АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КРЫМ

295000, Симферополь, ул. Александра Невского, 29/11

http://www.crimea.arbitr.ru         E-mail: info@crimea.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А83-9923/2019

25 октября 2019 года

город  Симферополь

Резолютивная часть решения оглашена 24 октября 2019 года

Полный текст решения изготовлен 25 октября 2019 года

Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Ловягиной Ю.Ю., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1

Рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела

по иску Общества с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «Украина» ( 1) пер. Школьный, д. 6, с. Ольгино, Горностаевский район, Херсонская область, Украина; 2) ул. Т. Шевченко, д. 7, кв. 9, 

<

...>, ЕГРПОУ 32267295)

к ответчику Обществу с ограниченной ответственностью «ДАЛМ-АГРО» (ул. Вишневая, д. 15, с. Табачное, Бахчисарайский район, Республика Крым, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

о понуждении передать документы

при участии представителей лиц, участвующих в деле:

от истца – не явился;

от ответчика – не явился.

УСТАНОВИЛ:

18.06.2019 ООО «Торговый Дом «Украина» обратилось в Арбитражный суд Республики Крым с исковым заявлением к ООО «ДАЛМ-АГРО» о понуждении передать документы.

Определением суда от 25.06.2019 принято исковое заявление к производству, возбуждено производство по делу и назначено предварительное судебное заседание.

Определением суда от 19.08.2019 назначено судебное разбирательство.

Истец и ответчик не обеспечили участие своих полномочных представителей в судебном заседании, о дате, времени и месте проведения судебного заседания уведомлены надлежащим образом, в соответствии с требованиями статьи 123 АПК РФ, что подтверждается материалами дела.

23.10.2019 от истца поступило заявление об отказе от части исковых требований, а именно об истребовании документов изложенных в пунктах:

2 (справка о выданных гарантиях и поручительствах. Информацию об обременении имущества по состоянию на конец отчетного периода и на текущую дату)

3 (договор (контракт) с директором (руководителем), дополнительные соглашения в отчетном периоде (в случае изменения))

5 (список аффилированных лиц общества с указанием: полного наименования (ФИО для физических лиц), краткое описание вида деятельности (для юридических лиц), описание причины, по которой данная сторона является аффилированной по отношению к обществу)

8 (список всех юридических консультантов и их гонораров с описанием видов выполненных работ (составляется отдельно для каждого консультанта)

10 (договор страхования имущества и суммы возмещения)

11 (отчеты ревизоров за отчетный период (при наличии))

12 (электронная база бухгалтерского учета и отчетности)

13 (коллективный договор)

17 (свод начислений и удержаний в целом по организации за отчетный период (в электронном виде))

18 (методика расчета, регистр-расчет резерва предстоящих расходов на оплату отпусков и выплату вознаграждений по итогам работы на конец отчетного периода (в электронном виде))

20 (расшифровка начислений включенных (не включенных) в базу для начисления страховых взносов и взносов в пенсионный фонд (в электронном виде))

21 (главная книга по состоянию на 31.12.2018)

23 (письменные разъяснения о существенных изменениях в движении средств за какой-либо месяц)

25 (письменные разъяснения в случае существенных изменений в движении средств за отдельные месяцы)

30 (банковские документы, подтверждающие средства в пути на 31.12.2018, включая иностранную валюту)

31 (отчета кассира с приложением первичных документов за последний месяц отчетного периода)

39 (методика расчета (в случае отсутствия в учетной политике). Регистр-расчет на обесценение ТМЦ на 31.12.2018 (в электронном виде)

41 (методика расчета (в случае отсутствия в учетной политике). Регистр-расчет резервов по сомнительным долгам на конец отчетного периода (в электронном виде))

44 (акт сверки по налогам и сборам на начало и конец отчетного периода)

45 (расчет (регистр) налога на имущество за отчетный период, перечень имущества, не учитываемого при расчета налога на имущество)

46 (декларация (расчет) по налогу на имущество)

49 (налоговые регистры по налогу на прибыль и регистры по ПБУ 18/02 (в электронном виде))

51 (книга покупок, книга продаж (поквартально)

52 обзор всех намерений и непредвиденных расходов (расходы на юридическое услуги, намерения по приобретению активов, открытие кредитных линий и аккредитивов)

53 (приказ на проведение годовой инвентаризации, о назначении рабочих инвентаризационных комиссий)

54 (инвентаризационные описи, сличительные ведомости с материалами инвентаризации (по всем статьям баланса), протоколы по результатам инвентаризации перед составлением годовой отчетности)

55 подтверждающие документы по увеличению и использованию всех фондов и резервов)

57 (акты сверки задолженности по кредитам)

58 (регистр учета сроков погашения полученных кредитов и займов по состоянию на 31.12.2018 (по счетам 66 и 67))

59 (расчет процентов для целей НУ и БУ за 2018 г.)

60 (методика расчета (в случае отсутствия в учетной политике). Регистр-расчет на обесценение финансовых вложений на конец отчетного периода)

61 (аудиторское заключение за предыдущий период проверки)

63 (пояснительная записка за 2018 г.)

64 (расшифровка строк отчетности (в электронном виде))

65 (расшифровка к отчету о движении денежных средств (в электронном виде))

66 копия приказа об утверждении учетной политики. Учетная политика на 2018 г.)

67 (сведения об имевших место или планируемых продажах активов общества за период с (отчетная дата) по (дата выхода на проверку))

В соответствии с пунктом 4 части первой статьи 150 АПК РФ, арбитражный суд прекращает производство по делу, если установит, что заявитель отказался от заявления и отказ принят арбитражным судом.

Суд, исследовав материалы дела, установил, что отказ от заявления и прекращение производства по делу не нарушает права и законные интересы заявителя и иных лиц.

Судом проверены полномочия лица подписавшего заявление об отказе от заявления, последствия отказа от заявления, предусмотренные ст. 150 АПК РФ, заявителю понятны. Заявление подписано лично истом.

Учитывая изложенное суд приходит к выводу о наличии оснований для принятия отказа истца от части исковых требований и прекращения производства по истку в части исковых требований об истребовании документов указанных в просительной части искового заявления под номерами: 2, 3, 5, 8, 10, 11, 12, 13, 17, 18, 20, 21, 23, 25, 30 ,31, 39, 41, 44, 45, 46, 49, 51, 52, 53, 54, 55, 57, 58, 59, 60, 61, 63, 64, 65, 66 и 67.

Ранее в судебных заседания представитель истца поддержал исковые требования, просит обязать Общество с ограниченной ответственностью «ДАЛМ-АГРО» в течении 5 дней с момента вступления решения суда по делу № А83-9923/2019 в законную силу передать Обществу с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «Украина» надлежащим образом заверенные копии документов за 2017 и 2018 годы, согласно перечня. Требования мотивированы тем, что истец владеет долей ООО «ДАЛМ-АГРО» в размере 50 %, 06.05.2019 истец направил в адрес общества запрос о предоставлении копий документов, однако так и не получил их, в связи с чем, подал настоящее исковое заявление.

Ответчик не представил суду отзыв на исковое заявление, а также доказательств в опровержение требований Истца. Ранее представитель ответчика принимал участием в судебном заседании неоднократно высказывал намерение на применение сторон и передачу документов истцу, однако доказательств передачи документов, к судебном заседанию, не представил.

Частью шестой статьи 121 АПК РФ закреплено, что лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе, за исключением случаев, когда лицами, участвующими в деле, меры по получению информации не могли быть приняты в силу чрезвычайных и непредотвратимых обстоятельств.

В связи с чем, дело рассматривалось по имеющимся в нем материалам в соответствии со статьей 156 АПК РФ.

Оценив в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все представленные документы и доказательства, заслушав доводы представителей истца и ответчика, судом установлено следующее.

Как усматривается из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ДАЛМ-АГРО» по состоянию на 13.06.2019 участниками общества являются: ООО «Торговый Дом «Украина», владеющий долей в размере 4 992 500,00 рублей (50%), ФИО2 – доля 998 500,00 рублей (10%), ФИО3 – доля 3 694 450,00 рублей (37%) и ФИО4 – доля 299 500,00 рублей (3%). Каких-либо возражений относительно указанных обстоятельств, заявлено не было.

06.05.2019 истцом в адрес ООО «ДАЛМ-АГРО» направлен запрос о предоставлении документов участнику общества, а также представлены доказательства его направления.

При этом, доказательств предоставления документов по указанному запросу, в материалы дела не представлено.

В соответствии с п. 1 ст. 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Аналогичные положения закреплены в ч. 1 ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ (далее - Закон N 14-ФЗ).

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Этот перечень не является закрытым, так как и в вышеуказанном пункте устава и непосредственно в пункте 1 статьи 50 Закона N 14-ФЗ установлено, что общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. Нормы действующего законодательства не содержат положений, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов.

В силу п. 2, 3 ст. 50 указанного Закона общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам. В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

Согласно позиции Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, изложенной в пункте 3 Информационного письма от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо N 144), из содержания п. 1 ст. 67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Законом об ООО. Закон N 14-ФЗ предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закон N 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Запрос о предоставлении документов, касающихся деятельности общества, направлен истцом по юридическому адресу общества, что подтверждается представленными в материалы дела почтовой квитанцией.

Доказательств исполнения указанного запроса в материалы дела не представлено. Доказательств отсутствия у ответчика запрашиваемых документов или невозможности их представления истцу по иным причинам, в материалы дела также не представлено.

Согласно ч. 1 ст. 8 ФЗ «Об общества с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах), участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Согласно позиции Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, изложенной в Информационном письме N 144 при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Таким образом, истец, являясь участником ООО «ДАЛМ-АГРО» обоснованно обратился к обществу с требованием о предоставлении документов общества.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что ответчиком ООО «ДАЛМ-АГРО» не исполнены обязательства в части предоставления истцу истребованных документов, в связи с чем, исковые требования в части понуждения ответчика ООО «ДАЛМ-АГРО» подлежат удовлетворению.

В соответствии с частью первой статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Учитывая, что исковые требования удовлетворены в полном объеме, расходы истца по уплате государственной пошлины за подачу настоящего искового заявления подлежат взысканию с ООО «ДАЛМ-АГРО» в пользу ООО «Торговый Дом «Украина» в размере 6 000,00 рублей.

Руководствуясь статьями 110, 150, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

1. Принять отказ истца от части исковых требований и прекратить производство по делу в части истребования документов указанных в просительной части искового заявления под номерами: 2, 3, 5, 8, 10, 11, 12, 13, 17, 18, 20, 21, 23, 25, 30 ,31, 39, 41, 44, 45, 46, 49, 51, 52, 53, 54, 55, 57, 58, 59, 60, 61, 63, 64, 65, 66 и 67.

2. Исковые требования удовлетворить. 

3. Обязать Общество с ограниченной ответственностью «ДАЛМ-АГРО» (ул. Вишневая, д. 15, с. Табачное, Бахчисарайский район, Республика Крым, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в течении 5 дней с момента вступления решения суда по делу № А83-9923/2019 в законную силу передать Обществу с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «Украина» ( 1) пер. Школьный, д. 6, с. Ольгино, Горностаевский район, Херсонская область, Украина; 2) ул. Т. Шевченко, д. 7, кв. 9, 

<

...>, ЕГРПОУ 32267295) надлежащим образом заверенные копии следующих документов за 2017 и 2018 годы:

- бухгалтерскую отчетность за отчетный год (2017 г. и 2018 г.);

- договор с главным бухгалтером, приказ о приеме на работу, увольнение в отчетном периоде (в случае изменения);

- положение (порядок) осуществления внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности;

- протоколы утверждения крупных сделок и сделок с заинтересованностью за отчетный период и по дату выхода на проверку;

- копии всех важнейших и крупных договоров с указанием условий и сроков их выполнения;

- положение об оплате труда работников;

- штатные расписания за отчетный период;

- акты сверки задолженности по платежам во внебюджетные фонды на начало и конец отчетного периода;

- расчеты ФСС-4, РСВ-1 за отчетный период;

- ежемесячные данные о выручке от реализации продукции (работ, услуг), о выручке от прочей реализации, внереализационных результатах;

- ежемесячные данные о расходах и затратах на реализацию продукции (работ, услуг), прочей реализации в внереализационных результатах;

- документы, подтверждающие происхождение прочих доходов;

- плановые калькуляции себестоимости единицы продукции;

- документы, подтверждающие убытки и финансовые санкции, списание убытков;

- подтверждение остатков, выписки по всем банковским счетам на начало и конец отчетного периода;

- договора об открытии банковских счетов;

- уведомление о закрытии (открытии) банковских счетов;

- список всех нематериальных активов с указанием следующих сведений: наименование и описание активов, дата приобретения, первоначальная стоимость, норма амортизации;

- список всех материальных активов с указанием сведений: наименование и описание активов, дата приобретения, первоначальная стоимость, норма амортизации. Необходимо также представить копии сертификатов владения всеми долгосрочными финансовыми вложениями;

- подробный список всех расходов будущих периодов, общие суммы которых соответствуют указанным в балансе по состоянию на 31.12.2018, с указанием следующих сведений: наименование и описание расходов будущих периодов, дата платежа, сумма платежа;

- список всех товарно-материальных запасов, общие суммы которых соответствуют указанным в балансе по состоянию на 31.12.2018, с указанием следующих сведений: наименование и описание активов, продажная цена, себестоимость;

- список всей дебиторской и кредиторской задолженностей на 31.12.2018, общие суммы которых соответствуют указанным в балансе, с указание следующих сведений: название клиента, сумма дебиторской задолженности, оценка суммы которую компания может не получить, пересчет дебиторской задолженности по следующим категориям: текущая, один месяц, от одного до двух месяцев, более шести месяцев;

- регистры аналитического учета по счету 62 (76) в разрезе покупателей и заказчиков по расчетным документам, срок оплаты которых не наступил, покупателям и заказчикам по неоплаченным в срок расчетным документам;

- регистры аналитического учета по счету 62 (76) в разрезе поставщиков по акцептованным и другим расчетным документам, срок оплаты которых не наступил, поставщикам по неоплаченным в срок расчетным документам, поставщикам по неотфактурованным поставкам;

- декларация по налогу на прибыль;

- расчет по налогу на прибыль;

- декларация по НДС (поквартально);

- договоры с доп. соглашениями по кредитам и займам полученным (счет 66), действующим на конец отчетного периода.

4. Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «ДАЛМ-АГРО» (ул. Вишневая, д. 15, с. Табачное, Бахчисарайский район, Республика Крым, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу Общества с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «Украина» ( 1) пер. Школьный, д. 6, с. Ольгино, Горностаевский район, Херсонская область, Украина; 2) ул. Т. Шевченко, д. 7, кв. 9, 

<

...>, ЕГРПОУ 32267295) расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000,00 рублей.

Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба, а в случае подачи апелляционной жалобы со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Крым в порядке апелляционного производства в Двадцать первый арбитражный апелляционный суд (299011, 

<

...>) в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Центрального округа (248001, г. Калуга, ул. Кирова, дом 4) в течение двух месяцев со дня принятия (изготовления в полном объёме) постановления судом апелляционной инстанции.

СудьяЮ.Ю. Ловягина