестве арендодателя;

-  договоры лизинга ООО «Лидер», заключенные и (или) действующие в периоде между 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- кредитные договоры и договоры займа, в которых ООО «Лидер» выступает либо в качестве кредитора (заимодавца) либо должника (заемщика) заключенные и (или) действующие в периоде с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

-  договоры поручительства ООО «Лидер», заключенные и (или) действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

- договоры по приобретению и отчуждению ООО «Лидер» прав требования заключенные и (или) действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с приложениями и дополнительными соглашениями по ним;

20.  Счета-фактуры, универсальные-передаточные документы, акты приема-передачи и иные первичные документы по всем договорам, перечисленным в п. 19, по каждому договору отдельно.

21. Перечень транспортных средств, принадлежащих и (или) принадлежавших Обществу на праве собственности, за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с указанием идентификационных номеров транспортного средства, дат возникновения и прекращения права собственности.

22. Паспорта транспортных средств, указанных в п. 21.

23. Перечень транспортных средств и иной техники, арендуемых Обществом, в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г., с указанием идентификационных номеров транспортного средства, дат возникновения и прекращения прав аренды.

24. Главная книга ООО «Лидер» по всем счетам и субсчетам ежемесячно за период с 01.01.2020 по 31.01.2024 и нарастающим итогом за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

25. Сводная оборотно-сальдовая ведомость в целом по ООО «Лидер», а также оборото-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (включая субсчета) ООО «Лидер» по каждому периоду отдельно: 01.01.2020 г. - 31.12.2020 г., 01.01.2021 г. -31.12.2021 г., 01.01.2022 г. - 31.12.2022 г., 01.01.2023 г. - 31.12.2023 г.

26. Анализ счетов по всем счетам бухгалтерского учета ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. и нарастающим итогом за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

27.  Карточки счетов по всем счетам бухгалтерского учета ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 по 31.01.2024.

28. Рабочий план счетов ООО «Лидер», действовавший в 2020 - 2023 годах.

29. Налоговые регистры ООО «Лидер» и документы, необходимые для расчета налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, налога на имущество, транспортного налога, земельного налога за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

30.  Расшифровка выручки ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года по видам деятельности.

31. Приказы о проведении инвентаризации, инвентаризационные описи, акты инвентаризации, сличительные ведомости, приказы об отражении результатов инвентаризации в учете, приказы о списании просроченной дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года.

32. Акты сверок ООО «Лидер» с контрагентами за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

33. Приказы ООО «Лидер», устанавливающие нормы и правила списания материальных ценностей в производственных целях за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

34. Справка о банковских счетах ООО «Лидер», с указанием номера счета, наименования банка, адреса банка и даты открытия счета, имевшихся и (или) имеющихся у Общества в 2020, 2021, 2022 и 2023 годах.

35. Заверенные печатью банка и подписью сотрудника банка выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022 и 2023 года отдельно за каждый год с указанием даты совершения операции, реквизитов документа, на основании которого была совершена операция (вид (шифр), номер, дата), реквизитов банка плательщика/получателя денежных средств (номер корреспондентского счета, наименование, БИК), реквизитов плательщика/получателя денежных средств (наименование/Ф.И.О., ИНН/КИО, КПП, номер счета), суммы операции по счету (по дебету и кредиту), назначения платежа.

36. Заверенная печатью банка и подписью сотрудника банка справка об остатках денежных средств на банковских счета ООО «Лидер» по состоянию на 31.12.2020,  31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023 г.

37. Первичные документы ООО «Лидер» по форме ОС-1, ОС-6, ОС-4 за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

38. Акты на списание товарно-материальных ценностей  в производство ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года.

39. Нормативы расходования товарно-материальных ценностей ООО «Лидер» за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г.

40. Положение об оплате труда ООО «Лидер», положение о премировании ООО «Лидер», штатное расписание ООО «Лидер» за 2020, 2021, 2022, 2023 года.

41. Выписки из трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним с управляющим персоналом и иными работниками ООО «Лидер», в том числе, но не ограничиваясь, руководителями подразделений / начальниками отделов, главным бухгалтером, руководителем ООО «Лидер», действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года, с отражением размера заработной платы и иных выплат, должности работника, условий о продолжительности рабочего времени работника и прочих условий трудового  договора  (дополнительных  соглашений),  не  отнесенных  к  персональным данным.

42.  Помесячный свод начисленной заработной платы и иных выплат работникам ООО «Лидер» и удержаний из заработной платы и иных выплат за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 года без указания персональных данных.

43. Расчеты ООО «Лидер» по форме 6-НДФЛ и расчеты по страховым взносам за период с 01.01.2020 г. по 31.01.2024 г. без указания персональных данных.

44. USB-флэш-накопитель, содержащий архивную копию базы данных бухгалтерского учета, в общераспространённом формате компьютерных файлов, позволяющем формировать и распечатывать документы и регистры бухгалтерского учета, использую компьютерную программу 1С: Бухгалтерия.

В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в полном объёме в течение 10 (десяти)  рабочих дней со дня вступления решения в законную силу, взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу ФИО1 судебную неустойку с 11-ого рабочего дня после вступления решения в законную силу в размере 2 500 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу, с 31-ого рабочего дня после вступления решения в законную силу в размере 5 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу, с 51-ого рабочего дня после вступления решения в законную силу в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу ФИО1 6 000 руб. судебных расходов по оплате государственной пошлины.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Красноярского края.

 

 

Судья

А.А. Катцина