ДЕВЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А08-8755/2023

город Воронеж

29 июля 2024 года

 

Резолютивная часть постановления объявлена 19 июля 2024года.

Постановление в полном объеме изготовлено 29 июля 2024года.

 

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

 

председательствующего судьи

судей

ФИО1,

ФИО2,

ФИО3,

 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Полянской Е.А.,

 

при участии:

 

от общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Денежная единица» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, далее – ООО МКК «Денежная единица»):

 

от Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, далее – ЦБ РФ, Банк):

 

 

от ФИО4 (далее – ФИО4):

представитель не явился, доказательства надлежащего извещения имеются в материалах дела;

 

ФИО5 – представитель по доверенности от 08.04.2021 № 36 АВ 3405976; 

 

представитель не явился, доказательства надлежащего извещения имеются в материалах дела,

 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО МКК «Денежная единица» на решение Арбитражного суда Белгородской области от 24.04.2024 по делу № А08-8755/2023, принятое по заявлению ООО МКК «Денежная единица» к Центральному банку Российской Федерации о признании незаконным предписания от 01.08.2023 № 14-24/3698, 

третье лицо – ФИО4, 

 

УСТАНОВИЛ:

ООО МКК «Денежная единица» обратилось в арбитражный суд с заявлением к Центральному банку Российской Федерации о признании незаконным предписания от 01.08.2023 № 14-24/3698.

Дело рассматривалось при участии третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО4.

Решением Арбитражного суда Белгородской области от 24.04.2024 по делу № А08-8755/2023 в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО МКК «Денежная единица» обратилось в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило решение суда первой инстанции отменить полностью и принять по делу новый судебный акт.

Податель жалобы ссылается на соответствие деловой репутации ФИО4 требованиям законодательства.

В судебном заседании представитель ЦБ РФ возражал против доводов апелляционной жалобы, признавал решение суда законным и обоснованным.

Представители иных лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились.

Учитывая, что в материалах дела имеются сведения о надлежащем извещении лиц, участвующих в деле, о времени и месте судебного заседания, на основании статей 123, 156, 266 АПК РФ дело рассматривается в отсутствие неявившихся лиц.

Из материалов дела следует и установлено судом первой инстанции, что общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Денежная единица» осуществляет деятельность микрофинансовой организации, регулируемую Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Федеральный закон № 151-ФЗ).

Общество находится в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства (с 10.03.2019 по 10.08.2020 – микропредприятие, с 10.08.2020 по 10.07.2021 – среднее предприятие, с 10.07.2022 является средним предприятием).

25.02.2022 в ЕГРЮЛ внесена запись о ФИО4 в качестве лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Центральным Банком РФ было выявлено несоответствие ФИО4, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа Общества с ограниченной ответственностью Микрокредитной компании «Денежная единица», требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 19 части 1 статьи 4.1-1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ. 

Основаниями, свидетельствующими о несоответствии ФИО4 требованиям к деловой репутации, является факт предоставления в Банк России заведомо недостоверных сведений о своем соответствии требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами, регулирующими деятельность финансовых организаций, если такие сведения могли оказать существенное влияние на решения Банка России, для принятия которых представлялись указанные сведения. 

ФИО4 являлся единственным владельцем и лицом, осуществлявшим функции единоличного исполнительного органа общества с ограниченной ответственностью «Дафна» (ОГРН 

<

***>, исключено из государственного реестра микрофинасовых организаций с 28.10.2019, наименование юридического лица на дату исключения – общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Акс Финанс»). 

В отношении ФИО4 были установлены факты, являющиеся основанием для признания его деловой репутации не соответствующей требованиям законодательства: 

- наличие у лица права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия некредитной финансовой организации ООО МКК «Акс Финанс», которая была исключена из государственного реестра микрофинасовых организаций, в течение двенадцати месяцев, предшествовавших дню исключения некредитной финансовой организации из данного реестра; 

- осуществление лицом функций единоличного исполнительного органа ООО МКК «Акс Финанс» в течение 12 месяцев, предшествовавших дню исключения некредитной финансовой организации из соответствующего реестра.

Указанные обстоятельства послужили основанием для выдачи ООО МКК «Денежная единица» предписания от 01.08.2023 № 14-24/3698, в соответствии с которым обществу в срок не более 30 календарных дней со дня получения настоящего предписания необходимо прекратить выполнение ФИО4 функции единоличного исполнительного органа Общества и в соответствии с частью 8.1 статьи 4.1-1 Закона представить в Департамент следующие документы: 

- уведомление об освобождении указанного лица от должности единоличного исполнительного органа Общества, составленное согласно приложению к Положению Банка России от 27.12.2017 № 625-П, с приложением документов, предусмотренных пунктом 3.8 Положения; 

- уведомление о назначении (избрании) иного лица на должность единоличного исполнительного органа Общества, соответствующего требованиям статьи 4.1-1 Закона, с приложением документов, предусмотренных пунктом 3.1 Положения. 

Указанные документы следует направить через единый сервис личного кабинета Банка России посредством направления по экранным формам процедуры допуска 1220 «Назначение/освобождение кандидата» в форме электронного документа (в виде электронных копий документов) в порядке, предусмотренном Указанием № 5969-У.

Оспариваемое Предписание Банка России получено ООО МКК «Денежная единица» 02.08.2023 посредством личного кабинета участника информационного обмена. 

Не согласившись с указанным предписанием, ООО МКК «Денежная единица» обратилось в арбитражный суд за судебной защитой.

Арбитражный суд первой инстанции, принимая обжалуемое решение, пришел к выводу, что деловая репутация ФИО4, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа ООО МКК «Акс Финанс», а также имевшего возможность определять действия ООО МКК «Акс Финанс» в течение двенадцати предшествовавших месяцев, с даты исключения сведений об ООО МКК «Акс Финанс» из Реестра в течение пяти лет считается несоответствующей требованиям, предъявляемым для занятия определенных должностей в финансовых организациях.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения обжалуемого решения суда.

В соответствии с частью 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

По смыслу приведенной нормы необходимым условием для признания ненормативного правового акта, действий (бездействия) недействительными является одновременно несоответствие оспариваемого акта, действия (бездействия) закону или иному нормативному акту и нарушение прав и законных интересов организации в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

В силу части 5 статьи 200 АПК РФ обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия (бездействие).

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. 

Согласно указанной норме некредитными финансовыми организациями в соответствии с настоящим Федеральным законом признаются лица, осуществляющие следующие виды деятельности, в том числе, микрофинансовых организаций. 

В соответствии со статьей 4.1-1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Закон о микрофинансовой деятельности) лица, занимающие соответствующие должности в органах управления микрофинансовой организации, должны соответствовать определенным квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации. При этом под несоответствием должностного лица требованиям к деловой репутации понимается в том числе предоставление лицом заведомо недостоверных сведений о своем соответствии квалификационным требованиям, если такие сведения могли оказать существенное влияние на решения Банка России, для принятия которых представлялись указанные сведения (пункт 19 части 1 статьи 4.1-1 Закона о микрофинансовой деятельности). 

Согласно статье 76.9-1 Закона о Банке России, Банк России оценивает соответствие должностных лиц и иных лиц установленным федеральными законами, регулирующими деятельность некредитных финансовых организаций, квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, а также запрашивает и получает на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц сведения об указанных лицах, необходимые для оценки их соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации. 

Согласно статье 76.5 Закона о Банке России Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. 

Полномочия Банка России по направлению обязательных для исполнения предписаний микрофинансовым организациям также закреплены в пункте 7.3 части 4 статьи 14 Закона о микрофинансовой деятельности. 

Статьей 76.9-1 Закона о Банке России и подпунктом 1.2.1 пункта 1.2 Положения Банка России от 09.12.2020 № 745-П (далее – Положение № 745-П) установлено, что в случае несоответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами, регулирующими деятельность некредитных финансовых организаций, Банк России направляет предписание, требуя замены соответствующих должностных лиц. 

При этом оценка соответствия должностных лиц и иных лиц установленным федеральными законами, регулирующими деятельность некредитных финансовых организаций, квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, положениями статьи 76.9-1 Закона о Банке России также возложена на Банк России.

В соответствии с требованиями части 1 статьи 4.1-1 Закон о микрофинансовой деятельности (в редакции статьи 4.1-1, действовавшей на 28.10.2019), под несоответствием лица требованиям к деловой репутации понимается: 

- осуществление лицом функций (независимо от срока, в течение которого лицо их осуществляло) в том числе единоличного исполнительного органа финансовой организации в течение двенадцати месяцев, предшествовавших дню исключения финансовой организации из соответствующего реестра за нарушение законодательства Российской Федерации, если на день, предшествовавший дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек пятилетний срок со дня исключения финансовой организации из соответствующего реестра (пункт 11); 

- наличие у лица в течение пяти лет, предшествовавших дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия (независимо от срока, в течение которого лицо обладало такими правом или возможностью) некредитной финансовой организации, которая была исключена из соответствующего реестра за нарушение ею законодательства Российской Федерации, если факт наличия у лица таких права или возможности имел место в течение двенадцати месяцев, предшествовавших дню исключения финансовой организации из соответствующего реестра) (пункт 14). 

В силу пункта 19 части 1 статьи 4.1-1 Закона о микрофинансовой деятельности (в редакции статьи 4.1-1, действовавшей по состоянию на 17.05.2023) предоставление лицом заведомо недостоверных сведений о своем соответствии квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации является самостоятельным основанием для оценки деловой репутации лица несоответствующей предъявляемым законом требованиям

Материалами настоящего дела подтверждается, что в период с 01.12.20214 по 28.10.2019 (дата исключения сведений об ООО МКК «Акс Финанс» из государственного реестра микрофинансовых организаций) ФИО4 осуществлял функции единоличного исполнительного органа – президента (с 11.10.2019 - ООО «Дафна».), в период с 25.06.2015 по 28.10.2019 являлся лицом, имеющим право распоряжаться 100 процентами долей, составляющих уставный капитал ООО МКК «Акс Финанс».

Приказом Банка России от 28.10.2019 № ОД-2484 «Об исключении сведений об Обществе с ограниченной ответственностью Микрокредитной компании «Акс Финанс» из государственного реестра микрофинансовых организаций» сведения об МКК исключены из государственного реестра микрофинансовых организаций за нарушение законодательства Российской Федерации.

Письмом от 23.11.2021 № 14-2-3-ОГ/21935ДСП деловая репутация ФИО4 признана не соответствующей требованиям, установленным федеральными законами.

ФИО4 обжаловал признание его не соответствующим требованиям к деловой репутации в Комиссию Банка России по рассмотрению жалоб на решения, принятые должностными лицами Банка России о признании лица не соответствующим квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами (жалоба от 18.01.2022 вх. № 0-18704 от 26.01.2022). 

Письмом от 25.02.2022 № 14-2-3-ОТ/3 642ДСП Комиссия Банка России по рассмотрению жалоб на решения, принятые должностными лицами Банка России о признании лица не соответствующим квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами приняла решение об отказе в удовлетворении жалобы ФИО4 на решение о признании деловой репутации не соответствующей требованиям, установленным федеральными законами.

Деловая репутация ФИО4 признана не соответствующей установленным требованиям в связи с осуществлением им функций единоличного исполнительного органа ООО МКК «Акс Финанс», а также в связи с наличием у ФИО4 как у лица, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа и единственного участника Общества, права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия Общества в течение 12 месяцев, предшествовавших дню. 

Основанием для исключения ООО МКК «Акс Финанс» из государственного реестра микрофинансовых организаций послужило неоднократное в течение года нарушение обществом требований пункта 7.3 части 4 статьи 14, статьи 15, статьи 16 Закона о микрофинансовой деятельности и Указания Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитнъши компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании».

При этом судом апелляционной инстанции учитывается, что в силу части 5 статьи 8 Федерального закона от 02.08.2019 № 271-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» положения части 1 статьи 4.1-1 Закона о микрофинансовой деятельности применяются к лицам, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа микрокредитной компании в отношении юридических фактов, являющихся в соответствии с указанными положениями основаниями для признания лица не соответствующим требованиям к деловой репутации и имевших место с 1 июля 2020 года.

В рассматриваемом случае ООО МКК «Акс Финанс» было исключено из государственного реестра микрофинансовых организаций 28.10.2019, то есть спорный юридический факт имел место до 01.07.2020.

Вместе с тем, как следует, из оспариваемого предписания, самостоятельным основанием, свидетельствующим о несоответствии ФИО4 деловой репутации, является предоставление в Банк России заведомо недостоверных сведений о своем соответствии требований деловой репутации.

Судом апелляционной инстанции установлено, что решение, оформленное письмом от 23.11.2021 № 14-2-3-ОГ/21935ДСП, согласно которому деловая репутация ФИО4 признана не соответствующей требованиям, установленным федеральными законами, является действующим, поддержано Комиссией Банка России, в установленном порядке недействительным не признавалось.

Неисполнение обязанности по предоставлению лицом достоверных сведений свидетельствует о несоответствии лица требованиям к деловой репутации применительно к положениям пункта 19 части 1 статьи 4.1-1 Закона о микрофинансовой деятельности.

Таким образом, судом обоснованно отказано в удовлетворении требований заявителя о признании незаконным предписания от 01.08.2023 № 14-24/3698.

Суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для переоценки выводов суда первой инстанции. Несогласие подателя жалобы с выводами суда первой инстанции не может являться основанием для отмены обжалуемого решения. 

Суд первой инстанции полно установил фактические обстоятельства дела, непосредственно исследовал представленные доказательства, дал им правильную правовую оценку и принял обоснованное решение, соответствующее требованиям норм материального и процессуального права.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ в любом случае основаниями для отмены принятых судебных актов, судом апелляционной инстанции не установлено.

Исходя из содержания подпункта 3 и подпункта 12 пункта 1 статьи 333.21 НК РФ с учетом разъяснений, данных в абзаце 1 пункта 34 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах», при подаче заявлений о признании ненормативного правового акта недействительным и о признании решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц незаконными государственная пошлина уплачивается юридическими лицами в размере 3 000 рублей и физическими лицами в размере 300 рублей, а при обжаловании судебных актов по этим делам – в размере 1 500 рублей и 150 рублей соответственно.

На основании подпункта 1 пункта 1 статьи 333.40 НК РФ уплаченная государственная пошлина подлежит возврату в случае уплаты государственной пошлины в большем размере, чем это предусмотрено главой 25.3 НК РФ.

При подаче апелляционной жалобы заявителем уплачена государственная пошлина в размере 3 000 рублей, что подтверждается платежным поручением от 20.05.2024 № 9301.

Поскольку указанная сумма государственной пошлины превышает предусмотренную главой 25.3 НК РФ, сумма излишне уплаченной государственной пошлины в размере 1 500 рублей подлежит возврату подателю жалобы из доходов федерального бюджета.

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

 

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Белгородской области от 24.04.2024 по делу № А08-8755/2023 оставить без изменения, апелляционную жалобу ООО МКК «Денежная единица» – без удовлетворения. 

Возвратить обществу с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Денежная единица» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) излишне уплаченную по платежному поручению от 20.05.2024 № 9301 государственную пошлину в размере 1 500 рублей из доходов федерального бюджета.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Центрального округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий судья

ФИО1

 

Судьи

 

ФИО2

 

ФИО3