АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А66-12955/2022

г.Тверь

02 ноября 2022 года

 

Арбитражный суд Тверской области в составе судьи Карсаковой И.В.,  при ведении протокола и аудиозаписи судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, при участии от Прокуратуры - ФИО2, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению  Прокуратуры Заволжского района г. Твери (г. Тверь) к генеральному директору ООО «Металл Монтаж Сервис» ФИО3 (г.Тверь) о привлечении к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

Прокуратура Заволжского района (далее – заявитель, прокуратура) обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении генерального директора ООО «Металл Монтаж Сервис» ФИО3 (далее – ответчик) к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Заявитель поддержал заявление в полном объеме. Указал на описку в просительной части заявления.

Ответчик в судебное заседание не явился, отзыв на заявление прокуратуры не представил, извещен.

Дело рассматривается в отсутствие неявившихся лиц по правилам статьи 156 АПК РФ.

При рассмотрении дела, суд исходил из следующего.

Прокуратурой Заволжского района г. Твери на основании обращения временного управляющего ФИО4 проведена проверка исполнения требований законодательства о несостоятельности (банкротстве) в отношении ООО «Металл монтаж сервис», в ходе которой установлены нарушения закона.

Определением Арбитражного суда Тверской области от 12.04.2022 по делу № А66-714/2022 в отношении ООО «Металл монтаж сервис» (170021, 

<

...>, помещение V, офис 4, 2 этаж; ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица 06.02.2017) введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО4 (ИНН 

<

***>, зарегистрирована в сводном государственном реестре арбитражных управляющих за № 14776, член Саморегулируемой организации «Ассоциация арбитражных управляющих «Паритет» (адрес: 105066, г. Москва, а/я 9).

Согласно выписки ЕГРЮЛ от 17.07.2022 № ЮЭ9965-22-133241362 ФИО3 является генеральным директором ООО «Металл монтаж сервис».  Дата внесения указанных сведений 06.02.2017.

Проведенной проверкой установлено, что 21.04.2022 временный управляющий направил заказным письмом (номер отслеживания 80083771175814) генеральному директору ООО «Металл монтаж сервис» по адресу регистрации юридического лица (

<

...>, помещение офис  4,  2  этаж)  запрос  21.04.2022  №21/4/1 о  предоставлении  следующей информации и документов: 

1. бухгалтерскую и налоговую отчетность (начиная с отчета за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г. ежеквартально), в том числе бухгалтерский баланс и иные документы бухгалтерской отчетности с расшифровками;

2. перечень основных средств с указанием балансовой и рыночной стоимости;

3. справку о размере и составе активов, дебиторской и кредиторской задолженности на текущую дату;

4. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, начиная с 2019 года по настоящее время;

5. перечень основных видов деятельности с указанием суммы выручки по каждому виду деятельности;

6. сведения об открытых и закрытых счетах в кредитных организациях (учреждениях), с указанием адресов банков, номеров счетов, остатках денежных средств на счетах;

7.  список работников, штатное расписание;

8. договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника; 

9. список дебиторов с указанием адреса, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору и копии документов подтверждающих дебиторскую задолженность;

10. справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и на последнюю отчетную дату, предшествующую дате проведения проверки. С целью представления указанных справок необходимо провести сверки расчетов с территориальным налоговым органом;

11. перечень кредиторов должника с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), а также по состоянию на каждый квартал с 2019 г., в том числе перед работниками;

12. отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии;

13. материалы судебных процессов должника;

14. материалы налоговых проверок должника;

15. сведения, на которой системе налогообложения находится должник; 

16. документы,    подтверждающие    управленческую    выручку    финансово-хозяйственной деятельности должника ООО «Металл монтаж сервис»;

17. все уставные и учредительные документы «Металл монтаж сервис», со всеми зарегистрированными изменениями; 

18. список участников ООО «Металл монтаж сервис» с их данными (адрес регистрации, паспортные данные) с момента создания юридического лица по настоящее время (на дату запроса). 

Также, временный управляющий просил предоставить в зависимости от формы учета и вида деятельности ООО «Металл монтаж сервис» следующие документы: книга учета доходов и расходов в разрезе контрагентов за последние три года до введения процедуры банкротства; ведомость учета реализации или ведомость учета расходов и прочих операций или оборотно-сальдовая ведомость по счетам № 60,62,76 за последние три года до введения процедуры банкротства; ведомость учета взаиморасчетов с покупателями/поставщиками за последние три года до введения процедуры банкротства или оборотно-сальдовая ведомость по счетам № 60,62,76 за аналогичный период; кассовая книга за последние три года до введения процедуры банкротства; книга учета основных средств, начисления амортизации и списания.

Согласно отчету об отслеживании почтовых отправлений «Почта России» указанное почтовое отправление получено 29.04.2022. 

По состоянию на 26.07.2022 ответ на запрос и документы, указанные в запросе ФИО3 не переданы.

Доказательств надлежащего исполнения возложенной законом и определением суда обязанности по передаче временному управляющему документов, равно как и доказательств невозможности представления этих документов генеральным директором ООО «Металл монтаж сервис» ФИО3 не представлено.

Также временный управляющий направил 04.07.2022 заказным письмом (номер отслеживания 80083374982635) генеральному директору ООО «Металл монтаж сервис» по адресу (

<

...>, помещение V, офис 4, 2 этаж) запрос от 04.07.2022 №04/7/1 о предоставлении следующей информации и документов:

1. бухгалтерскую и налоговую отчетность (начиная с отчета за 2019 г., 2020 г., 2021 г., 2022 г. ежеквартально), в том числе бухгалтерский баланс и иные документы бухгалтерской отчетности с расшифровками;

2. перечень основных средств с указанием балансовой и рыночной стоимости;

3. справку о размере и составе активов, дебиторской и кредиторской задолженности на текущую дату;

4. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, начиная с 2019 года по настоящее время; 5. перечень основных видов деятельности с указанием суммы выручки по каждому виду деятельности;

5. перечень основных видов деятельности с указанием суммы выручки по каждому виду деятельности;

6. сведения об открытых и закрытых счетах в кредитных организациях (учреждениях), с указанием адресов банков, номеров счетов, остатках денежных средств на счетах;

7. список работников, штатное расписание;

8. договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника;

9. список дебиторов с указанием адреса, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору и копии документов подтверждающих дебиторскую задолженность;

10. справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и на последнюю отчетную дату, предшествующую дате проведения проверки. С целью представления указанных справок необходимо провести сверки расчетов с территориальным налоговым органом;

11. перечень кредиторов должника с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), а также по состоянию на каждый квартал с 2019 г., в том числе перед работниками;

12. отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии;

13. материалы судебных процессов должника;

14. материалы налоговых проверок должника;

15. сведения, на которой системе налогообложения находится должник;

16. документы, подтверждающие управленческую выручку финансово-хозяйственной деятельности должника ООО «Металл монтаж сервис»;

17. все уставные и учредительные документы «Металл монтаж сервис», со всеми зарегистрированными изменениями;

18. список участников ООО «Металл монтаж сервис» с их данными (адрес регистрации, паспортные данные) с момента создания юридического лица по настоящее время (на дату запроса).

Также временный управляющий просил предоставить в зависимости от формы учета и вида деятельности ООО «Металл монтаж сервис» следующие документы: книга учета доходов и расходов в разрезе контрагентов за последние три года до введения процедуры банкротства; 2. ведомость учета реализации или ведомость учета расходов и прочих операций или оборотно-сальдовая ведомость по счетам № 60,62,76 за последние три года до введения процедуры банкротства; ведомость учета взаиморасчетов с покупателями/поставщиками за последние три года до введения процедуры банкротства или оборотно-сальдовая ведомость по счетам № 60,62,76 за аналогичный период; кассовая книга за последние три года до введения процедуры банкротства; книга учета основных средств, начисления амортизации и списания. 

Согласно отчету об отслеживании почтовых отправлений «Почта России» указанное почтовое отправление получено 11.07.2022. По состоянию на 26.07.2022 ответ на запрос и документы, указанные в запросе ФИО3 не переданы.

Доказательств надлежащего исполнения возложенной законом и определением суда обязанности по передаче временному управляющему документов, равно как и доказательств невозможности представления этих документов генеральным директором ООО «Металл монтаж сервис» ФИО3 не представлено.

По результатам проверки, прокуратурой выявлены нарушения генеральным директором ООО «Металл монтаж сервис» ФИО3 требований Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон №127-ФЗ, Закон о банкротстве), а именно: в нарушение требований пункта 1 статьи 20.3 Закона №127-ФЗ временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника.

 По данному факту в отношении арбитражного управляющего 12.09.2022 прокуратурой возбуждено дело об административном правонарушении, ответственность за которое, предусмотрена частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Считая факт совершения административного правонарушения установленным, руководствуясь частью 3 статьи 23.1 КоАП РФ, прокуратура обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении генерального директора ООО «Металл монтаж сервис» ФИО3 к административной ответственности по названной норме.

Изучив материалы дела, суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 4 статьи 14.13 КоАП РФ незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объектом названного административного правонарушения является порядок действий при банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Субъектами правонарушения являются должностные лица, действия (бездействие) которых влекут незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Противоправным поведением является уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему (конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации) документов. 

Согласно пункту 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества. 

В отношении арбитражного управляющего принцип разумности означает соответствие его действий определенным стандартам, установленным, помимо законодательства о банкротстве, правилами профессиональной деятельности арбитражного управляющего, утверждаемыми постановлениями Правительства Российской Федерации, либо стандартам, выработанным правоприменительной практикой в процессе реализации законодательства о банкротстве. Добросовестность действий арбитражного управляющего выражается в действиях, не причиняющих вреда кредиторам, должнику и обществу.

В соответствии с ч. 1 ст. 67 Закона о банкротстве временный управляющий обязан принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; проводить анализ финансового состояния должника; выявлять кредиторов должника; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; уведомлять кредиторов о введении наблюдения; созывать и проводить первое собрание кредиторов.

В соответствии с ч. 1 ст. 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника.

Согласно ч. 1 ст. 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну. Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Неполучение финансовым управляющим информации в установленный законом срок, указанной в запросе финансового управляющего, не позволяет ему надлежащим образом исполнять обязанности, возложенные на него в соответствии с Законом о банкротстве.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ, законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Статья 14.13 КоАП Российской Федерации, закрепляя административную ответственность за неправомерные действия при банкротстве, направлена на обеспечение надлежащего порядка осуществления различных процедур, применяемых в деле о банкротстве, являющемся необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов (определения Конституционного Суда Российской Федерации от 24 марта 2015 года № 632-О, от 29 сентября 2015 года № 1846-О, от 18 июля 2017 года № 1645-О, от 29 января 2019 года № 233-О и др.).

Положения этой статьи, равно как и большинства других норм Особенной части указанного Кодекса, имеют бланкетный характер, а потому существенную значимость для ее уяснения приобретает требование их согласованности в общей системе правового регулирования с соответствующими правилами, установленными регулятивными законодательными и подзаконными актами (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 16 октября 2020 года № 42-П). 

Противоправность поведения лица, привлекаемого к административной ответственности, оценивается с точки зрения нарушения установленных правил.

Доказательств надлежащего исполнения возложенной законом и определением суда обязанности по передаче временному управляющему документов, равно как и доказательств невозможности представления этих документов генеральным директором ООО «Металл монтаж сервис» ФИО3 не представлено.

С учетом изложенного, подтверждается факт нарушения генеральным директором ООО «Металл монтаж сервис» ФИО3 законодательства о банкротстве, выразившееся в уклонение (отказе) в предоставлении информации и передаче временному управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей. 

Указанное образует объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Доказательств того, что арбитражным управляющим принимались достаточные меры, направленные на соблюдение требований действующего законодательства, которые свидетельствовали бы об отсутствии его вины, а также наличии обстоятельств, препятствующих исполнению его обязанностей, и доказательств, подтверждающих отсутствие у него реальной возможности принять все возможные меры, направленные на недопущение нарушений законодательства, в материалах дела не имеется. 

Обладая специальной подготовкой для осуществления деятельности в качестве арбитражного управляющего и необходимым опытом, которые позволяют исполнять обязанности арбитражного управляющего, ответчик имел возможность для соблюдения требований, установленных законодательством о банкротстве, но не предпринял для этого всех мер.

Допущенное ответчиком нарушение посягает на установленный нормативными правовыми актами порядок общественных отношений в сфере правового регулирования несостоятельности (банкротства).

Следовательно, вина ответчика во вмененном ему правонарушении доказана.

При таких обстоятельствах следует признать доказанным наличие в деянии ответчика состава административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ. 

В данном случае, процессуальных нарушений судом не установлено. Срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ, не истек.

Оснований для применения статьи 2.9 КоАП РФ и освобождения ответчика от административной ответственности ввиду малозначительности правонарушения в данном случае не имеется.

В рассматриваемом случае в качестве существенной угрозы охраняемым общественным отношениям суд расценивает пренебрежительное отношение арбитражного управляющего к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере законодательства о банкротстве. 

Каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих применить положения статьи 2.9 КоАП РФ, арбитражным управляющим не приведено.

Вместе с тем, назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигала бы целей восстановления социальной справедливости, исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

В силу части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ административный орган в каждом конкретном случае привлечения к административной ответственности обязан установить наличие/отсутствие совокупности обстоятельств, являющихся основанием для замены административного штрафа на предупреждение.

С учетом формулировки части 1 статьи 4.1.1 КоАП вопрос о наличии оснований для замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение подлежит рассмотрению судом (административным органом) вне зависимости от того, заявлено ли лицом, привлекаемым к административной ответственности, соответствующее ходатайство. При этом суд должен занимать активную позицию в решении вопроса о наличии у данного лица статуса субъекта малого или среднего предпринимательства, предлагать участникам процесса представить доказательства, подтверждающие названное обстоятельство (часть 2 статьи 65, часть 2 статьи 66 Кодекса).

Согласно части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба (часть 2 статьи 3.4 КоАП РФ).

В постановлении прокуратуры  указано на отсутствие отягчающих вину обстоятельств, на привлечение ФИО3 к административной ответственности по иным статьям КоАП РФ не указано.

С учетом того, что ФИО3 к административной ответственности привлекается впервые, суд полагает правомерным привлечение ответчика к административной ответственности с назначением наказания в виде предупреждения.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Тверской области,

РЕШИЛ:

привлечь генерального директора ООО «Металл монтаж сервис» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО3, 06.02.1977 г.рожд., 

<

...>, место регистрации 

<

...>, ИНН  

<

***>, к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ в виде предупреждения.

Настоящее решение может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд г. Вологда в порядке и сроки, предусмотренные АПК РФ.   

Судья                                                                                      И.В. Карсакова